Você já refletiu sobre o significado preciso do termo “imposto direto”? Um direito de imposto é qualquer despesa legal que pode ser deduzida de sua renda tributável. Há uma linha estreita entre quais custos podem ser deduzidos e quais não podem, tornando esta a parte mais difícil de fazer impostos para muitas pessoas. Este artigo explica como você pode pagar o imposto diretamente do seu carro, doações e negócios. Por que não mergulhar agora??
O que é direito de desconto?
Um item que pode ser deduzido de sua renda para reduzir o valor dos impostos devidos é conhecido como dedução fiscal. As deduções fiscais são benéficas, pois reduzem sua renda tributável, o que, consequentemente, reduz sua obrigação fiscal. Eles podem permitir que você reduza sua responsabilidade fiscal em centenas ou até milhares de dólares. Por exemplo, uma das deduções fiscais mais populares é a doação para caridade. Como resultado, você pode “imediatamente” o dinheiro que doou para caridade no ano passado e reduzir sua renda tributável nessa quantia.
Mas isso é só a ponta do iceberg! Existem inúmeras deduções fiscais que você pode usar, desde juros de hipoteca de casa até contribuições para planos de aposentadoria. Para reduzir seus impostos, aumente suas deduções.
Como funciona o imposto de desconto?
O valor de sua renda bruta deve ser conhecido para preencher sua declaração de imposto de renda. O IRS inclui “salários, dividendos, ganhos de capital, receita comercial, distribuições de aposentadoria e outras receitas” em sua definição de “renda bruta”. Se você é como a maioria das pessoas, provavelmente não tem muito dinheiro extra por aí. Renda bruta ajustada (AGI) é sua renda tributável menos certas deduções. Sua responsabilidade fiscal ou restituição pode ser afetada por sua renda bruta ajustada. Além disso, a renda bruta ajustada (AGI) pode ser usada para determinar a elegibilidade para certos incentivos fiscais e créditos.
Quais despesas são dedutíveis de impostos?
A seguir estão as despesas que são dedutíveis de impostos:
#1. Doações de caridade
Quanto mais você doar, maior será a redução de impostos que receberá. Doar para organizações como sua alma mater, igreja ou instituições de caridade favoritas pode reduzir sua renda tributável se você detalhar suas deduções. Você pode deduzir até 60% de sua renda bruta ajustada para doações para instituições de caridade.
Para 2021, o Congresso autorizou um orçamento que incluía uma dedução “acima da linha” para contribuições de caridade de até US$ 300 para contribuintes individuais e US$ 600 para contribuintes conjuntos. Infelizmente, esta provisão já expirou, portanto, se você detalhar suas deduções, não poderá mais deduzir contribuições de caridade.
#2. Gastos médicos
Você usa seu próprio dinheiro para assistência médica ou odontológica, apesar de ter plano de saúde? O Internal Revenue Service (IRS) permite que você deduza despesas médicas que excedam 7.5% de sua renda tributável. Isso inclui visitas a médicos e dentistas, o custo de medicamentos prescritos, o custo de prêmios de seguro de saúde não reembolsados e o custo de equipamentos médicos necessários.
#3. Impostos Estaduais e Locais
Este é um que muitas pessoas ignoram. Impostos estaduais e locais, imposto de renda federal e alguns impostos internacionais são elegíveis para deduções detalhadas do IRS. A dedução do imposto sobre vendas é o caminho a seguir se você mora em um estado que não cobra imposto de renda individual ou se acabou de fazer compras consideráveis, como um carro ou um conjunto de sala de estar. Confira a calculadora de dedução de imposto sobre vendas do IRS para determinar sua dedução. Além disso, os proprietários podem reduzir sua responsabilidade fiscal deduzindo os impostos sobre a propriedade.
#4. Juros do empréstimo estudantil
Você pode deduzir os primeiros $ 2,500 de juros que paga em seus empréstimos estudantis, mesmo que não especifique suas deduções. Quanto mais você pensa sobre isso, mais sentido parece simplesmente cortar e correr. No entanto, não há despesas com juros de empréstimos estudantis a serem reivindicadas no momento (a menos que você tenha feito empréstimos privados) porque o Departamento de Educação suspendeu os pagamentos e juros de empréstimos estudantis até 30 de junho de 2023. O valor dos juros que você realmente pagou durante o ano é subtraído do limite de US$ 2,500, se houver.
