IMPOSTO SOBRE VENDAS DE NOVA YORK: taxa de imposto, calculadora e tudo o que você deve saber

imposto sobre vendas de nova york
Fonte da imagem: Ordem dos Advogados do Estado de Nova York

A maioria dos estados nos Estados Unidos cobra um imposto sobre vendas de produtos e serviços de varejo. Nova York não é exceção. O imposto estadual sobre vendas é mínimo, mas quando combinado com impostos de diferentes condados e cidades, pode somar uma soma considerável. Continue lendo para saber mais sobre a taxa de imposto sobre vendas de Nova York, como calculá-la e como ela varia de cidade para cidade.

O que é imposto sobre vendas?

Ao ler sobre o imposto sobre vendas em Nova York, você encontrará o termo “Imposto sobre vendas e uso”.

O imposto sobre vendas incide sobre produtos e serviços adquiridos dentro de um estado. O imposto de uso é um imposto análogo pago sobre coisas compradas fora do estado. Ele garante que as lojas fora do estado não ganhem apenas porque estão isentas do pagamento de impostos sobre vendas no estado. Em Nova York, o imposto de uso é o mesmo que o imposto sobre vendas. Os dois impostos também são mutuamente exclusivos, o que significa que, se você pagar um, não precisará pagar o outro.

Considere o seguinte cenário para ver como funciona o imposto de uso: suponha que você more em Nova York e compre um PC em algum lugar do estado. O comerciante cobrará o imposto sobre vendas padrão de Nova York. No entanto, se você comprar um computador em New Hampshire, o vendedor não cobrará o imposto sobre vendas em Nova York. Isso significa que você pode obter o computador sem ter que pagar todo o imposto. Como resultado, Nova York cobra um imposto de uso. Os residentes em Nova York são obrigados a registrar seus gastos fora do estado em seu imposto de renda de Nova York.

Qual é a taxa de imposto sobre vendas de Nova York em 2023?

O imposto sobre vendas em Nova York pode variar de 7% a 8.875%, com a maioria dos condados e cidades cobrando 8% adicionais.

A alíquota do imposto estadual sobre vendas em Nova York é de 4%, e o imposto médio sobre vendas em NY após as sobretaxas municipais é de 8.48%.

O imposto sobre vendas de Nova York não se aplica a mantimentos, medicamentos prescritos ou medicamentos não prescritos.

Condados e localidades podem cobrar um imposto local sobre vendas extra de 4.875%, para um imposto sobre vendas total combinado de 8.875%.

Além do imposto estadual sobre vendas, Nova York tem 2158 jurisdições especiais de impostos sobre vendas com impostos municipais sobre vendas.

O imposto sobre vendas do estado de Nova York é menor do que o de 86.5% dos estados.

Os condados e cidades de Nova York têm permissão para cobrar um imposto local sobre vendas, além do imposto estadual sobre vendas, e todos os municípios o fizeram.

Se um comerciante fora do estado produzir mais de US$ 10,000 em vendas por meio de afiliadas no estado, os produtos vendidos remotamente via revista ou pela Internet e enviados para Nova York podem ser obrigados a cobrar a taxa de imposto sobre vendas aplicável para a cidade em que os itens foram adquiridos. Este é o efeito da chamada “Lei da Amazon”, de Nova York, que exige que a Amazon.com pague impostos sobre vendas em Nova York.

Por fim, há isenções especiais de impostos sobre vendas que permitem que livros didáticos universitários e produtos de vestuário com custo inferior a US$ 110 (em abril de 2012) sejam adquiridos sem impostos. As transações de roupas ainda podem estar sujeitas a impostos locais sobre vendas, inclusive em todos os cinco condados da cidade de Nova York.

Isenções de impostos sobre vendas em Nova York

A maioria dos medicamentos prescritos, medicamentos não prescritos e consumíveis são isentos de impostos sobre vendas em Nova York. Na maioria dos estados, itens básicos como mantimentos, roupas e produtos farmacêuticos são excluídos do imposto sobre vendas ou tributados a uma taxa menor.

Algumas coisas, como roupas caras, alimentos ou bebidas pouco saudáveis, como refrigerantes e certos medicamentos não essenciais, podem não ser elegíveis para essas taxas reduzidas de imposto sobre vendas. Doces e bebidas não são considerados mantimentos em Nova York, portanto, não estão sujeitos a impostos mais baixos sobre vendas de alimentos. Além do imposto sobre vendas, outras mercadorias, como gasolina, álcool e cigarros, estão sujeitas a vários impostos especiais de consumo em Nova York.

