Você pode ter que pagar impostos estaduais sobre qualquer dinheiro ou propriedade que receber de outra pessoa. O imposto é de responsabilidade da pessoa que recebe a propriedade, não do espólio. Este artigo fala sobre quanto os beneficiários herdarão sem pagar impostos em 2023, como podem ser calculados os impostos sucessórios e se eles terão que pagar. Ele também fala sobre quais estados não têm imposto sobre herança.
Como funciona o Imposto sobre Sucessões
Depois de os bens terem sido entregues aos herdeiros pelo responsável pela herança, é devido o imposto sucessório. Cada beneficiário tem que pagar seus próprios impostos, que eles mesmos calculam e pagam.
Somente se a pessoa que faleceu residisse em um dos seis estados que possuem esse imposto é que algum de seus bens terá que pagá-lo. Se a pessoa que faleceu morava em um estado que não tem imposto sobre herança, você não terá que pagar o imposto sobre herança desse estado, mesmo que more em um estado que tenha.
Você não terá que pagar nenhum imposto sobre herança até que a propriedade seja entregue às pessoas certas. O imposto sucessório é pago pelos herdeiros após a doação dos bens. O imposto sobre herança, por outro lado, é retirado da herança antes que os bens sejam entregues aos herdeiros. O imposto é devido às pessoas que receberam o dinheiro.
Dependendo da situação, cada pessoa que recebe algo pode ter um dever diferente. O valor dos impostos sobre herança que um beneficiário deve pagar depende de quanto dinheiro ele recebeu, quão perto ele estava da pessoa que morreu e em que estado a pessoa que morreu.
Mais informações
Um imposto sucessório e um imposto sucessório não são a mesma coisa. O imposto sobre herança pode ter que ser pago pelas pessoas que recebem um presente, além de quaisquer impostos que a propriedade seja obrigada por lei a pagar.
Nos Estados Unidos, a riqueza herdada não é tributada pelo governo federal. O governo federal dos Estados Unidos tributa diretamente grandes propriedades (através de impostos imobiliários e, se aplicável, imposto de renda sobre os rendimentos da propriedade), mas não tributa diretamente aqueles que herdam ativos de uma propriedade.
Os estados de Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, Nova Jersey e Pensilvânia têm impostos sobre herança. Se você deve ou não pagar um imposto sobre herança e, em caso afirmativo, a que taxa, depende do tamanho da herança, quão próximo você estava da pessoa que morreu e das leis em sua área. Um imposto sobre herança pode ser cobrado pelo estado ou estados onde a pessoa que morreu viveu ou possuía propriedade.
Países que cobram um imposto sobre herança
A maioria dos lugares nos Estados Unidos não tem imposto sobre herança. A partir de 2023, apenas seis estados têm algum tipo de imposto sobre herança. O valor depende do estado, do valor da herança e da relação entre o beneficiário e a pessoa falecida. Não há imposto de morte no nível federal. Há um imposto sobre herança em seis estados, que são:
- Iowa.
- Kentucky
- Maryland.
- Nebrasca.
- Nova Jersey.
- Pensilvânia.
Saindo do Imposto sobre Sucessões
As taxas de imposto sobre herança variam de estado para estado e muitas vezes dependem de quão perto o beneficiário está da pessoa que morreu. Em todos esses seis lugares, o cônjuge sobrevivente não precisa pagar imposto sobre herança. New Jersey é o único estado que concede isenções totais aos parceiros domésticos. Apenas na Pensilvânia e Nebraska existe um imposto sobre herança.
Dependendo do estado, irmãos, sobrinhas, sobrinhos, tias e tios e genros e noras não são tributados. Na maioria das vezes, as pessoas que não são parentes da pessoa que morreu terão que pagar mais impostos sobre sua herança.
Isenções financeiras também estão disponíveis. Se o valor total da propriedade for inferior a $ 25,000, Iowa não tributa as heranças. Maryland não cobra imposto sobre herança se o valor do inventário for inferior a US$ 50,000.
Você tem que pagar impostos sobre herança
Um imposto sobre herança é um imposto sobre a propriedade e a renda do patrimônio de uma pessoa depois que ela morreu. O imposto é devido pela pessoa que recebe o dinheiro. Não confundir com o imposto federal estadual, pago pelo espólio.