#5. Juros de hipoteca
A emoção de ser proprietário! Há o quintal espaçoso, a charmosa cerca branca e o pagamento mensal da hipoteca (bem, talvez não o último). No entanto, os pagamentos de juros de hipotecas feitos em até $ 750,000 em dívidas são dedutíveis de impostos.
#6. Aposentadoria e Investimento
Suas contribuições para um IRA regular provavelmente serão dedutíveis de impostos. No entanto, você pode estar limitado no valor que pode deduzir de seus impostos, dependendo de sua renda e se você (ou seu cônjuge, se for casado) participa ou não de um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador. É importante lembrar que você deve impostos sobre quaisquer saques que fizer de um IRA regular em seus anos dourados. É por isso que um Roth IRA é a melhor opção de investimento. O dinheiro colocado em um Roth IRA já foi tributado. Não há mais incentivos fiscais para contribuições de Roth IRA, mas não é grande coisa. Você não terá tempo, pois estará muito ocupado sacando suas economias de aposentadoria sem impostos.
#7. Dedução do Home Office
As despesas do local de trabalho, como aluguel, serviços públicos e manutenção, podem ser deduzidas se você utilizar uma área designada de sua casa exclusivamente para o seu negócio. Se você for elegível para essa dedução, vale a pena fazer algum trabalho extra de medição e cálculo enquanto se prepara para enviar seus impostos.
Quem pode compensar as despesas com o Imposto de Renda?
A seguir estão as pessoas para as quais o imposto de desconto funciona:
#1. indivíduos
As pessoas podem deduzir despesas por meio de deduções e créditos. Você pode reduzir o valor da renda sujeita à tributação aproveitando quaisquer deduções e isenções fiscais aplicáveis. O IRS permite que os contribuintes deduzam um valor padrão de sua declaração de imposto de renda federal, independentemente de sua renda ou status de declaração. Para 2022, esse valor é de $ 12,950 para arquivadores individuais e $ 25,900 para arquivadores casados arquivando em conjunto. Para 2021, esses valores foram de $ 12,550 e $ 25,100, respectivamente. Os créditos fiscais são uma redução dólar por dólar dos impostos que você deve (não sua renda tributável), em vez de uma redução de sua renda tributável.
#2. Trabalhadores por conta própria
É um equívoco comum entre os autônomos pensar que formar uma corporação ou outro tipo de estrutura de negócios lhes permitirá aproveitar maiores benefícios fiscais do que seria possível como um único proprietário. Você pode reduzir sua renda tributável de trabalho autônomo usando muitas das mesmas deduções fiscais comerciais que as corporações usam. Se você for um único proprietário, poderá se beneficiar da reforma tributária, aproveitando as taxas de imposto pessoal mais baixas e a Dedução de Renda Comercial Qualificada de 20%.
#3. Pequenos negócios
O tamanho de uma empresa pode ser determinado por vários fatores, incluindo, entre outros, receita, vendas, ativos e lucros anuais brutos ou líquidos, embora o número de pessoas seja uma métrica típica. Se você gerencia uma pequena empresa com funcionários e atende à definição de sociedade privada, corporação ou empresa individual, pode ser elegível para deduzir alguns custos comerciais, incluindo aqueles diretamente atribuíveis a seus funcionários.
#4. Corporações
As despesas comerciais que se enquadram na definição do IRS de “ordinárias e necessárias” podem ser deduzidas por uma corporação. As empresas incorrem em despesas correntes e despesas de capital. Para manter as rodas girando, uma empresa incorre em despesas correntes, que podem ser deduzidas integralmente. Enquanto investimentos e imóveis são exemplos de despesas de capital, que podem ser amortizadas se forem usadas para gerar lucro para a empresa. No entanto, as deduções específicas que uma determinada empresa pode reivindicar estão codificadas no código tributário do IRS.
