IMPOSTO PARA AUTÔNOMOS: Alíquota, como calcular e dedução

IMPOSTO DE AUTÔNOMO
fonte da imagem: os segredos do empreendedorismo

Para a maioria das pessoas, declarar imposto de renda todos os anos é um fardo. Seus impostos geram dinheiro que o governo usa para garantir o bem-estar da população como um todo e para manter serviços públicos eficientes como o Medicare e o Seguro Social. No entanto, para entender para que serve o imposto de autônomo, aqui está um artigo para você. Neste artigo, definimos o imposto autônomo, como calcular o imposto autônomo e seu processo de dedução.

Imposto Autônomo 

É sua responsabilidade determinar sua responsabilidade fiscal, incluindo quanto você deve, quando pagar e como pagá-lo, uma vez que seu empregador não é obrigado a deduzir impostos de seu contracheque automaticamente. Embora alguns impostos, como o imposto de renda estadual ou federal, possam ser familiares para você, trabalhar por conta própria também apresenta uma categoria completamente nova de impostos a serem considerados: os impostos sobre trabalho autônomo.

No entanto, o termo imposto autônomo refere-se à coleta de impostos do governo federal de indivíduos autônomos e proprietários de pequenas empresas para financiar o Medicare e a Seguridade Social. O imposto de trabalho autônomo é semelhante à Lei Federal de Contribuições de Seguro (FICA) paga pelo empregador. Este imposto é cobrado quando um indivíduo ganha $ 400 ou mais em renda de trabalho autônomo durante o ano fiscal ou $ 108.28 ou mais de uma igreja isenta de impostos. O Formulário 1040 Schedule SE do IRS é usado para calcular e relatar o imposto. As pessoas que ganham menos do que esses critérios por conta própria estão isentas do pagamento de impostos.

O que é o Imposto sobre Trabalho Autônomo?

Um autônomo é obrigado a pagar o imposto de autoemprego, também conhecido como imposto da Lei de Contribuições por Autônomo (SECA), ao governo federal para apoiar os programas de Seguro Social e Medicare. Se você opera como freelancer, trabalhador temporário, contratado independente, proprietário único ou proprietário de uma pequena empresa, você é considerado autônomo.

Como parte do Federal Insurance Contributions Act (FICA), os funcionários em tempo integral dividem as despesas de pagamento de impostos da Previdência Social e do Medicare com seus empregadores: A cada dia de pagamento, os funcionários contribuem com 6.2% de seu salário bruto para o Seguro Social e 1.45% para o Medicare, e seus empregadores igualam essas contribuições, para um total de 15.3%. No entanto, os autônomos são responsáveis ​​pela alíquota total de 15.3%, que inclui 12.4% para a Previdência Social e 2.9% para o Medicare.

Dedução Fiscal de Trabalhadores Autônomos 

Usar o processo de dedução de impostos por conta própria é a chave para reduzir sua responsabilidade fiscal. Existem vários processos de dedução de impostos autônomos para cada indivíduo autônomo, e eles incluem o seguinte:

#1. Escritório em casa

Para muitos funcionários, trabalhar em casa se tornou um estilo de vida. Sim, o novo traje casual de negócios é o pijama. Mas, se você for autônomo e trabalhar em casa, poderá reivindicar uma porcentagem dos custos relacionados ao seu escritório doméstico como dedução fiscal.

#2. Uso do veículo

É verdade que o pedaço de metal e plástico em sua garagem se qualifica como uma dedução fiscal. Você pode amortizar o custo de usar seu carro se usá-lo para transportar clientes pela cidade, visitar clientes ou pegar suprimentos. A dedução para o seu carro pode ser calculada de duas maneiras. Quando você compra um carro e o usa para trabalhar mais de 50% do tempo, pode deduzir um valor único conhecido como despesa da seção 179 igual ao custo total do automóvel multiplicado pela porcentagem de tempo que é utilizado para o trabalho.

#3. Material de escritório

Eles podem aumentar, especialmente se você imprimir coisas constantemente e prejudicar muitas árvores. Papel, cartuchos de tinta, canetas e outros materiais de escritório são dedutíveis de impostos. As compras e assinaturas de software também são dedutíveis de impostos.

#4. Telefone e Internet

Os telemóveis não são baratos! Seus custos de serviço de telefone e internet são dedutíveis. Você deve determinar a porcentagem de tempo gasto usando seu telefone e internet para fins pessoais e comerciais para determinar sua franquia. Como o uso comercial e pessoal frequentemente se sobrepõem, essa tarefa provavelmente é inatingível. No entanto, faça o possível para estimar com precisão e certifique-se de manter as contas de cobrança e organizar sua documentação matemática.

#5. Imposto de Trabalho Autônomo

O imposto do trabalho autônomo é um imposto de 15.3% sobre o lucro líquido, como já foi indicado. 12.4% vão para a Previdência Social e 2.9% para o Medicare. 5 Para os empregados, espera-se que os empregadores paguem metade da Previdência Social e do Medicare; no entanto, se você trabalha por conta própria, é responsável pelo pagamento do valor total. A única boa notícia é que, como o IRS classifica o pagamento do imposto de trabalho autônomo como despesa comercial, você pode amortizar metade dele.

#6. Despesas Educacionais

Para educação ou treinamento que aprimore ou mantenha suas habilidades para sua empresa atual, você pode deduzir mensalidades, taxas e custos de livros. O importante é que os custos devem valorizar seus talentos atuais. Aulas de cestaria não resolvem. Portanto, é dedutível se você for um escritor freelancer e for a uma oficina de escritores para melhorar seu comércio.

