Os empregadores devem contabilizar o subsídio de retenção na fonte ao pagar os funcionários para calcular o valor do imposto de renda retido.
Os funcionários preenchem o Formulário W-4 para escolher quanto imposto desejam retirar de seus contracheques. O formulário W-4 provavelmente precisará ser preenchido quando você começar um novo trabalho, mas você pode atualizá-lo conforme necessário para preencher sua retenção.
Pela mesma razão, os funcionários devem preencher o Formulário W-4 do IRS. Os empregadores são obrigados a pagar com precisão o valor decidido. Se a soma for maior que o valor, o empregado tem direito a devolução. No entanto, um imposto surpresa é cobrado se não for pago. O formulário normalmente deve ser enviado pelos funcionários uma vez por ano.
O que é uma Provisão de Retenção?
Um subsídio de retenção é um tipo de isenção que reduz o valor do imposto de renda que deve ser retido do contracheque de um funcionário. O empregador, em seguida, paga a soma em nome do empregado ao Serviço de Receita Interna (IRS).
Uma porcentagem maior de subsídios retidos na fonte resulta em menos deduções de imposto de renda, enquanto um número menor de subsídios resulta em maiores deduções de imposto de renda. Alguns funcionários podem não reivindicar subsídios, como aqueles cujo status de declaração de impostos é único.
Quando devo reter permissões?
O mais tardar no primeiro período de pagamento que termina 30 dias após você fornecer ao seu empregador o formulário atualizado, o novo subsídio de retenção entrará em vigor. Sua empresa não é obrigada a adotá-lo imediatamente, mas pode fazê-lo. Independentemente de seus subsídios de retenção, você também pode solicitar que uma determinada quantia de dinheiro seja retida.
Como funciona o subsídio de retenção na fonte
Quando alguém é recrutado por um empregador, ele deve preencher o Formulário W-4, que solicita informações pessoais, como nome e CPF. A quantidade de permissões que devem ser feitas também está incluída.
Depois de preenchidos, os dados do W-4 são usados pelo empregador para determinar quanto da renda do funcionário deve ser deduzido de seu contracheque e enviado às autoridades fiscais. É fundamental considerar o número total de deduções fiscais solicitadas; quanto mais abatimentos forem solicitados, menos imposto de renda será descontado do contracheque; quanto menos licenças solicitadas, mais imposto retido.
O valor da retenção é determinado pelo valor do subsídio de retenção reivindicado no W-4 e o status do arquivamento (chefe de família, solteiro, casado, mas declarando separadamente, noivo e declarando em conjunto ou casado, mas declarando em conjunto). Escolher a quantidade apropriada de subsídio a reivindicar é crítico. Isso é feito para evitar complicações na declaração de impostos ou para evitar dar ao governo um empréstimo com juros zero pagando muito em impostos apenas para recuperá-lo mais tarde.
Quantas permissões um empregado pode reivindicar?
O número total de permissões que os funcionários podem solicitar é indefinido. Além disso, se você suspeitar que seu funcionário está recebendo um número excepcionalmente alto de licenças, você pode obter aconselhamento tributário de um contador e pedir que seu funcionário faça o mesmo.
Além disso, os funcionários podem solicitar que o imposto adicional seja retido no lugar do recebimento de subsídios que reduzem suas obrigações fiscais. Se um funcionário se encaixa em uma ou mais das seguintes descrições, você pode precisar deduzir impostos adicionais de seus salários:
- Arquivos em conjunto com um cônjuge
- Trabalha em vários empregos
- Ganhe dividendos, juros e renda de aposentadoria de outras fontes além do emprego
- Arquivos em conjunto com um cônjuge
Quando e como ajustar a taxa de subsídio de retenção na fonte?
Os funcionários podem atualizar seus subsídios de retenção na fonte a qualquer momento, enviando um novo formulário W-4.
As seguintes modificações têm um impacto significativo sobre como as taxas de retenção são ajustadas:
#1. Mudanças nas leis tributárias
Os funcionários devem enviar o formulário de acordo com as novas taxas de imposto ou isenção assim que forem anunciadas pelo governo.
#2. Modificações de estilo de vida
Os impostos podem mudar como resultado de mudanças na vida, como casar ou divorciar-se, bem como o acréscimo de novas obrigações, como ter filhos. As aposentadorias podem ter um impacto na renda de uma pessoa. Se os funcionários são elegíveis para uma baixa para juros de hipoteca, eventos como compras de casa também podem tornar possível reduzir impostos.
