Se você usar seu veículo para negócios ou outras atividades, como viajar para tratamento médico ou atividade de caridade, poderá deduzir seus custos para fins fiscais. Portanto, é necessário saber como escolher o método de reembolso de quilometragem, qual a documentação necessária e como solicitar a dedução voluntária de imposto em sua declaração de imposto de renda de acordo com as regras do IRS de 2023.
Dedução de imposto de milhagem 2023
Sua capacidade de deduzir dinheiro é determinada pela taxa de quilometragem normal, e não pelas despesas reais do veículo. Essas taxas são freqüentemente usadas pelas empresas para compensar os funcionários que usam seus próprios automóveis no trabalho. Você pode usá-los para calcular sua própria dedução se for autônomo.
Quem pode deduzir quilometragem para mudança?
Apenas os militares em serviço ativo que foram designados para uma mudança permanente de estação são elegíveis para deduzir suas milhas relacionadas à mudança. Esta dedução de milhagem não é válida de outra forma.
Quem pode deduzir milhas por motivos médicos?
Somente se o total de despesas médicas não pagas exceder 7.5% de sua renda bruta ajustada (AGI), você poderá deduzir despesas médicas de seus impostos. Você pode obter deduções fiscais em seus custos reais de gasolina e óleo ou em sua milhagem à taxa normal de 18 centavos por milha em 2022 e 22 centavos por milha em 2023. Taxas de estacionamento e pedágios também são deduções permitidas.
Para seu próprio cuidado médico, você pode deduzir a milhagem. Como parte de um curso prescrito de terapia, você também pode visitar um dependente com doença mental ou transportar um jovem para tratamento.
Quem pode deduzir milhas para fins de caridade?
Você é elegível para deduzir o máximo anual se viajar para atividades voluntárias. Como alternativa, você pode amortizar seus custos de combustível, mas não outros encargos associados ao seu veículo, como depreciação, manutenção, seguro e taxas.
Quem pode reivindicar a dedução do imposto de milhagem em 2023?
Autônomos, proprietários de empresas, membros da reserva das forças armadas, artistas qualificados, funcionários públicos estaduais ou locais pagos e trabalhadores que incorrem em despesas devido à deficiência podem reivindicar a dedução de milhagem fiscal em 2023. Quase qualquer direção que seja feito para fins comerciais qualifica para uma dedução de milhagem.
Além disso, aqueles que dirigem para trabalho, escola ou caridade podem deduzir sua milhagem. Assim, a alíquota é menor e há condições e restrições que devem ser atendidas.
Aqui estão os procedimentos para deduzir a milhagem de seus impostos.
Você tem duas opções para deduzir a milhagem de suas despesas.
- Adapte a taxa de quilometragem à situação. Essa estratégia envolve acompanhar sua milhagem relacionada aos negócios e multiplicá-la pela taxa de milhagem padrão aprovada pelo IRS.
- Custou 58.5 centavos para objetivos comerciais, 18 centavos para despesas médicas e 14 centavos para empreendimentos filantrópicos durante os primeiros seis meses.
- É 62.5 centavos para uso comercial, 22 centavos para uso médico e 14 centavos para uso beneficente no segundo semestre de 2023.
- Utilize seus gastos reais. Ao reivindicar uma dedução de milhagem, o IRS permite que as pessoas acompanhem seus custos reais. O uso dessa técnica permitirá que você rastreie todas as despesas do veículo, e não apenas a quilometragem.
Como deduzir milhas em impostos
As cinco etapas que você deve seguir para deduzir a milhagem de seus impostos estão listadas abaixo.
#1. Selecione um método de cálculo.
O método de dedução de quilometragem normal ou a abordagem de despesa real deve ser selecionado. No primeiro ano em que o carro está em operação, você também deve utilizar a taxa de quilometragem normal. Se você manteve registros suficientes, pode optar por calcular sua dedução usando ambas as técnicas e, em seguida, escolher aquela que oferece a maior dedução.
#2. Compile sua papelada.
Qualquer opção que você escolher determinará a papelada necessária. Você precisará de seu livro de registro de quilometragem se optar por deduzir a milhagem usando o método usual. Você precisará de recibos que comprovem seus gastos se estiver usando despesas reais. No entanto, rastrear suas milhas ajudará você a determinar qual caminho resultará na maior dedução.
