Ao longo da última década, 401(a) tornou-se um termo popular na boca de funcionários públicos e privados. Acontece que os indivíduos agora estão mais conscientes sobre o futuro, que é exatamente para o que um plano 401(a) se destina. Um meio de garantir o futuro financeiramente. Sim, existem muitas opções por aí também capazes de atingir esse objetivo, mas não será sensato tentar todas elas ao mesmo tempo. Portanto, este post e seus likes virão em série, alimentando você com todas as informações necessárias para tomar uma decisão mais calculada sobre qual escolher. No entanto, para os propósitos deste artigo, vamos apenas passar pelo que você deve saber sobre os planos 401(a) e o rollover 401(a) para o IRA.
Isso porque, para alguns de nós, esse ainda é um termo estranho. Os parágrafos seguintes guiarão cada passo do caminho.
Então vamos arrasar…
O que é um Plano 401(a)?
Assim como sua contraparte direta, 401(k), a série 401 é uma espécie de plano de aposentadoria cujo nome foi cunhado da Seção 401 do Código da Receita Federal dos EUA. Esses planos literalmente ajudam a promover uma aposentadoria sem estresse para funcionários do governo.
Mas caso você precise de uma definição geral para os planos 401(a), aqui está uma;
Um 401(a) é denominado como um plano de poupança para aposentadoria que oferece aos funcionários do governo o luxo de acumular dólares em uma base de crédito fiscal para fins de aposentadoria em que as contribuições mencionadas vêm do participante, do empregador ou de ambos.
Em outras palavras, para que isso funcione efetivamente, as contribuições dos empregadores e empregados terão que ser em uma base percentual acordada.
Como funcionam os planos 401(a)?
Toneladas de planos de aposentadoria existem para diferentes empregadores e empregados, cada um deles com restrições, estipulações e condições mais favoráveis para certos tipos de empregados.
Na maioria das vezes, os planos 401(a) são projetados para atingir indivíduos que trabalham em estabelecimentos sem fins lucrativos, agências governamentais e instituições educacionais. Portanto, é seguro dizer que os beneficiários deste plano incluem professores, funcionários do governo, pessoal de apoio e administradores. Basicamente, todos se enquadram no termo geral, “Servidores Civis”.
Como mencionei anteriormente, existem outros planos baseados em 401 além do 401(a). Um exemplo típico é o plano 401(k) (um plano que apresenta organizações com fins lucrativos). Mas lembre-se, os termos e condições dos planos 401(a) proíbem que os funcionários acessem os planos 401(k) em movimento.
Por outro lado, se um indivíduo decidir deixar seu empregador, ele/ela tem a opção de transferir seus fundos de suas contas 401(a) para uma conta 401(k) ou de aposentadoria individual.
Além disso, em grande medida, os empregadores controlam grande parte desse plano de aposentadoria, usando-os como isca para manter os funcionários por mais tempo. Eles literalmente ditam os aspectos vitais, como valores e limites de contribuição, cronogramas de aquisição, critérios de elegibilidade e assim por diante.
No entanto, para se tornar beneficiário dos planos 401(a), é necessário estar trabalhando no estabelecimento há no mínimo 2 anos com limite mínimo de idade de 21 anos. Embora esta seja uma condição geral para a participação, os empregadores têm o poder de impor qual condição funciona melhor para eles.
Contribuições para um plano 401(a)
As contribuições do plano 401(a) podem ser voluntárias ou obrigatórias, que podem ser pagas antes ou depois dos impostos.
Sim, isso quase soou como se o funcionário tivesse algum tipo de opção para escolher a partir daqui.
Bem, meu conselho é, preste menos atenção em como soou e aceite o fato de que o empregador é sempre o ditador. Eles chegam a contribuir com esses fundos em nome de seus funcionários. Em outras palavras, no padrão, os fundos são definidos para descontar seus salários.