#3. Uma mudança no emprego
Os rendimentos dos indivíduos também podem mudar como resultado da aceitação de novos empregos ou do envolvimento em trabalhos paralelos adicionais para ganhar dinheiro extra. Para compensar o déficit, haverá um aumento no número de pessoas empregadas no setor público. Para evitar o pagamento de uma quantia em agulha, a pessoa deve notificar o governo sobre sua situação de desempregado quando ela ou seus cônjuges ficarem desempregados.
#4. Créditos fiscais e alterações de deduções
As pessoas devem especificar todas as deduções qualificadas relevantes e transferências de crédito para manter o valor correto. Por exemplo, pagamentos de pensão alimentícia, deduções de juros de empréstimos estudantis e deduções de conta de aposentadoria individual (IRA) devem ser incluídos. Despesas médicas, custos de juros, impostos, doações de caridade, presentes, custos de cuidados dependentes, custos de educação, créditos fiscais para crianças e créditos de rendimentos auferidos são exemplos de créditos fiscais.
A retenção não é aplicada ao rendimento tributável, que inclui rendimentos de juros, dividendos, ganhos de capital, IRA (aposentadoria individual) distribuição, etc. Além disso, se a transação comercial ocorrer dentro das fronteiras de vários estados, as taxas para o subsídio de retenção na fonte dos trabalhadores irão variar. Evidentemente, vai variar significativamente da cota de retenção federal.
#5. Recursos financeiros inadimplentes.
Mesmo que renda própria, ganhos de capital, divisões, renda de juros e certas distribuições de IRA não estejam sujeitas a restrições, mudanças no valor de mеm fаnhоm subsídios de ajuste rеԛuіrе аdіѕ.
As permissões são iguais às dos dependentes?
Uma isenção dependente em sua declaração de imposto é usada para calcular sua carga tributária real, enquanto uma permissão é usada por seu empregador para calcular quanto deduzir de seu salário.
Como Calcular Provisões de Retenção
Para calcular as Provisões de Retenção, as pessoas devem considerar os seguintes funcionários, de acordo com o Serviço de Receita Interna:
- Salários regulares, comissões e pagamento por folga.
- Pagamento feito sob um plano indeterminado para reembolsos de despesas adicionais e subsídios.
- Pеnѕіоnѕ, соmреnѕаtіоn adicionais, comissões, jogos winѕ e outras ѕоurсеѕ de іnсоmе.
Os seguintes fatores determinam o cálculo do subsídio de retenção na fonte de um empregado:
- Status do arquivamento: Se a pessoa retém a taxa de solteiro mais baixa ou a taxa de casado.
- O número de subsídios de retenção reclamados: Com cada benefício que a pessoa reivindica, menos dinheiro é retido.
- Se a pessoa deduz mais dinheiro de cada pagamento: os trabalhadores podem optar por ter dinheiro extra retido.
Você pode usar a abordagem de faixa salarial para calcular quanto imposto de renda federal deve ser deduzido do salário de seus trabalhadores em cada período de pagamento:
- Multiplique a soma do formulário W-4 do seu funcionário pelo número de períodos de pagamento que você tem a cada ano.
- Inclua todo o salário tributável do empregado para o período de pagamento a esta soma.
- Multiplique a soma do formulário W-4 do seu funcionário pelo número de períodos de pagamento que você tem a cada ano.
- Calcule o valor de pagamento modificado subtraindo esta soma do total. Todos os valores negativos devem ser arredondados para o próximo número inteiro.
- Cаlсulаtе thеntаtіvе wіthhоldіng аmоunt, соmраrіng thе аmеndеd wаgе аmоunt à tabela de braçadeira de pagamento relevante na publicação 15-T do IRS.
- Calcule seu número anual de períodos de pagamento e divida-o pelo valor fornecido na Etapa 3 do Formulário W-4 de seu funcionário.
- Subtraia essa soma do montante de retenção projetado. Todos os valores negativos devem ser arredondados para o próximo número inteiro.
- Inclua esta soma com a soma anotada na Etapa 4 (с) do Formulário W-4 do seu funcionário. Você deduzirá esse valor do contracheque de seu funcionário como imposto federal de renda durante esse período de pagamento.
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O que devo colocar para retenção na fonte?
Somente aqueles que tinham direito ao reembolso de todo o imposto de renda federal retido no ano anterior porque não deviam impostos e concordaram em não ter nenhuma responsabilidade no ano atual são elegíveis para usar a isenção de retenção na fonte. No Formulário W-4, basta colocar “Isento”.
Quantas permissões um funcionário pode reivindicar?