Álcool e alimentos preparados (incluindo refeições em restaurantes e alguns itens de mercearia pré-fabricados) estão sujeitos a uma taxa de imposto sobre vendas mais alta em vários estados. O imposto sobre vendas de Nova York aplicável à venda de automóveis, embarcações e imóveis também pode diferir de acordo com a jurisdição.

Certificado de isenção de imposto sobre vendas de Nova York

Ao contrário do IVA, o imposto sobre vendas de Nova York se aplica apenas ao consumidor final do produto. Indivíduos e empresas que desejam comprar produtos para revenda, melhoria ou matérias-primas podem usar um Formulário de isenção de impostos sobre vendas de Nova York para isentá-los de impostos.

As empresas ou indivíduos que pretendem fazer uma compra qualificada com isenção de impostos devem obter um certificado de isenção de imposto sobre vendas do estado de Nova York do Departamento de Tributação e Finanças de Nova York. Os detentores de Certificado de Isenção podem enviar um Formulário de Isenção de Imposto sobre Vendas de Nova York preenchido ao comerciante em vez de pagar o imposto sobre vendas ao fazer uma compra isenta.

Taxas de imposto sobre vendas de Nova York por cidade

Imposto sobre vendas nos condados de Nova York
municípioTaxa estadualTaxa do condado/cidadeImposto total sobre vendas
Albany4%4%8%
Allegany4%4.5%8.5%
Bronx4%4.875%8.875%
Broome4%4%8%
Cattaraugus4%4%8%
Cayuga4%4%8%
Chautauqua4%4%8%
Chemung4%4%8%
Chenango4%4%8%
Clinton4%4%8%
Columbia4%4%8%
Cortland4%4%8%
Delaware4%4%8%
Holandesa4%4.125%8.125%
Erie4%4.75%8.75%
Essex4%4%8%
Franklin4%4%8%
Fulton4%4%8%
Genesee4%4%8%
Greene4%4%8%
Hamilton4%4%8%
Herkimer4%4.25%8.25%
Jefferson4%4%8%
Reis (Brooklyn)4%4.875%8.875%
Lewis4%4%8%
Livingston4%4%8%
Madison4%4%8%
Monroe4%4%8%
Montgomery4%4%8%
Nassau4%4.625%8.625%
Nova York (Manhattan)4%4.875%8.875%
Niágara4%4%8%
Oneida4%4.75%8.75%
Onondaga4%4%8%
Ontário4%3.5%7.5%
Laranja4%4.125%8.125%
Orleans4%4%8%
Oswego4%4%8%
Otsego4%4%8%
Putnam4%4.375%8.375%
Rainhas4%4.875%8.875%
Rensselaer4%4%8%
Richmond (Staten Island)4%4.875%8.875%
Rockland4%4.375%8.375%
Saratoga4%3%7%
Schenectady4%4%8%
Schoharie4%4%8%
Schuyler4%4%8%
Seneca4%4%8%
Steuben4%4%8%
Suffolk4%4.625%8.625%
Sullivan4%4%8%
Tioga4%4%8%
Tompkins4%4%8%
Úlster4%4%8%
Warren4%3%7%
Washington4%3%7%
Wayne4%4%8%
Westchester4%4.375%8.375%
Wyoming4%4%8%
Yates4%4%8%

Imposto sobre vendas da cidade de Nova York

Além do imposto estadual sobre vendas, a cidade de Nova York impõe um imposto sobre vendas de 4.5%. Por estar dentro do MCTD, o município também arrecada 0.375% de imposto. Na cidade de Nova York, o imposto total sobre vendas é de 8.875%. Esta é a taxa mais alta do estado. Com um imposto sobre vendas tão alto, não é surpresa que morar na cidade de Nova York seja tão caro.

Serviços tributáveis ​​na cidade de Nova York

A cidade de Nova York cobra impostos sobre vendas de serviços que não são tributados pelo estado. Serviços como esteticistas, barbeiros, bronzeadores e massoterapeutas são exemplos. A cidade também cobra imposto sobre vendas em clubes de saúde e fitness, ginásios, saunas e outros estabelecimentos similares. Se você deseja aumentar seu crédito, lembre-se de que a maioria dos serviços de relatórios de crédito na cidade de Nova York está sujeita ao imposto sobre vendas.

