Todos os anos, os contribuintes podem aproveitar inúmeras deduções e créditos em seus impostos, permitindo que paguem menos impostos - ou recebam um reembolso do IRS. Aqui, veremos uma lista de itens que os contribuintes, incluindo autônomos e compradores da Instacart, podem amortizar seus impostos em 2023.
O que os autônomos podem cancelar seus impostos em 2023?
#1. Dedução Fiscal para Trabalho Autônomo
Não é divertido pagar impostos extras para ser seu próprio patrão. Mas a boa notícia é que você pode deduzir metade do imposto de trabalho autônomo de sua renda líquida ao calcular o imposto de renda, portanto, o imposto de trabalho autônomo custará menos do que você pensa. Isso ocorre porque o Internal Revenue Service (IRS) considera a parte do empregador do imposto de trabalho autônomo como uma despesa comercial que pode ser deduzida.
#2. Dedução para Home Office
Uma das deduções mais complicadas é a dedução do home office. Em resumo, você pode deduzir o custo de qualquer espaço de trabalho que use regular e exclusivamente para o seu negócio, seja alugado ou próprio.
Além do espaço do escritório em si, a porcentagem comercial de juros hipotecários dedutíveis, depreciação da casa, serviços públicos, seguro residencial e reparos pagos durante o ano são todas as despesas que você pode deduzir para o seu escritório doméstico.
Se o seu escritório em casa ocupa 15% do seu espaço, 15% da sua conta anual de eletricidade é dedutível. No entanto, algumas dessas deduções, como juros de hipoteca e depreciação da casa, estão disponíveis apenas para quem possui seu espaço de escritório em casa, em vez de alugá-lo.
#3. Dedução para contas de Internet e telefone
Você pode deduzir a parte comercial de suas despesas com telefone e internet, independentemente de reivindicar ou não a dedução do home office. A chave é deduzir apenas as despesas diretamente relacionadas ao seu negócio. Você pode, por exemplo, deduzir os custos relacionados à Internet para administrar um site comercial.
Você não deve deduzir toda a sua fatura mensal, incluindo uso pessoal e comercial, se tiver apenas uma linha telefônica. Além disso, “você não pode deduzir o custo do serviço telefônico local básico (incluindo quaisquer impostos) para a primeira linha telefônica que tiver em sua casa, mesmo que tenha um escritório em sua casa”, de acordo com o IRS. Você pode, no entanto, deduzir o custo total das chamadas comerciais de longa distância ou o custo de uma segunda linha telefônica dedicada exclusivamente ao seu negócio.
#4. Dedução para prêmios de seguro de saúde
Você pode deduzir todos os seus prêmios de seguro de saúde, odontológico e cuidados de longo prazo qualificados (LTC) se for autônomo, pagar por seu próprio seguro de saúde e não for elegível para participar de um plano através do empregador de seu cônjuge.
Você também pode deduzir os prêmios pagos para fornecer cobertura para seu cônjuge, dependentes e filhos menores de 27 anos no final do ano, mesmo que não sejam dependentes fiscais. Calcule a dedução usando a Planilha de Dedução de Seguro de Saúde para Trabalhadores Autônomos da Publicação 535 do IRS.
#5. Economia de refeição
Ao viajar a negócios, participar de uma conferência de negócios ou entreter um cliente, uma refeição é uma despesa comercial dedutível de impostos, embora as despesas de entretenimento geralmente não sejam dedutíveis de impostos.
Ao viajar, você pode deduzir 50% do custo real da refeição se você guardou seus recibos ou 50% do subsídio de refeição padrão se você manteve registros da hora, local e propósito comercial de sua viagem, mas não seus recibos reais de refeições. Infelizmente, isso significa que o almoço de mesa não é dedutível como despesa comercial.
#6. Dedução para viagens
Para se qualificar para uma dedução fiscal, a viagem de negócios deve durar mais do que um dia normal de trabalho, exigir sono ou descanso e ocorrer fora da área geral de sua residência fiscal (geralmente fora da cidade onde sua empresa está localizada). Além disso, para ser considerada uma viagem de negócios, você deve ter um objetivo comercial específico planejado antes de sair de casa e deve se envolver em atividades comerciais enquanto estiver na estrada, como encontrar novos clientes, encontrar-se com clientes ou aprender novas habilidades diretamente relacionadas a seu negócio.
Distribuir cartões de visita na despedida de solteiro de seu amigo em Las Vegas não se qualifica como dedução fiscal.
Mantenha registros e recibos completos e precisos de suas despesas e atividades com viagens de negócios, pois o IRS examina com frequência essa dedução. Transporte de e para o seu destino (como passagem de avião), transporte no seu destino (como aluguel de carro, tarifa Uber ou passagens de metrô), hospedagem e refeições são todas despesas de viagem dedutíveis.