Mas essas deduções geralmente são feitas com base em porcentagem ou faixa de dólar específica. Alguns empregadores costumam ser lenientes o suficiente para envolver os funcionários, especialmente com as questões de porcentagem.
Para contribuições voluntárias 401(a), é importante notar que os empregadores colocam o peg em 25% do salário anual do empregado.
Investimentos para um Plano 401(a)
A tirania dos empregadores continua aqui, pois eles permanecem no controle quando se trata das escolhas de investimento dos funcionários.
Mas aqui está a grande parte; eles são, de certa forma, obrigados a escolher apenas as opções de investimento mais seguras para seus funcionários. Esta é uma tentativa de reprimir os riscos de investimento.
Além disso, ao final do serviço público, o plano garante um nível confiável de retorno de aposentadoria. No entanto, isso também exigiria um nível de comprometimento do funcionário para cumprir certas metas de aposentadoria.
Aquisição e Retiradas para um Plano 401(a)
Convencionalmente, todas as contribuições 401(a) e rendimentos subsequentes geralmente são adquiridos imediatamente. Por aquisição, quero dizer
o processo de ganhar um ativo, como contribuições do empregador para o seu 401(a) ao longo do tempo.
Os cronogramas de aquisição estabelecidos pelos empregadores são os principais determinantes para se tornar completamente adquirido. Para alguns empregadores em planos 401(k), tornou-se uma prática comum vincular as condições de aquisição de direitos aos anos de serviço. Isso basicamente funciona como um incentivo para manter os funcionários em serviço por mais tempo.
Além disso, as retiradas 401(a) estão frequentemente sujeitas a retenções de imposto de renda mais uma multa de retirada de 10%. As exceções a essa regra incluem cenários em que o funcionário completa 59 anos e meio, fica incapacitado, morre ou dá consentimento para transferir seus fundos para planos de aposentadoria ou IRA certificados. Nesse caso, teria que passar por um sistema conhecido como transferência direta de administrador para administrador.
Qualificação para créditos fiscais
A elegibilidade para o crédito fiscal é bastante simples. Basicamente, qualquer funcionário sob o plano 401(a) pode se qualificar. No entanto, embora um funcionário possa ter um plano IRA e um plano 401(a) simultaneamente, os benefícios fiscais de um deles terão que ser perdidos se ele decidir executar os dois planos ao mesmo tempo.
401(a) Rollover para IRA
401(a) rollovers para o IRA podem ter soado como uma façanha impossível antes. Mas você deve ter percebido anteriormente neste post que os sons são enganosos.
Você pode inegavelmente rolar suas variedades 401(a) para o IRA, evitando impostos no processo. Isso vem com uma condição; você precisa observar as regras do Internal Revenue Service. E mais importante, os planos em questão precisam ser categorizados em Planos de Empregador Qualificado (planos que atendem aos requisitos do IRS)
Para sua sorte, os planos 401(a) se enquadram nesta categoria. No entanto, é importante notar que existem algumas exceções. Alguns dos quais incluem; períodos de pagamentos substancialmente iguais, valores distribuídos para corrigir distribuições em excesso, distribuições de dificuldades e distribuições mínimas.
Divulgações de 401(a) rollover para IRA
Antes de tentar um rollover 401(a) para IRA, há uma série de divulgações e considerações que você precisa estar ciente. O mais importante é estar ciente de suas responsabilidades e direitos. E, neste caso, o direito a uma rolagem gratuita de impostos para os IRAs. Você também deve entender a diferença de regras entre o IRA e o plano antigo. Declarar e discutir essas regras está além do escopo deste post, portanto, passaremos por isso em outro.
retiradas
Quando você sai do emprego, você é livre para retirar fundos de sua conta como achar melhor, mas normalmente não é obrigado a fazê-lo até atingir a idade de 72 anos. No entanto, você tem a liberdade de retirar fundos conforme necessário, incluindo a opção de ter pagamentos automaticamente colocados em sua conta bancária todos os meses. Os pagamentos geralmente são tributados, e uma multa de retirada antecipada de 10% imposta pelo IRS pode ser aplicada a pagamentos feitos antes dos 59 anos e meio.