#3. Determine sua dedução permitida.
É hora de examinar as especificidades das deduções fiscais de quilometragem. Se você estiver reivindicando a dedução de milhagem padrão, multiplique o número total de milhas comerciais que você acumulou no ano pela taxa de milhagem padrão mencionada anteriormente. Se você optar por usar despesas reais, calcule todos os seus custos anuais de viagem envolvendo um veículo e multiplique esse total pela proporção de vezes que seu carro é usado para trabalho ou empreendimentos filantrópicos.
#4. Preenchendo o Formulário
Anexo C, Parte ll, Linha 9 é onde você deve inserir suas despesas com carro se for proprietário de uma empresa ou autônomo. A dedução de milhagem normal ou despesas reais que você calculou serão usadas aqui. Além disso, você deve preencher a Parte IV, na qual deve fornecer alguns detalhes sobre seu carro, incluindo:
- O ano em que você começou a usar seu carro para fins de trabalho
- A distância que você percorreu em seu carro no geral, bem como a distância que foi usada:
- Transporte
- negócio
- Outros
3. Seu carro estava acessível quando você não estava trabalhando?
4. Você ou seu parceiro têm acesso a outro carro para uso pessoal?
5. Você tem alguma prova para sua conclusão?
O Anexo C pode ser preenchido em papel, online ou por meio de uma agência tributária profissional ou de um arquivo eletrônico do IRS.
Se você estiver deduzindo milhagem por motivos médicos, o Anexo A, linha 1 incluirá a dedução de milhagem como parte de suas despesas médicas gerais não reembolsadas. Você deve utilizar o Anexo A, Linha 12 para deduzir a milhagem beneficente. A taxa de milhagem regular pode ser aplicada a doações de caridade ou a despesas reais desembolsadas. As Instruções do Anexo A abordam as limitações de quanto você pode deduzir.
#5. Mantenha seus registros
Mantenha seus registros, com certeza. Você deve guardá-los por três anos e guardá-los para o caso de precisar deles como prova.
Por que rastrear e reivindicar milhas é benéfico
Qualquer pessoa que usa regularmente o carro para trabalhar sabe como as despesas podem aumentar rapidamente. Ao acompanhar sua milhagem com um rastreador de milhagem, você pode evitar a dor de cabeça de manter manualmente os registros de milhagem e economizar dinheiro deduzindo-o de seus impostos. Se você precisar produzir seus logs para uma auditoria, aplicativos de rastreamento de quilometragem como o Driversnote os manterão seguros.
Regras de Reembolso de Milhas do IRS
O custo da condução para fins de trabalho é coberto pelas regras de reembolso de quilometragem do IRS. Esta soma representa o preço do gás, manutenção, desgaste e outras despesas automotivas permitidas. Ao contrário das regras de subsídio de carro, que fornecem uma quantia fixa ao longo do tempo, o reembolso de quilometragem do IRS é normalmente calculado no final de um ano fiscal. A taxa de milhagem usual geralmente será usada para determinar sua compensação. A cobrança de milhagem regular para 2023 é de 58.5 centavos para cada milha comercial.
Quando um funcionário deve ser reembolsado pela milhagem?
Se um funcionário dirige seu próprio carro para viagens relacionadas ao trabalho, ele tem direito ao reembolso de milhagem. Por exemplo, um vendedor que passa várias horas por dia viajando para se encontrar com os clientes pode ser compensado ou receber um subsídio de carro. Dependendo do seu trabalho, você pode ser elegível para reembolso. Nunca é demais perguntar se você está confuso sobre se seu empregador reembolsa a milhagem! Além disso, é um tópico maravilhoso para abordar em uma entrevista de emprego.
Quais regras se aplicam ao reembolso de milhas?
O IRS normalmente não estabelece regras para reembolso de milhagem; em vez disso, seu empregador o faz. Sua empresa deve manter registros adequados de milhagem de funcionários para que um reembolso de milhagem seja considerado “isento de impostos”. Em linguagem simples, um plano responsável garante que os seguintes elementos estejam presentes em todas as despesas declaradas:
- Relação comercial
- São contabilizados corretamente
- Qualquer compensação extra é reembolsada.
