Nos EUA, é uma exigência legal apresentar uma declaração de imposto de renda anual para você, uma declaração conjunta para você e seu parceiro ou uma declaração de renda familiar se você for o chefe da família. Se você tem um negócio ou patrimônio ou passa muito tempo no exterior, também é essencial apresentar uma declaração de imposto federal divulgando sua renda mundial.
O sistema tributário dos EUA é baseado na cidadania, não na residência. Apenas dois países administram um sistema tributário baseado na cidadania, os Estados Unidos e a Eritreia.
Os EUA esperam que seus cidadãos e titulares de Green Card divulguem sua renda e ativos mundiais em suas declarações de impostos nos EUA a cada ano.
Como há tantos impostos diferentes a serem declarados com base em suas circunstâncias pessoais, você deve entender exatamente o que precisa pagar ou quais reembolsos são devidos para evitar penalidades por preenchimento incorreto.
Por que pagamos impostos?
Os primeiros impostos de renda foram emitidos em 1913, quando a Constituição deu ao Congresso o poder de impor impostos como método de recuperação devido aos efeitos da Guerra Civil.
A maioria dos impostos que pagamos hoje foi emitida nas décadas de 1920 e 30, mas nunca impostos, como o imposto sobre a riqueza, estão sendo transformados em lei hoje para manter a estabilidade do país.
Devemos nos considerar sortudos, no entanto, já que o imposto de renda costumava ser aplicado a todos, independentemente de renda ou status, e não seria responsável pelo depósito em conjunto ou como chefe de família. Isso significa que, se você fosse um trabalhador de baixa renda antes, ainda teria que pagar um imposto relativamente considerável.
Tipos de impostos
Existem 3 tipos principais de impostos.
- Impostos sobre o que você ganha através do emprego.
- Impostos sobre o que você compra.
- Impostos sobre o que você já possui.
É importante lembrar que a taxa de imposto que você paga varia de acordo com quanto você ganha e o que faz com esse dinheiro.
Por exemplo, você pode ser tributado sobre sua renda a uma taxa fixa de 10%. No entanto, se você usar essa renda para comprar algo com uma taxa de imposto de 5% aplicada, na verdade estará pagando 15% de imposto do mesmo pote de dinheiro no final do ano fiscal.
Entender o que você está pagando como contribuinte americano é essencial, para saber quanto dinheiro terá no banco no final do ano.
Impostos americanos sobre o que você ganha
#1. Imposto de Renda
Um imposto de renda pessoal é baseado nos salários, salários e investimentos que você recebe em sua casa. Isso geralmente é baseado no pagamento do emprego ou em qualquer dinheiro retirado de possuir seu próprio negócio.
O imposto de renda é um imposto progressivo. Isso significa que quanto mais você ganha, maior a porcentagem de imposto que você pagará.
Se você ganhar mais dinheiro em sua função, pagará mais imposto de renda do que uma pessoa que ganha pouco. Se você arquive sua declaração de imposto em conjunto com um cônjuge, isso pode beneficiá-lo se um dos parceiros tiver uma renda alta e o outro uma baixa (talvez como pai ou mãe que fica em casa). Isso ocorre porque o imposto de renda é dividido igualmente entre os dois parceiros em um casamento, o que significa que quem ganha mais pode colocar metade de seus ganhos para cobrir o que ganha menos. O que significa que cada parceiro paga uma porcentagem menor de imposto.
As porcentagens do imposto variam de 10% a 37% com base nos rendimentos.
#2. Imposto de Renda Corporativa
Os impostos de renda corporativos podem afetá-lo se você possuir seu próprio negócio. Normalmente, nos Estados Unidos, as empresas se enquadram em duas categorias. Eles podem ser empresas registradas que terão que pagar imposto de renda corporativo com base nos lucros obtidos pelo negócio menos as despesas de funcionamento do negócio.
Por esse motivo, o imposto de renda corporativo afeta os preços cobrados por bens e serviços e o salário dos funcionários para recuperar parte do imposto pago.
No entanto, se você possui um negócio como parte de uma parceria, é um comerciante individual ou possui uma LLC. Esse imposto é pago por meio do imposto de renda pessoal padrão, o que significa que você pode pagar mais imposto de renda, pois os lucros de sua empresa estão incluídos em você. No entanto, você pagará menos no geral porque não tem duas declarações fiscais para preencher.
O imposto corporativo padrão para os EUA agora é de 21% como parte da Lei de Cortes de Impostos e Empregos de 2017.
#3. Impostos sobre os salários
Os impostos sobre a folha de pagamento são removidos dos salários antes do pagamento de um empregador. A porcentagem do imposto é baseada em sua renda total. Mais uma vez, os que ganham mais serão tributados a uma taxa mais alta.
O valor que você está tributado será visto em uma folha de pagamento no final de cada período de pagamento. Estes devem ser fornecidos como parte de uma declaração de imposto para provar o valor do imposto pago de sua renda de empregado.