Como calcular o imposto sobre vendas de Nova York

Use esta fórmula fácil para calcular o valor do imposto sobre vendas a ser cobrado na cidade de Nova York:

Imposto sobre vendas = valor total da venda x taxa de imposto sobre vendas (neste caso, 8%).

As pensões ou a renda da aposentadoria são tributadas em Nova York?

Sim, o dinheiro das pensões, 401(k), 403(b) e IRAs é combinado e tributado como renda normal. As alíquotas variam de 4% a 10.9%, iguais às de outros tipos de renda.

No entanto, as pensões federais e do estado de Nova York, bem como o pagamento de aposentadoria militar, são isentos de impostos.

Os primeiros $ 20,000 de renda de aposentadoria (de uma pensão da empresa, um IRA, uma conta 401(k) ou outro plano de aposentadoria) são isentos de impostos para pessoas com 5912 anos ou mais. Casais casados ​​se beneficiam de uma isenção dupla (cada cônjuge tem direito à exclusão de $ 20,000), para uma isenção total de $ 40,000.

E os ganhos com investimentos?

Ganhos de capital de investimentos (incluindo receitas de vendas de propriedades) são tributados pelas mesmas taxas que a renda pessoal normal após uma isenção inicial.

A renda da Previdência Social é tributada em Nova York?

Não, no entanto, dependendo de sua renda, você pode ser obrigado a pagar impostos federais sobre uma parte de seus benefícios do Seguro Social. Se você apresentar uma declaração de imposto individual e ganhar entre $ 25,000 e $ 34,000 em renda total, ou se você declarar em conjunto e ganhar $ 32,000 a $ 44,000 em renda total, até 50% de seus benefícios serão tributados. Além disso, se sua renda total exceder $ 34,000 para uma pessoa ou $ 44,000 para um casal, o governo federal irá tributar até 85% de seus benefícios.

Como a propriedade é tributada em Nova York? 

O imposto predial em Nova York é um imposto local cobrado sobre o valor da sua casa conforme determinado pelo estado. De acordo com a Tax Foundation, a taxa média é de 1.4% do valor avaliado de sua casa.

Os impostos sobre a propriedade variam muito em todo o estado, dependendo do condado e do município.

Meus herdeiros terão que pagar imposto sobre herança e herança de Nova York?

Em Nova York, não há imposto sobre herança, embora as propriedades sejam tributadas a taxas que variam de 5% a 16% após a isenção existente de $ 6,110,000. Em situações excepcionais, os espólios podem enfrentar impostos extremamente altos, denominados como “penhasco fiscal”, o que pode resultar no pagamento de um imposto de mais de 100% pelo espólio.

Os contribuintes podem evitar o precipício legando para instituições de caridade ativos de valor superior ao nível de isenção do estado.

O pagamento militar é tributado em Nova York?

As pensões militares não são tributadas em Nova York. Se você mora no estado, seu pagamento de serviço ativo é tributado como renda regular. Você é considerado um não residente se não era um nova-iorquino em tempo integral quando ingressou no exército, mas prestou serviço no estado. Como resultado, seu pagamento militar é isento de impostos em Nova York.

De acordo com o Servicemembers Civil Relief Act, os cônjuges de militares podem ter direito a certos benefícios fiscais, incluindo isenção de imposto de renda e a opção de utilizar o mesmo estado de residência do militar.

Quais estados não têm imposto sobre vendas?

Alasca, Delaware, Montana, New Hampshire e Oregon são os únicos estados sem um amplo imposto sobre vendas em todo o estado. Estes são conhecidos como os estados NOMAD (“N” para New Hampshire, “O” para Oregon e assim por diante).

Quais estados têm os menores impostos sobre propriedade?

O Havaí tem a taxa de imposto predial mais baixa do país. No entanto, devido ao alto custo de vida e opções de moradia restritas, é uma área extremamente cara para se viver. 

Em conclusão,

A taxa de imposto do estado de Nova York é inferior a 4%. Cada condado ou cidade do estado, no entanto, impõe seu próprio imposto sobre vendas. Alguns condados também incluem uma taxa de transporte em seus impostos sobre vendas. Como resultado, em Nova York, você pode esperar pagar entre 7% e 8.875% de imposto sobre vendas. Com 8.875%, a cidade de Nova York tem a taxa de imposto mais alta do estado. Mantimentos e roupas ou calçados que custam menos de $ 110 geralmente são isentos de impostos sobre vendas. No entanto, a cidade de Nova York tem seu próprio conjunto de regras. Ele cobra um imposto sobre vendas de alguns serviços que não são tributados pelo estado.

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