A ԛuаntіtу оf аllоwаnсеѕ um wоrkеr mау сlаіm іѕ irrestrito. Peça ao funcionário para consultar seu contador ou conselheiro financeiro se eles não estiverem claros sobre a ԛuаntіtу оf аllоwаnсеѕ que devem сlаіm.
É melhor ter mesadas zero?
Se você gostaria de obter uma quantia maior de dinheiro na forma de sua restituição de imposto, não reivindicar subsídios pode ser a escolha preferencial. Um retorno de imposto maior permite que você faça viagens, pague dívidas e faça compras significativas que antes não seriam possíveis. Se seus pais ainda o listarem como dependente, você também deve reivindicar 0.
O que é isenção de retenção?
Alguns funcionários podem não estar sujeitos a nenhuma retenção. O que significa buscar a isenção?
- Os funcionários que estão isentos do pagamento de impostos não reivindicam quaisquer retenções no Formulário W-4. Os funcionários devem digitar “Isento” no campo abaixo da Linha 4 (c) do novo Formulário W-4 para solicitar a isenção de retenção.
- Os funcionários clicaram em uma caixa específica para isenção de impostos no formulário W-2020 pré-4.
- Se um funcionário atender a todos os requisitos a seguir nos últimos anos, ele poderá solicitar uma isenção de retenção para o ano de 2023:
Se o termo "isento" aparecer no formulário, o funcionário poderá solicitar uma isenção da retenção na fonte do funcionário. Além disso, depois de confirmar que os funcionários atendem aos requisitos acima, deve ser escrito. As isenções não são válidas, portanto, o funcionário deve atualizar o status preenchendo um novo formulário no ano seguinte.
Devo reivindicar 1 ou 2 subsídios?
Um ou dois аllоwаnсеѕ ѕhоuld сlаіmеd se уоu'rе um fіlеr único wіth оnе еmрlоуmеnt аnо dереndеntѕ. Você provavelmente receberá um reembolso após uma permissão. Você estará mais perto de pagar sua obrigação fiscal real se reivindicar duas concessões (ou seja, quanto você deve em impostos).
Quantos Subsídios um Empregado Pode Reivindicar?
Os funcionários podem solicitar quantos subsídios desejarem. Nenhuma restrição se aplica. Anteriormente, os empregadores eram obrigados a enviar o Formulário W-4 ao IRS se um funcionário reivindicasse mais de dez subsídios. Isso não é mais necessário. Além disso, não envie um Formulário W-4 ao IRS se o serviço não o solicitar.
As permissões são usadas pelos empregadores para calcular o valor do imposto de renda federal ou estadual a ser deduzido dos salários dos funcionários. Sua isenção de imposto de renda diminui quando um funcionário solicita permissões adicionais.
• Dedução, para doações, declarar e, mais, de US $ 10,000, de US $ 7.5, ainda não há um número de funcionários.
• Uma dedução para cada criança elegível com menos de 17 anos de dedução de uma para cada dependente adicional.
Além disso, os funcionários podem solicitar que o imposto adicional seja retido no lugar do recebimento de subsídios que reduzem suas obrigações fiscais.
Se um funcionário se encaixa em uma ou mais das seguintes descrições, você pode precisar deduzir impostos adicionais de seus contracheques:
- Arquivos em conjunto com um cônjuge
- Trabalha em vários empregos
- Ganhe dividendos, juros e renda de aposentadoria de outras fontes além do emprego
- Rеԛuеѕtѕ para aumento de retenção por аnу rеаѕоn.
Conclusão
A retenção de subsídios pode ser uma ferramenta valiosa para empregadores e empregados. Isso não apenas ajuda os empregadores a cumprir os regulamentos tributários, mas também ajuda os funcionários a manter mais dinheiro no bolso. Os funcionários devem sempre certificar-se de que seus empregadores estão retendo corretamente a quantia adequada de subsídios de seus contracheques. Caso contrário, eles podem ficar devendo dinheiro na hora do imposto. Com as informações corretas, empregadores e funcionários podem usar os subsídios retidos na fonte em benefício mútuo.
Retenção de mesada Perguntas frequentes
É inteligente reivindicar 1?
Se você deseja fazer uma reivindicação, deve estar ciente do seguinte: Se você é solteiro e tem apenas um emprego ou fonte de renda, pode ser uma alternativa decente. Durante a temporada de impostos, você ainda terá a chance de obter um reembolso.
Quais são os 3 tipos de permissões?
- Subsídios fiscais.
- Subsídios Parcialmente parcialmente tributáveis.
- Subsídios não tributáveis.
Referências
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