#7. Dedução por Uso de Veículo
Você pode amortizar as despesas de viagem de seus impostos se for autônomo. Quando você dirige a negócios, as despesas dessas viagens são dedutíveis de impostos. Mantenha registros detalhados da data, quilometragem e propósito de cada viagem e evite reivindicar viagens de carro pessoal como viagens de carro de negócios.
Você pode calcular sua dedução usando a taxa de quilometragem padrão do IRS ou suas despesas reais. Em 2023, as taxas de milhagem padrão serão de $ 0.655 por milha, acima dos $ 0.625 em 2022. Usar a taxa de milhagem padrão é a opção mais simples porque requer o mínimo de manutenção de registros e cálculos. Basta registrar as milhas de negócios e as datas em que você as dirige. Em seguida, multiplique o total anual de milhagem comercial pela taxa de milhagem padrão. Esta é a sua despesa dedutível de impostos.
Para usar o método de despesa real, você deve calcular a porcentagem de condução de negócios que você fez ao longo do ano, bem como o custo total de operação do seu carro, que inclui depreciação, gasolina, troca de óleo, taxas de registro, reparos e seguro do carro. Por exemplo, se você gastou $ 3,000 em manutenção de carro e dirigiu a negócios 10% do tempo, sua dedução seria de $ 300.
Se você quiser usar a taxa de quilometragem padrão em um carro de sua propriedade, deverá fazê-lo durante o primeiro ano em que o veículo estiver disponível para uso comercial. Depois disso, você pode usar a taxa de quilometragem padrão ou as despesas reais nos anos subsequentes.
#8. Dedução por Juros
Os juros bancários sobre um empréstimo comercial são uma despesa comercial dedutível de impostos. Se um empréstimo for usado para fins comerciais e pessoais, a parte comercial da despesa de juros é alocada com base em como os recursos do empréstimo são alocados.
Se todo o empréstimo não for usado para atividades relacionadas aos negócios, você precisará acompanhar o desembolso de fundos para vários usos. Quando você incorre em juros de cartão de crédito para compras pessoais, não é dedutível; no entanto, quando os juros se aplicam a compras comerciais, são dedutíveis nos impostos.
No entanto, é sempre mais barato gastar apenas o dinheiro que você já tem e evitar a cobrança de juros. Uma dedução fiscal retorna apenas uma parte do seu dinheiro; portanto, se possível, evite pedir dinheiro emprestado.
#9. Dedução para Seguro Empresarial
Você paga prêmios de seguro comercial, como seguro contra incêndio, seguro de crédito, seguro de veículos comerciais ou seguro de responsabilidade civil? Nesse caso, você poderá deduzir seus prêmios.
Algumas pessoas não gostam de pagar prêmios de seguro porque acreditam que é um desperdício de dinheiro nunca precisar registrar uma reclamação. A dedução fiscal do seguro empresarial pode ajudar a aliviar essa aversão.
#10. Dedução de Aluguel
Você pode deduzir o valor que paga pelo espaço do escritório se o alugar. Você também pode deduzir os valores pagos pelos equipamentos alugados. Além disso, se você tiver que pagar uma taxa para cancelar um contrato de arrendamento comercial, essa despesa também será dedutível.
No entanto, você não pode deduzir o aluguel de qualquer propriedade que possua, por menor que seja. Além disso, o aluguel deve ser razoável. Um teste de razoabilidade geralmente é exigido quando você e o proprietário são parentes, mas o aluguel é válido se for o mesmo valor que você pagaria a um estranho.
#11. Dedução para Custos de Inicialização
O IRS geralmente exige que você deduza as principais despesas como despesas de capital ao longo do tempo, e não de uma só vez. No entanto, no primeiro ano de comércio ou negócio ativo, você pode deduzir até $ 5,000 em custos iniciais de negócios.
Pesquisa de mercado e despesas relacionadas a viagens para iniciar seu negócio, avaliar possíveis locais de negócios, publicidade, honorários advocatícios e honorários de contador são todos custos iniciais dedutíveis de impostos. Se seus custos iniciais totais excederem US$ 50,000, sua dedução de US$ 5,000 será reduzida. Além disso, se você formar uma corporação ou uma sociedade de responsabilidade limitada para o seu negócio, poderá deduzir até US$ 5,000 em custos organizacionais, como taxas de arquivamento do estado e honorários advocatícios.
Honorários profissionais pagos a consultores, advogados, contadores e outros também são dedutíveis de impostos a qualquer momento, mesmo que não sejam custos iniciais. Compras de equipamentos ou veículos, por exemplo, não são consideradas custos iniciais, mas podem ser depreciadas ou amortizadas como despesas de capital.