Esses impostos são removidos para financiar a assistência social. Assistência médica e manutenção de moradias para a população em geral.
Impostos americanos sobre o que você possui
#1. Mais-valias fiscais
Ganhos de capital são os impostos que você paga sobre ativos ou investimentos. Isso inclui propriedades, ações, ações ou objetos de valor, como joias ou carros.
A razão para o nome 'ganho de capital' é que ele é reconhecido quando o valor de um ativo que você possui aumenta. Se as ações que você possui em uma empresa aumentam de valor porque a empresa é mais lucrativa, você ganha mais dinheiro se as vender. No entanto, como o valor aumentou durante a sua propriedade, você pagará mais impostos porque o valor aumentou.
# 2. Impostos sobre a propriedade
Eles representam cerca de 305% da arrecadação estadual e são pagos por quem possui um imóvel, seja para morar ou para alugar.
Os impostos arrecadados da propriedade são frequentemente revertidos em escolas locais, estradas e fundos de serviços de emergência.
Dentro dessa faixa, as empresas também podem precisar pagar por prédios de escritórios e TPP (propriedade pessoal tangível), o que pode significar que pagam mais por veículos comerciais, máquinas ou outros equipamentos essenciais.
#3. Impostos sobre herança
Estes são pagos por pessoas que herdam propriedades ou outros bens em caso de morte de alguém. Os impostos imobiliários são removidos do valor total antes que o herdeiro assuma a herança. Após esse período, o herdeiro pode precisar pagar um imposto sucessório adicional assim que receber os fundos.
Enquanto outros países podem permitir 'presentes' antes da morte de uma pessoa, evitando esse aumento de impostos, os EUA impõem um 'imposto sobre presentes', o que significa que grandes somas de dinheiro transferidas antes da morte também são tributáveis.
#4. Impostos sobre a riqueza
São impostos cobrados de pessoas com grandes quantias de dinheiro no banco ou mantidas em ativos. O limite é definido em uma taxa específica, que pode ser alterada. Qualquer indivíduo com valor superior à taxa estabelecida na época estará sujeito a uma porcentagem do imposto.
Isso é calculado sobre a riqueza total menos quaisquer dívidas. Se o limite fosse $ 1 milhão e o contribuinte tivesse $ 1 milhão precisamente no banco, mas $ 25,000 em dívidas, então eles não estariam sujeitos a esse imposto.
No entanto, o imposto seria aplicado se eles não tivessem dívidas. Quanto mais dinheiro você tiver, mais impostos pagará.
Impostos americanos sobre o que você compra
#1. Impostos sobre vendas
Este é um imposto que é adicionado quando você compra em uma loja. Muitas vezes, você verá os preços listados na loja menos impostos. Você precisará calcular o preço com base no listado mais a taxa de imposto naquele estado.
Ao pagar, você também verá um valor de imposto impresso na parte inferior de um recibo. Esses impostos sobre vendas são uma fonte de receita do estado e algo do qual o mercado consumidor e a economia dependem fortemente nos EUA.
Isso é um choque para o sistema se você mora nos EUA e paga impostos nos EUA, mas não é de lá, pois é um sistema que não é amplamente usado em outros países.
#2. Impostos sobre recebimentos brutos
Se você possui uma empresa que vende mercadorias, os GRTs são impostos aplicados às vendas. Isso ocorre independentemente das vendas que levam o negócio ao lucro e também não contabiliza as despesas comerciais.
Esses impostos criam uma 'pirâmide fiscal', em que um imposto é pago toda vez que uma venda é feita, e cada parte do processo de produção, incluindo a venda, é tributada.
Infelizmente, esse tipo de imposto resulta na falência de muitas empresas iniciantes nos primeiros anos. Devido à probabilidade de declarar prejuízo nos primeiros anos devido aos materiais e ativos necessários para iniciar um negócio, as startups menores acabam tendo um prejuízo ainda maior, pois as despesas são consideradas isentas de ICMS.
#3. Impostos sobre Valor Agregado
Este é um imposto pago pelas empresas sobre o valor dos bens produzidos em cada etapa da produção.
No entanto, o valor pago é dedutível da nota fiscal quando a mercadoria atinge a próxima etapa da cadeia, o que significa que não ocorre piramidação tributária e o mesmo valor se o imposto for pago por um produto no final do processo, ao invés de aumento do imposto cada vez que o item muda de mãos, como n GRT.
No entanto, quando o consumidor acaba por pagar pelo produto, paga o IVA integral, que não é dedutível.
#4. Impostos especiais de consumo
Um consumidor deve pagar esses impostos extras além do IVA para produtos ou serviços específicos. Estes são adicionados como um incentivo para reduzir os bens e serviços que não são tolerados e são frequentemente chamados de 'impostos sobre o pecado'. Estes são aplicados a cigarros, álcool e compras de jogos de azar online.
Artigos Relacionados