Enquanto você está trabalhando, suas opções de saque são limitadas e variam de acordo com o plano. As opções podem incluir a oportunidade de retirar contribuições voluntárias após impostos a qualquer momento ou após atingir uma idade especificada (por exemplo, 59 anos e meio, 70 anos e meio ou a Idade Normal de Aposentadoria do plano). Você também pode pedir dinheiro emprestado da sua conta.
Faça uma estratégia para sacar fundos de sua conta, tanto para gerenciar sua carga tributária quanto para atender às suas necessidades futuras. Consulte o Aviso Fiscal Especial sobre Pagamentos do Plano para obter mais informações.
Benefícios para sobreviventes
Você nomeia um beneficiário ou beneficiários para herdar quaisquer bens remanescentes no caso de sua morte. A designação de beneficiários pode ajudar a garantir que seus ativos sejam distribuídos de acordo com seus desejos, evitar os custos e atrasos potenciais do inventário e fornecer benefícios fiscais significativos aos beneficiários não-cônjuges.
Lembre-se de que, se você for casado, a maioria dos planos exige que seu cônjuge seja seu beneficiário para a totalidade de sua conta, a menos que seu cônjuge renuncie a esse direito.
Benefícios de 401(a)
A participação tem as seguintes vantagens:
- Reduzir os impostos de renda atuais enquanto economiza para a aposentadoria.
- Se um participante mudar de emprego, ele poderá consolidar suas economias em outro plano de aposentadoria qualificado ou em um IRA tradicional. Lucro composto isento de impostos.
- O imposto de renda estadual pode não se aplicar a distribuições (varia de acordo com o estado).
- As contribuições para um plano 401(a), ao contrário dos planos 457, não estão sujeitas a impostos FICA.
- Os participantes também podem se inscrever em um plano de compensação diferida 457(b), se disponível, sem limites de contribuição reduzidos.
- Opções de pagamento flexíveis estão disponíveis; você define o cronograma de pagamento e mantém o controle de sua conta mesmo após os pagamentos serem efetuados.
- Seus beneficiários selecionados têm direito a todos os bens adquiridos restantes no caso de sua morte.
401(a) vs. 401(k): Qual é a diferença?
Abaixo estão as diferenças entre 401(a) e 401(k).
O que é um Plano 401(a)?
Em vez de empresas, os planos 401(a) são normalmente oferecidos por agências governamentais, instituições educacionais e organizações de caridade. Esses programas geralmente são personalizados e podem ser oferecidos a funcionários importantes como um incentivo adicional para permanecer na empresa. Os valores das contribuições dos funcionários são normalmente determinados pelo empregador, e a empresa também é obrigada a contribuir para o plano. As contribuições podem ser feitas antes ou depois da tributação.
Um plano análogo conhecido como plano 403(b) é frequentemente oferecido por instituições educacionais.
Como os prazos de contribuição e aquisição em um 401(a) são estabelecidos pela empresa patrocinadora, esses planos podem ser configurados de forma a incentivar os funcionários a permanecerem. A participação dos funcionários é frequentemente necessária. Os funcionários que saem normalmente podem retirar seus fundos investidos transferindo-os para outro plano de poupança de aposentadoria qualificado ou comprando uma anuidade.
O empregador determina as opções de investimento do plano, que normalmente são limitadas. Apenas as opções de investimento mais seguras e conservadoras podem estar disponíveis em planos 401(a) patrocinados pelo governo.
O que é um plano 401 (k)?