Imposto direto para carro
Tanto o preço de compra original quanto o custo de manter um carro em boas condições de funcionamento o tornam uma das coisas mais caras que possuímos. Felizmente, existem métodos legais para deduzir esses custos de sua renda. Uma dedução pessoal, de pequena empresa, autônomo ou comercial pode se aplicar à sua situação. As seguintes são maneiras de isentar o imposto de um carro:
#1. Contribuições de caridade
Doar seu automóvel antigo para caridade é uma opção melhor do que tentar ganhar algum dinheiro extra vendendo-o usado, se ele não vai durar muito mais tempo e o custo do conserto não se justifica. Em vez de postar um anúncio e receber ofertas baixas, você pode simplesmente fazer com que alguém entre em contato com você diretamente. Se você tem um carro velho que não vale muitos reparos, mas ainda pode ser útil para outra pessoa, doá-lo pode ser uma boa opção, pois você pode obter uma baixa de impostos pelo valor atual de mercado.
#2. Carros elétricos ou híbridos
Para automóveis adquiridos após 2009 de dezembro de 31, os veículos a motor elétrico plug-in são elegíveis para um crédito de IRS. O valor do crédito é de até $ 7,500, embora realmente dependa dos detalhes. Uma vez que os veículos de um fabricante atingem o limite de 200,000 unidades em uso nos Estados Unidos, o crédito para esse fabricante começa a diminuir. Você pode ter direito a um desconto se comprou um veículo elétrico ou híbrido após 31 de dezembro de 2009.
#3. Converta seu carro
Você quer continuar dirigindo seu automóvel atual, mas reduzir a poluição? Considere obter um kit de conversão de acionamento elétrico para o seu automóvel e peça a um instalador profissional para instalá-lo. Você deve consultar um profissional para determinar se vale a pena converter seu veículo antes de comprar o kit. Isso é especialmente importante para veículos mais antigos que podem não ter muitos quilômetros restantes. A conversão pode ser econômica se você dirige um automóvel relativamente recente com muitos anos de uso restantes.
#4. Deduzir uso comercial
Se você for um único proprietário ou tiver outras formas de emprego independente, todas as milhas percorridas para fins comerciais podem ser deduzidas de sua renda tributável. Aqueles que operam como proprietários únicos, em vez de por meio de estruturas comerciais formais como corporações, se beneficiariam mais com essa abordagem. O truque é dividir seu tempo pessoal do seu tempo de trabalho.
Registrar sua milhagem e manter seus recibos ajudará você a diferenciar entre uso pessoal não dedutível e uso comercial dedutível de imposto de seu veículo para seu negócio autônomo.
#5. Deduções de Frota de Pequenas Empresas
Um carro usado apenas para fins da empresa pode ser deduzido de seus lucros anuais como uma despesa operacional se você possuir uma pequena empresa. A despesa de restauração de um carro da empresa é dedutível, mas o custo de uma revisão completa não é (o valor da revisão deve ser incluído no custo de capitalização e no custo de depreciação do veículo). Além disso, evite problemas com o Internal Revenue Service, mantendo registros detalhados de todas as despesas de reparo.
#6. Despesas comerciais não reembolsadas
Se você é um empregado e usou seu próprio veículo por motivos relacionados ao trabalho sem ser reembolsado pelo seu empregador, você pode ter direito a uma dedução fiscal para esses custos. Essas despesas, que podem incluir combustível e manutenção de rotina, são frequentemente estimadas usando a taxa por milha atualizada do IRS. Ao declarar impostos como empresário individual, é essencial manter registros detalhados e separar as despesas da empresa e pessoais.
Direito de Imposto para Doações
O IRS permite que os contribuintes deduzam o valor total de suas doações em espécie e monetárias para instituições de caridade elegíveis. A instituição de caridade deve ser reconhecida pelo IRS como um grupo isento de impostos 501(c)(3). Geralmente, você não pode deduzir mais de 60% de seu AGI em contribuições de caridade, embora ocasionalmente esse número caia para 20%, 30% ou 50%. Você deve especificar as deduções em sua declaração de imposto em vez de fazer a dedução padrão para se beneficiar das deduções.
A seguir estão algumas maneiras de isentar impostos para doações:
#1. Planeje sua doação
Você pode maximizar sua dedução fiscal para contribuições de caridade, aproveitando as muitas alternativas de planejamento tributário disponíveis. Você pode querer adiar a dedução até o ano seguinte se antecipar estar em uma taxa de imposto mais alta. É importante se preparar com antecedência para grandes doações para instituições de caridade, para que você possa aproveitar ao máximo sua dedução fiscal gastando o mínimo possível.