Como Calcular o Imposto de Trabalho Autônomo

Sua renda líquida de trabalho autônomo para o ano é o primeiro fator a ser determinado ao calcular seu imposto. No entanto, para calcular seu imposto de trabalho autônomo, você precisa seguir estes devidos processos:

  • Os ganhos líquidos são normalmente sua renda bruta de trabalho autônomo, que é menos suas despesas comerciais para fins fiscais.
  • O imposto de trabalho autônomo geralmente se aplica a 92.35% de sua renda líquida de trabalho autônomo.
  • Aplique a alíquota de 15.3% depois de calcular a parte tributável de sua renda líquida de trabalho autônomo.
  • No entanto, lembre-se de que, para 2023, a parcela da Previdência Social do imposto de trabalho autônomo só é aplicável a salários de até $ 160,200.
  • Confira as duas abordagens opcionais no Formulário SE do IRS para determinar seus lucros líquidos se você incorrer em uma perda ou apenas uma pequena quantidade de receita de trabalho autônomo.

Quem tem que pagar o imposto de trabalho autônomo?

De um modo geral, você é obrigado a pagar o imposto de trabalho autônomo se ocorrer uma das seguintes situações ao longo do ano:

  • Você ganhou pelo menos $ 400 em renda líquida de trabalho autônomo (excluindo qualquer coisa que você ganhou como funcionário da igreja). Se uma organização para a qual você trabalhou lhe enviou um formulário 1099, o IRS pode considerá-lo autônomo.
  • Você ganhou pelo menos $ 108.28 trabalhando na igreja.

Não importa a sua idade ou se você recebe Seguro Social ou Medicare, as leis fiscais ainda se aplicam a você.

Como pagar o imposto de trabalho autônomo

Para pagar seu imposto de trabalho autônomo, você precisa seguir estas regras:

  • Você costuma utilizar o Anexo C do IRS para determinar sua renda líquida de trabalho autônomo.
  • Para determinar quanto imposto de trabalho autônomo você deve, utilize o IRS Schedule SE.
  • Ao pagar o imposto, você deve enviar seu número de CPF ou número de identificação individual de contribuinte (ITIN).
  • Nos EUA, os impostos são pagos de forma contínua, portanto, esperar para pagar seu imposto de trabalho autônomo até o prazo final do imposto anual pode resultar em multas por atraso no pagamento. Em vez disso, você pode ter que pagar pagamentos de impostos trimestrais estimados durante todo o ano se antecipar:
  1. Mesmo depois de levar em consideração sua retenção na fonte e créditos reembolsáveis, você ainda deve pelo menos $ 1,000 em imposto de renda federal este ano.
  2. Apenas cerca de 90% de sua responsabilidade fiscal para este ano ou 100% de sua responsabilidade para o ano anterior, o que for menor, será coberto por sua retenção e créditos reembolsáveis.

Quais impostos eu pago como autônomo? 

Os autônomos normalmente precisam pagar o imposto de renda e o imposto de trabalho autônomo (SE). Um imposto de Seguro Social e Medicare conhecido como imposto SE é aplicado principalmente a pessoas que trabalham por conta própria. É comparável aos impostos da Previdência Social e do Medicare que são deduzidos do contracheque da maioria dos funcionários assalariados.

Imposto sobre trabalho autônomo 40%? 

15.3% é a taxa de imposto de auto-emprego. A alíquota é dividida em duas parcelas: 12.4% vão para a previdência

Você é mais tributado se for autônomo? 

Os autônomos estão sujeitos às mesmas obrigações de imposto de renda federal que os demais contribuintes.

Como faço para calcular o imposto de trabalho autônomo? 

92.35% de sua renda líquida de trabalho autônomo está normalmente sujeita ao imposto de trabalho autônomo. Ao deduzir as despesas comerciais ou comerciais regulares e necessárias da receita bruta que você recebeu de seu comércio ou negócio, você pode determinar os ganhos líquidos.

Como evitar o pagamento de impostos sendo autônomo? 

O valor do imposto sobre trabalho autônomo que os empresários devem pagar é determinado pelo lucro líquido anual da sua empresa. Aumentar suas despesas ligadas ao seu negócio é a única abordagem infalível para reduzir seu imposto de trabalho autônomo. Como resultado, sua receita líquida de negócios diminuirá e seu imposto de trabalho autônomo também diminuirá.

O que é o imposto de auto-emprego de 3.8%? 

Para determinar seu imposto de trabalho autônomo devido, tenha em mente o seguinte: 15.3% dos primeiros $ 160,200 em ganhos são tributados. Após $ 160,200 em ganhos, a taxa de imposto é de 2.9%. 3.8% dos ganhos acima de $ 200,000 estão sujeitos a impostos.

Por que o imposto de autônomo é tão alto? 

O IRS considera um empreendedor tanto o empregado quanto o empregador, ao contrário dos funcionários W-2 que “compartilham” essa taxa com seus empregadores. Assim, o aumento da alíquota.

Quanto imposto vou pagar em 15000 autônomos?

A alíquota do imposto sobre o trabalho por conta própria é de 15.3% sobre o lucro líquido, conforme mencionado anteriormente. Esta taxa é composta por um imposto Medicare de 2.9% e um imposto de Segurança Social de 12.4% sobre o rendimento líquido. O imposto de renda é diferente do imposto sobre o trabalho autônomo.

Referências 

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