#12 Crédito Fiscal de Publicidade
Você gasta dinheiro em anúncios do Facebook ou Google, outdoors, comerciais de TV ou malas diretas? Os custos de publicidade do seu negócio são dedutíveis nos impostos.
Você pode até deduzir o custo de um anúncio que incentiva as pessoas a doar para instituições de caridade e, ao mesmo tempo, colocar o nome da sua empresa na frente do público na esperança de conquistar clientes. Uma placa dizendo “Atividade de Brinquedos Patrocinada por Robert's Hot Dogs”, por exemplo, seria dedutível do imposto de renda.
#13. Dedução para Contribuições do Plano de Aposentadoria
A dedução para contribuições de planos de aposentadoria de autônomos é uma dedução extremamente valiosa que você pode fazer ao iniciar seu próprio negócio. Contribuições para contas individuais de aposentadoria simplificadas para funcionários (SEP-IRAs), plano de incentivo de poupança para funcionários (SIMPLE) IRAs e solo 401(k) reduzem sua conta de impostos agora, ao mesmo tempo em que permitem que você acumule ganhos de investimento com impostos diferidos para o futuro.
Você poderia contribuir com até $ 22,500 em salário diferido para o ano fiscal de 2023 ($ 20,500 em 2022). Você pode fazer contribuições de recuperação de $ 7,500 ($ 6,500 em 2022) para um total de $ 30,000 ($ 27,000 em 2022). Além disso, você pode contribuir com 25% adicionais de seus ganhos líquidos de trabalho autônomo após deduzir metade de seu imposto de trabalho autônomo e contribuições para si mesmo.
As contribuições máximas totais para um 401(k) autônomo não podem exceder US$ 61,000 em 2022 e US$ 66,000 em 2023, sem incluir contribuições de recuperação de US$ 7,500 (acima dos US$ 6,500 em 2022) para as categorias de contribuição de funcionários e empregadores. Os limites de contribuição diferem dependendo do tipo de plano, e o IRS ajusta os máximos anualmente. Obviamente, você não pode contribuir com mais do que ganha, e esse benefício só o beneficiará se o seu negócio gerar lucros suficientes para se qualificar.
Posso descontar mantimentos dos meus impostos?
Os autônomos geralmente não podem descontar mantimentos de seus impostos. Uma despesa dedutível de impostos deve servir a um propósito comercial legítimo. A menos que você seja um vendedor de alimentos, é improvável que os mantimentos sejam relevantes para o seu negócio.
Quais itens os compradores da Instacart podem cancelar seus impostos em 2023?
Um dos benefícios de trabalhar por conta própria é que você pode deduzir todas as suas despesas comerciais de sua renda. Aqui, veremos os itens que você pode cancelar seus impostos como comprador Instacart
#1. Despesas de carro
Você usa seu carro para negócios como um comprador de serviço completo. Você provavelmente está gastando muito dinheiro todos os meses apenas com gasolina e manutenção, sem mencionar os outros custos de propriedade do carro.
Você pode fazer deduções de quilometragem ou deduzir uma porcentagem de suas despesas reais com o carro para amortizar essas despesas.
#2. Outras despesas
As despesas com o carro não são as únicas que você pode deduzir. Como cliente Instacart, você pode deduzir as seguintes compras:
- Uma bicicleta
- sua conta de telefone
- Acessórios, como suportes para carros e carregadores
- Um carrinho de supermercado sobre rodas
Quais deduções posso reivindicar sem recibos?
- Impostos sobre trabalho autônomo
- Despesas de home office
- Prêmios de seguro de saúde para autônomos
- Contribuições para planos de aposentadoria por conta própria
- Despesas do veículo
- Despesas de telefone celular
Em conclusão,
A maioria das deduções fiscais para pequenas empresas é mais complicada do que esta breve visão geral descreve, mas agora você tem um bom entendimento dos fundamentos.
Existem muitos outros itens que você pode amortizar em seus impostos, mas os listados neste artigo são os mais significativos. Taxas de processamento de cartão de crédito, taxas de preparação de impostos e reparos e manutenção de propriedades e equipamentos comerciais são dedutíveis.
Artigos Relacionados
- MELHORES MANEIRAS DE COMPRAR UM CARRO PARA NEGÓCIOS: Benefícios e dicas
- DEDUÇÃO DE JUROS IMOBILIÁRIOS: Você pode deduzir juros hipotecários?
- POR QUE ALUGAR UM CARRO? Prós e contras explicados
- ALUGUEL DE LONGO PRAZO: O que você precisa saber
- COMO CALCULAR A MILHAGEM: Como Calcular o Reembolso 2023
Referências