#2. Obtenha um recibo para suas doações
Para receber uma dedução fiscal para suas doações de caridade, o IRS exige documentação. Um “reconhecimento por escrito contemporâneo” (conforme definido pelo IRS) de qualquer doação em dinheiro de US$ 250 ou mais é exigido por lei. Um simples recibo da instituição de caridade ou um registro da transação no banco será suficiente para modestas doações monetárias. Um cartão de promessa da organização afirmando que não entregou bens ou serviços pelo valor deduzido é prova suficiente de que a dedução foi feita e que o valor foi inferior a $ 250 se a dedução foi feita por meio de folha de pagamento.
#3. Doe Bens Domésticos
Doar seus móveis e eletrodomésticos antigos é uma ótima maneira de organizar sua casa e, ao mesmo tempo, ajudar outras pessoas e reduzir sua renda tributável. Roupas e utensílios domésticos doados são frequentemente distribuídos ou vendidos por muitos grupos religiosos e de caridade.
Doações de bens ou serviços em vez de dinheiro estão sujeitas a regulamentos mais rígidos. As doações podem ser feitas no valor que você acha que o item vale agora, não necessariamente o que você pagou por ele. Além disso, as doações de menos de $ 250 exigem um reconhecimento por escrito da instituição de caridade e uma conta detalhada dos bens doados e seu valor.
#4. Não se esqueça das despesas com veículos
Uma boa manutenção de registros permitirá que você corrija suas despesas com automóveis incorridas enquanto se voluntaria para uma organização sem fins lucrativos como uma contribuição dedutível de impostos. Acompanhe todas as milhas que você dirige para a instituição de caridade ao longo do ano usando um diário de milhagem para registrar as datas, destinos e distância total de cada viagem.
#5. Rastreie seus transportes com cuidado
Se você está procurando uma maneira de ganhar dinheiro rápido e não se importa em se esforçar um pouco mais, vá em frente e tente sua sorte no mercado de ações. Fique de olho em seus impostos a compensar para garantir que você os use antes que expirem. Se você está preocupado em perder um saldo a transportar, é melhor usar as contribuições dos anos anteriores antes de fazer qualquer no ano atual. É uma das maneiras importantes de isentar de impostos as doações.
Desconto fiscal para empresas
Uma despesa qualificada que você pode subtrair da receita bruta de sua empresa é uma dedução fiscal para pequenas empresas. Aumentar suas deduções fiscais pode reduzir a carga tributária anual de sua empresa. Muitas vezes, toda a gama de deduções fiscais não é utilizada pelos proprietários de pequenas empresas. Essas deduções fiscais comuns para pequenas empresas e escritórios domésticos podem ajudá-lo a aumentar seus resultados. Aqui estão algumas maneiras de isentar os impostos para as empresas:
#1. Despesas iniciais
Uma vez que está a investir na sua empresa, os custos associados ao arranque da mesma são reconhecidos como despesas de capital. Publicidade, treinamento de funcionários, estoque e espaço de escritório (ou seu escritório doméstico) geralmente são incluídos nos custos iniciais de pequenas empresas, embora possam variar dependendo do setor e dos custos indiretos.
A amortização, procedimento que permite amortizar as despesas de capital ao longo de vários anos, é o que permite avaliar a rentabilidade da sua empresa a cada ano. Para obter mais detalhes sobre a dedução dos custos iniciais de uma empresa, consulte a publicação 535 do IRS.
#2. Suprimentos Comerciais
Contanto que você os use apenas para o seu negócio, materiais de escritório e custos de escritório, incluindo móveis de escritório, papel para impressora, grampeadores, lápis, calculadoras e cartões de visita são dedutíveis de impostos. O IRS especifica que as despesas comerciais devem ser “comuns e aceitas em seu comércio” e “úteis e apropriadas”, embora não necessariamente “indispensáveis”.
#3. Software e Eletrônica
Você pode deduzir o custo dos computadores e softwares para pequenas empresas necessários para gerenciar sua empresa com sucesso, como o Microsoft Word ou software de contabilidade para pequenas empresas. As assinaturas de software online, como programas de agendamento de mídia social como Hootsuite e Buffer, também são levadas em consideração.
#4. Dedução do Home Office
Se você opera sua empresa em casa, pode ser elegível para reivindicar os custos do home office em sua declaração de imposto de renda para pequenas empresas. A dedução de escritório doméstico está disponível para proprietários e locatários, e qualquer tipo de casa é aceitável, incluindo residências unifamiliares, condomínios, apartamentos, casas pré-fabricadas, estúdios autônomos e garagens.