Existe um imposto sobre sua herança?
Existem dois tipos de impostos que podem ser retirados de sua herança: impostos sobre herança e impostos sobre heranças. Mas a única coisa com que você precisa se preocupar é com o imposto sobre herança. Antes que a herança seja entregue, é tarefa dos herdeiros pagar quaisquer impostos sobre a propriedade devidos.
Como não há imposto federal sobre herança, se você deve pagar ou não, depende de qual estado a pessoa viveu durante sua vida.
Agora, apenas Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, Nova Jersey, Pensilvânia e Pensilvânia têm impostos sobre herança. Se você ou a pessoa que morreu mora em um desses seis estados, não há imposto sobre herança a pagar. Lembre-se de que as regras estaduais podem mudar, por isso é uma boa ideia verificar com a agência tributária do seu estado com frequência.
Você também pode precisar pagar impostos federais e estaduais sobre o dinheiro que recebe de sua herança. Embora a maioria das heranças não precise ser tributada, existem alguns ativos que precisam. Se você retirar dinheiro de uma conta de aposentadoria herdada ou vender propriedades ou ações herdadas, poderá ter que pagar impostos.
Limiares para Imposto Sucessório
Na maioria dos estados, os impostos sobre herança são cobrados sobre presentes de valor superior a um determinado valor. Em algumas situações, o tamanho da propriedade é bastante grande. O parentesco próximo do herdeiro com a pessoa que morreu determina se o herdeiro deve ou não pagar o imposto sobre herança. É assim que fica, no seguinte estado por estado abaixo:
#1. Iowa
As famílias não precisam pagar impostos sobre doações de até US$ 500 para instituições de caridade ou para cônjuges, pais, avós ou bisavós. Até os 18 anos, filhos, enteados, netos e bisnetos não pagam. Outras pessoas terão que pagar entre 3 e 9 por cento em impostos sobre herança naquele ano.
#2. Kentucky
Os membros da família imediata (cônjuges, filhos, pais e irmãos) não precisam pagar impostos. Qualquer outro beneficiário pode deduzir até $ 500 ou $ 1,000 em impostos de sua renda. Dependendo do tamanho da herança, o imposto começa em um valor mínimo e vai até um percentual entre 4% e 16%.
#3. Maryland
Presentes para pais, avós, cônjuges, filhos, netos, irmãos e cunhados não precisam ser pagos. Presentes para qualquer outra pessoa são limitados a $ 1,000. A alíquota é de 10%.
#4. Nebrasca
Isenção total para cônjuges e organizações sem fins lucrativos. Isenção de US$ 40,000 para pais, avós, irmãos, filhos, netos e filhos dos filhos. Além disso, até $ 15,000 ($ 40,000 em 2023) estão isentos para parentes de sangue e até $ 10,000 ($ 25,000) estão isentos para outros parentes. Acima desses limites, a alíquota é de 1% até 2023, depois de 13% e depois de 18%. As taxas subirão para 1%, 11% e 15%, respectivamente, em 2023.
# 5. Nova Jersey
A menos que seja por uma boa causa ou um membro da família imediata (cônjuge, filhos, pais, avós e netos). Presentes para irmãos, irmãs, genros e noras não são tributados, exceto os primeiros $ 25,000. A alíquota do imposto pode variar de 11 a 16%, dependendo de quanto o beneficiário recebe e da proximidade com o doador.
#6. Pensilvânia
Exceto para cônjuge e filhos menores de 18 anos. $ 3,500 são descontados da conta de impostos para filhos adultos, avós e pais. Dependendo do tipo de parceria, a taxa de imposto pode variar de 4.5% a 15%.
Os beneficiários têm que pagar impostos sobre herança
No entanto, existem algumas exceções a esta regra para os beneficiários pagarem impostos sobre herança, incluindo fundos de aposentadoria, pagamentos de seguro de vida e juros ganhos em títulos de capitalização, todos os quais estão sujeitos ao imposto de renda para o beneficiário. Se a contribuição original para um 401(k), 403(b) ou conta de aposentadoria individual (IRA) for qualificada para isenção de impostos, qualquer herança desse dinheiro será tributada.