Os empregadores do setor privado são mais propensos a fornecer um plano 401(k). Um padrão 401(k) permite que os funcionários contribuam com dinheiro antes de impostos de seus contracheques para o plano e deduzam suas contribuições de seus impostos. Os Roth 401(k)s, por outro lado, são financiados com rendimentos após impostos e não oferecem nenhum benefício fiscal no início. Os funcionários escolhem quanto contribuir, até as restrições do IRS, e muitos empregadores correspondem a pelo menos uma parte das contribuições de seus funcionários, embora isso não seja exigido por lei.
O empregador que patrocina o plano 401(k) escolhe quais opções de investimento serão oferecidas aos participantes, embora como parte de seu dever fiduciário, eles devem estar atentos para oferecer uma gama mais ampla de possibilidades do que os patrocinadores do plano 401(a) costumam fazer. Os planos normalmente oferecem de 15 a 30 opções de investimento, enquanto a pesquisa mostrou que muitas alternativas podem ser confusas para os membros.
No entanto, agora que o SECURE Act de 2019 foi aprovado, os funcionários podem ver mais planos de anuidade oferecidos como opções de investimento em seus programas 401(k). Isso se deve ao SECURE Act, que agora protege os empregadores de serem processados se a seguradora de anuidade não fizer pagamentos de anuidade aos participantes do plano.
Os ativos em um plano 401(k) acumulam impostos diferidos e são tributados como renda ordinária quando retirados no caso de 401(k)s clássico. As retiradas do Roth 401(k) geralmente são isentas de impostos.
401A é o mesmo que 401K?
O 401a é um plano de aposentadoria oferecido por empresas públicas e organizações sem fins lucrativos, enquanto o 401k é um plano de aposentadoria oferecido por empresas privadas. O 401k permite que um funcionário escolha quanto contribuir com seu salário, enquanto o 401a é sempre determinado pela empresa.
O que é 401 A e B?
As empresas podem forçar funcionários qualificados a se inscreverem em planos 401(a) e definir modelos de contribuição, mas os empregadores também devem contribuir para esses planos. A inscrição nos planos 403(b), por outro lado, é totalmente eletiva.
Posso sacar meu 401A?
Quando os funcionários atingem a idade de 59 anos e meio, eles podem começar a sacar fundos de seu plano 401(a) sem penalidade. Se eles fizerem qualquer retirada antes de 59 anos e meio, estarão sujeitos a uma penalidade de retirada antecipada de 10%. Se eles ainda não começaram a se retirar quando atingirem 70 anos e meio, devem fazê-lo.
Um 401A é uma pensão?
Pensões são planos de benefício definido, enquanto 401(a)s são planos de contribuição definida. Os trabalhadores pensionistas beneficiam de um rendimento mensal fixo aquando da reforma; sua empresa continuará a fazer um pagamento mensal fixo para eles pelo resto de suas vidas.
Qual é a categoria 401A?
Um 401(a) é um plano para economizar dinheiro para a aposentadoria. Você não pode abrir um 401(a) ou outros planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador, como um 401(k) ou 403(b) por conta própria, como faria com uma conta de aposentadoria individual (IRA).
Conclusão
Embora seja natural que a maioria dos funcionários desconsidere os planos de aposentadoria agora, os relatórios confirmaram que, com o tempo, essa geralmente não é a jogada certa. Se você tirar um tempo para fazer perguntas, descobrirá que esse conjunto de pessoas acaba se arrependendo.
Isso não significa que eu endosse de todo coração os planos de aposentadoria como a melhor opção de investimento, significa apenas que, como funcionários públicos, as opções de investimento são geralmente limitadas. E na maioria das vezes, uma escala salarial bastante baixa geralmente é um fator. Mas, independentemente desse fator, se realmente olharmos para isso logicamente, os planos de aposentadoria ajudam de maneiras que você ainda não consegue compreender. Além disso, o lado do investimento tem um ótimo toque, embora geralmente pareça que você literalmente não tem controle sobre o processo.
No entanto, acredite em mim quando digo que isso é melhor do que nada, porque o futuro está mais próximo do que você pensa.
Perguntas frequentes sobre 401(a)