#5. Aluguel ou Depreciação
O aluguel de qualquer escritório, local físico, sala de conferência ou espaço de coworking necessário para administrar sua empresa ou hospedar eventos relacionados a negócios é dedutível. No entanto, se você for o proprietário absoluto da propriedade ou eventualmente obterá a propriedade dela, não poderá deduzir o aluguel como despesa comercial. O aluguel é definido pelo IRS como “qualquer valor que você paga pelo uso de uma propriedade que não é sua”.
#6. Remuneração dos Empregados e Mão de Obra Contratada
Mesmo se você administrar seus negócios fora de seu escritório doméstico, poderá deduzir quaisquer pagamentos feitos a funcionários W-2 em período parcial ou integral. Pagamentos feitos a contratados independentes, funcionários contratados ou outros não funcionários também são dedutíveis. Para cada não funcionário que ganhou $ 600 ou mais ao longo do ano, certifique-se de preencher um formulário 1099-NEC; o prazo para a declaração do ano fiscal anterior é 31 de janeiro.
Como se livrar de impostos para empresas
A forma como você relata sua renda e reivindica as deduções fiscais da empresa depende de sua entidade comercial.
Empresários individuais: Aplique um formulário Schedule C.
Sociedade LLC: Aplicar Formulário 1065
Corporação: Aplique o formulário 1120.
Tendo problemas para acompanhar seus custos durante todo o ano? Quando chegar a temporada de impostos, mantenha suas finanças organizadas e preparadas usando um software de impostos para pequenas empresas. Além disso, tenha em mente que o IRS é onde você pode obter as informações mais recentes e precisas ao construir uma lista de despesas comerciais dedutíveis.
Qual é a diferença entre um Direito Fiscal e uma Dedução Fiscal?
Não há distinção entre deduções fiscais e direitos fiscais. As duas expressões são sinônimas uma da outra. No entanto, estes não são créditos fiscais, como alguns indivíduos podem erroneamente acreditar que são. É possível pagar menos impostos reivindicando créditos tributários. No entanto, ao contrário das deduções fiscais, elas não reduzem sua renda tributável. Em vez disso, os créditos fiscais reduzem sua responsabilidade fiscal geral.
Por exemplo, se você deve US$ 3,000 em impostos, mas tem US$ 1,000 em créditos tributários, sua alíquota efetiva de imposto pode ser de apenas US$ 2,000. O crédito de imposto de renda ganho, o crédito para adoção de uma criança e o crédito para compra de um carro elétrico são apenas alguns exemplos dos muitos tipos diferentes de créditos fiscais disponíveis.
Por que o imposto é bom?
Imposto direto é bom porque reduz sua renda tributável, o que, por sua vez, reduz sua carga tributária geral.
Como você usa o direito de isenção de impostos?
Um direito de imposto é uma despesa comercial que pode ser deduzida da receita em uma declaração de imposto de renda federal, o que reduz o valor dos impostos que serão devidos pela empresa. Para calcular a receita tributável total de uma pequena empresa, a receita total é subtraída dos direitos fiscais.
Um carro pode ser um direito de imposto?
Tecnicamente, você não pode deduzir o custo total de um carro novo. No entanto, uma parte da despesa pode ser subtraída de sua receita bruta. Há uma tonelada de outras cobranças que você pode fazer para reduzir sua responsabilidade fiscal, como imposto sobre vendas de veículos e outros custos relacionados a automóveis.
Pagar funcionários é um imposto certo?
Os salários pagos aos empregados ao longo do ano são dedutíveis. As contribuições da empresa que você fez para os benefícios dos funcionários também são dedutíveis. O que não fazer: exceda o limite de 2% ao reivindicar despesas de funcionários. As despesas com funcionários são encargos comerciais permitidos que são classificados como outras deduções.
Considerações Finais
Você pode reduzir sua renda tributável obtendo direitos fiscais. É crucial estar ciente das deduções fiscais para as quais você é e não é elegível. Pode ser benéfico procurar o conselho de um especialista em impostos experiente. O código tributário e as regras associadas podem evoluir com o tempo. Portanto, você pode aproveitar deduções e créditos fiscais que não se aplicavam a você no ano anterior ou vice-versa.
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Referências