Um beneficiário pode optar por falar com um especialista em impostos se a conta tiver contribuições que não são dedutíveis de impostos, mesmo que a grande maioria das contribuições para planos de aposentadoria sejam dedutíveis de impostos. Os beneficiários podem pagar ou configurar um “IRA de herança” e fazer pagamentos ao longo do tempo se os impostos forem devidos. Se o seu cônjuge tiver um 401 (k), 403 (b) ou uma conta de aposentadoria individual, você poderá transferir o dinheiro para sua própria conta para adiar o pagamento de impostos sobre a herança.
Mais informações
Como as contribuições para um Roth IRA não são dedutíveis de impostos, a maioria das retiradas de um Roth IRA não precisará ser tributada. Desde que a conta esteja aberta há pelo menos cinco anos, quem recebe as doações não terá que pagar impostos sobre os rendimentos.
Na maioria das vezes, a pessoa que recebe o dinheiro de uma apólice de seguro de vida não precisa pagar impostos sobre ela. Mas isso nem sempre é o caso. No entanto, se os rendimentos incluírem juros, como geralmente acontece com pagamentos parcelados, ou se a apólice foi dada ao beneficiário em troca de dinheiro ou outra coisa de valor, o beneficiário pode ter que pagar impostos sobre os rendimentos.
Da mesma forma, uma pessoa que herda os EUA Se o proprietário anterior de Títulos de Capitalização adiou o pagamento do imposto sobre eles, o novo proprietário pode ter que pagar impostos quando os títulos forem resgatados ou atingirem a data de vencimento.
Como os impostos sobre herança são calculados
Diferentes partes do país têm diferentes impostos sobre herança e leis que os orientam e a maneira como são calculados. No entanto, a maioria dos estados tem diferentes isenções e taxas de impostos para pessoas diretas, indiretas ou não relacionadas à pessoa que morreu.
Na maioria dos estados, você deve pagar impostos sobre heranças que valem mais do que um determinado valor. Isso é seguido por uma taxa percentual, que pode ser uma taxa fixa ou uma escala móvel com base no valor. Kentucky. Além disso, cobra uma taxa fixa que varia de $ 30 a $ 28,670 com base em quanto dinheiro foi herdado.
Se houver imposto sucessório a pagar, só é colocado sobre o valor que for superior à isenção. Quando a renda é maior do que esses mínimos, muitas vezes é tributada a uma taxa que sobe. A maioria das taxas começa nos dígitos baixos e vai até os dígitos altos (entre 15% e 18%). Mais do que o valor da herança, seu relacionamento com a pessoa que morreu pode determinar se você pode obter uma isenção e/ou qual taxa você paga.
Em geral, na forma como são calculados os impostos sucessórios sem pagar em 2023, sua isenção aos bens herdados será maior e sua cobrança será menor quanto mais próximo você estiver da pessoa que faleceu. Cada um dos seis estados tem sua própria maneira de lidar com os impostos sobre herança, mas os cônjuges sobreviventes estão sempre isentos. Mesmo as pessoas que moram juntas não precisam se registrar em Nova Jersey. Somente herdeiros de impostos de Nebraska e Pensilvânia quando alguém morre.
Quanto você pode herdar sem pagar impostos em 2023?
Os impostos sobre herança não são cobrados em seis estados dos Estados Unidos. Essas isenções dependem do tamanho da herança e da relação do herdeiro com a pessoa que faleceu. A partir de 2022, uma propriedade de $ 12.05 milhões não terá que pagar imposto federal sobre heranças. Em 2023, esse valor aumentará para US$ 12.91 milhões. A riqueza que os beneficiários herdam é sem pagar impostos na renda de 2023.
Quais estados não têm imposto sobre herança?
Além dos impostos federais, muitos americanos também precisam pagar uma ampla gama de impostos estaduais. Mesmo que alguns estados não tenham imposto de renda, todos eles têm outras formas de obter dinheiro, como impostos sobre vendas, impostos sobre propriedades e, em alguns casos, impostos sobre benefícios da Previdência Social.
Antes de novas leis serem aprovadas em 2001, todos os estados também tinham impostos imobiliários. Desde então, porém, isso começou a mudar. Apenas 17 estados e o Distrito de Columbia têm seus próprios impostos imobiliários ou sucessórios no momento. A seguir está uma lista dos estados que não têm um imposto sobre herança abaixo.