As empresas não precisam apresentar os custos de milhagem como pagamento ao usar um plano contábil. Portanto, não terá impacto no seu rendimento tributável. Para que a Happy News seja reembolsada por milhas de negócios, a maioria dos funcionários é obrigada a produzir um registro de milhagem. Quando os empregadores declaram seus impostos, as mesmas diretrizes se aplicam.
Existem várias maneiras de controlar sua distância. Portanto, baixar um aplicativo de rastreamento de quilometragem é, sem dúvida, o melhor curso de ação. Você pode rastrear suas viagens diárias de negócios automaticamente sem interferir no seu dia de trabalho.
O reembolso de milhas é uma lei federal?
Alguns trabalhadores podem se surpreender ao saber que a lei federal não exige reembolso de milhagem. Na verdade, o IRS não estabeleceu nenhum regulamento formal para programas de reembolso de milhagem a partir de 2022. Além disso, não há taxa de reembolso padrão definida porque as empresas são livres para escolher sua própria taxa ou seguir as diretrizes do IRS. Dito isto, existem leis que regem o reembolso de milhas em algumas jurisdições, como Massachusetts e Califórnia. Para ter certeza, é uma boa ideia verificar a legislação estadual.
Dedução do Imposto sobre Milhas Voluntárias
Você pode se qualificar para uma dedução de imposto de milhagem se oferecer seu tempo para causas beneficentes. A dedução destina-se a reduzir os custos relacionados com o voluntariado do seu tempo livre como indivíduo ou como parte de uma organização.
O que se qualifica como milhagem de caridade
Contanto que você ainda não tenha sido reembolsado pela organização, o IRS declara que qualquer milhagem que você usar seu carro pessoal ao fornecer serviços para organizações de caridade se qualifica para uma dedução de milhagem para caridade.
Para realizar atos de caridade, você pode sair de sua residência seguindo as seguintes diretrizes:
- A viagem deve ser feita em nome de uma instituição de caridade autorizada.
- Não deve haver uma quantidade considerável de lazer, férias ou diversão pessoal associada à sua viagem.
Qual é a taxa de milhagem para contribuições de caridade?
Para dirigir para fins de caridade, o custo da milhagem é de US$ 0.14 centavos por milha. Esta taxa não mudou desde 1998 e é determinada por lei. Você pode decidir deduzir os custos reais de suas milhas percorridas em apoio a organizações de caridade, em vez da taxa normal de milhagem de caridade, incluindo preços de gasolina e petróleo. Outras despesas relacionadas ao veículo, como registro, seguro, pneus, manutenção e depreciação, não podem ser baixadas como despesas de quilometragem para caridade.
Você pode amortizar suas despesas de estacionamento e pedágio, independentemente da estratégia de dedução que usar.
Quais despesas você pode amortizar como resultado de não usar seu próprio veículo ao viajar
Se você se ausentar por mais de um dia, poderá amortizar despesas como hotel e refeições, bem como passagens aéreas, ferroviárias, de ônibus e táxi.
Como funciona a dedução do imposto sobre quilometragem voluntária
A lei tributária limita a dedução de quilometragem para voluntários que usam seus próprios automóveis para servir em nome de uma organização sem fins lucrativos a apenas 14 centavos de dólar por milha, que foi fixada por lei décadas atrás. Qualquer soma acima de 14 centavos de dólar por milha paga aos voluntários pela instituição de caridade para despesas de viagem deve ser tributada.
Como a milhagem é paga?
O custo do reembolso de milhas é calculado em centavos por milha.
Qual é a taxa de milhagem padrão?
A partir de 1º de janeiro de 2023, as viagens estarão sujeitas às novas taxas de milhagem do IRS. As novas taxas de milhagem são um aumento em relação às taxas do início de 2022 de 58.5 centavos de dólar por milha para fins comerciais, 18 centavos de dólar por milha para fins médicos ou móveis e 62.5 centavos de dólar por milha para fins comerciais.
Qual é a quilometragem de um veículo?
A questão é quantos quilômetros o carro percorrerá com um litro de combustível.
Qual é a diferença entre milhas e milhas?
Quilometragem é o termo usado para descrever a distância percorrida, expressa em milhas. Eles viajam principalmente dentro e ao redor da cidade. A quilometragem de um veículo é a distância que ele pode percorrer com um único galão ou litro de combustível.
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Referências