- Arizona
- Arkansas
- Califórnia.
- Kansas.
- Luisiana.
- Michigan.
- Texas.
- Utah
- Virginia.
- O estado da montanha, ou West Virginia.
Quanto dinheiro você pode herdar sem ser tributado?
No nível federal, há um imposto sobre herança, mas não um imposto sobre herança. Em 2022, uma propriedade com valor superior a US$ 12.06 milhões estará sujeita ao imposto federal sobre heranças. Em 2023, uma propriedade com valor superior a US$ 12.92 milhões estaria sujeita a uma taxa de imposto de 18% a 40%.
O que acontece quando você herda dinheiro?
Na maioria das vezes, o espólio paga quaisquer impostos devidos e os beneficiários recebem sua parte dos ativos do espólio isentos de impostos (consulte a exceção para ativos de aposentadoria no gráfico abaixo). No entanto, se a pessoa que recebe a herança a vender ou ganhar dinheiro de alguma outra forma, isso pode afetar seu imposto de renda.
É melhor doar ou herdar dinheiro?
Na maioria das vezes, seus herdeiros não terão que pagar impostos sobre quaisquer presentes ou heranças que receberem de você. Isso ocorre porque os impostos serão devidos por você ou sua propriedade. Mas se você doar ativos que cresceram em valor ao longo de sua vida, a pessoa que recebe o ativo o receberá pelo preço que você pagou por ele.
Quanto o IRS tira de uma herança?
No nível federal, há um imposto sobre herança, mas não um imposto sobre herança. Em 2022, uma propriedade com valor superior a US$ 12.06 milhões estará sujeita ao imposto federal sobre heranças. Em 2023, uma propriedade com valor superior a US$ 12.92 milhões estaria sujeita a uma taxa de imposto de 18% a 40%.
O imposto sucessório é sempre de 40%?
Na maioria das vezes, os impostos sobre herança são cobrados a uma taxa de 40%. Este imposto aplica-se apenas a ativos com valor superior a um determinado valor.
O que fazer com herança de $ 200?
São os seguintes;
- Contrate um planejador financeiro para ajudá-lo a controlar seu dinheiro.
- Você pode investir no mercado de ações por conta própria com a ajuda de uma corretora online.
- Coloque o dinheiro em uma conta poupança com uma taxa de juros alta.
- Você deve economizar o máximo que puder para sua velhice.
Você tem que pagar impostos sobre o dinheiro recebido como beneficiário?
O código tributário federal diz que as heranças não são renda tributável, não importa se a herança é em dinheiro, investimentos ou propriedades. Mas, a menos que a herança venha de uma fonte que não tenha que pagar impostos, todos os rendimentos obtidos com os ativos após o recebimento da herança são tributados.
Conclusão
Você pode não ter que pagar impostos sobre herança se deixar seus bens para seus herdeiros por meio de fundos ou apólices de seguro de vida, ou se der dinheiro a eles enquanto ainda estiver vivo. O imposto sobre herança é baseado no tamanho da herança e na relação do destinatário com a pessoa que morreu. Quantidades menores de parentes próximos têm maior probabilidade de serem isentas de imposto sobre herança.
Perguntas frequentes sobre impostos sobre herança
Você tem que pagar impostos sobre uma herança estrangeira?
Se você é um cidadão americano ou residente permanente que recebe uma herança de um parente estrangeiro, você pode estar sujeito a impostos sobre herança tanto no nível estadual quanto federal, e você deve relatar quaisquer fundos trazidos do exterior para o país.
Posso evitar o pagamento do imposto sucessório dando minha casa para meu filho?
Presentear propriedades para crianças é o método mais popular de transmitir riqueza. Na maioria dos casos, isso é feito para poupá-los do ônus financeiro de pagar o imposto sobre herança após a morte.
Quais ramificações legais você enfrenta se receber uma herança de um parente estrangeiro?
Não faz diferença que o presente venha de alguém que mora em outro país. Como resultado, você não terá que pagar impostos sobre qualquer dinheiro herdado de um parente que vive no exterior. Uma doação ou herança acima de uma quantia específica, no entanto, deve ser informada ao Internal Revenue Service.
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Referências
