IMPOSTO SOBRE GANHO DE CAPITAL SOBRE AÇÕES: Como evitá-lo!! (Guia Detalhado)

imposto sobre ganhos de capital em ações
tempos econômicos

O imposto sobre ganhos de capital é um sistema tributário separado do imposto de renda regular que se aplica aos lucros obtidos por meio de investimentos. Aprender os meandros dos impostos sobre ganhos de capital é um aspecto crucial da educação de qualquer investidor. No entanto, o ônus do pagamento de impostos sobre ganhos de capital pode ser reduzido com uma preparação cuidadosa, permitindo que você mantenha mais lucros de seus investimentos. Este artigo abordará como fazer isso. Também discutirá quanto pagar no imposto sobre ganhos de capital de longo e curto prazo sobre ações e quando ou como reduzir ou evitar os impostos sobre ações.

Quando você paga imposto sobre ganhos de capital em ações

Um ganho de capital é o que você obtém quando vende algo por mais do que pagou (ACB). O ACB é a soma de todos os custos de aquisição, como comissões e honorários advocatícios. O dinheiro que você ganha quando vende ativos de investimento tributáveis, como ações, é chamado de dinheiro que você “realizou”. Os investimentos que ainda não foram vendidos e os “ganhos de capital não realizados” não são tributados. 

Não importa quanto tempo alguém retenha ações ou quanto seu valor suba, o proprietário não terá que pagar impostos sobre os ganhos até que as ações sejam vendidas. O imposto sobre ganhos de capital de longo prazo é a receita da venda de ativos ou ações que foram detidas por mais de um ano. De acordo com a atual política tributária federal dos EUA, a taxa de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo é menor. 

Dependendo se um contribuinte está na categoria de imposto de 15% ou na categoria de imposto de 20%, as taxas atuais variam de 0% a 20%. A maioria das pessoas paga mais impostos sobre sua renda do que sobre seus ganhos de capital de longo prazo. Assim, para aproveitar a menor taxa de imposto sobre seus lucros, eles têm uma razão financeira para esperar pelo menos um ano antes de vender seus investimentos.

Leia também: RETORNO DE IMPOSTO: O que é, status, cálculo e alteração.

Para day traders e outros que gostam da velocidade e conveniência da negociação on-line, é importante lembrar que quaisquer lucros obtidos com a compra e venda de ativos mantidos por menos de um ano são tributados a uma taxa mais alta do que os investimentos mantidos por mais de um ano.

Você pode usar o total de suas perdas de capital para o ano para reduzir o número de seus ganhos de capital tributáveis. Em outras palavras, você deve pagar impostos sobre o valor total do seu ganho de capital. As perdas líquidas anuais são limitadas a US$ 3,000, mas qualquer excesso deve ser transferido para exercícios fiscais futuros.

Como evitar o imposto sobre ganhos de capital sobre ações

Há impostos sobre ganhos de capital sobre ações a pagar se você decidir investir dinheiro e obter lucro. Porém, há uma variedade de estratégias legítimas que você pode empregar para evitar o imposto sobre ganhos de capital sobre ações:

#1. Invista em ações de pequenas empresas aprovadas e mantenha-as

Ações qualificadas para pequenas empresas são ações emitidas por uma empresa que atende aos critérios do IRS para uma “pequena empresa qualificada”. O objetivo desta dedução é fazer com que os investidores coloquem dinheiro nas PME. Ganhos da venda de ações elegíveis podem não ter que ser tributados em até US$ 10 milhões.

Dependendo de quando você comprou as ações, talvez não precise pagar impostos sobre todo ou metade do seu ganho de capital. Definitivamente, você precisa conversar com um especialista em impostos sobre isso.

#2. Colocar dinheiro em uma conta de aposentadoria com impostos diferidos

As ações mantidas em um plano de aposentadoria com impostos diferidos, como um IRA, não são tributadas quando vendidas. Com um IRA regular, seus ganhos são diferidos até a aposentadoria. Os ganhos de capital são depositados em um Roth IRA e podem ser retirados sem impostos. Seu crescimento é isento de impostos, tornando o Roth IRA uma escolha popular.

#3. Descubra sua faixa de imposto

A realização de ganhos de capital de longo prazo, embora tributados a uma taxa mais baixa, ainda pode resultar em uma faixa de imposto total mais alta porque os ganhos são incluídos no cálculo de sua renda bruta ajustada. Adiar a venda de ações para uma data posterior ou considerar agrupar algumas deduções no ano atual pode ser prudente se você estiver próximo do topo de sua faixa de imposto de renda federal usual. Isso impediria que a taxa de imposto sobre esses fundos subisse.

Imposto sobre ganhos de capital de curto prazo sobre ações

Os ganhos obtidos em um curto período de tempo são tributados pela alíquota padrão do imposto de renda do contribuinte. Para todos, exceto os muito ricos, isso é um golpe maior do que o imposto sobre ganhos de longo prazo. Um imposto sobre ganhos de curto prazo é qualquer lucro obtido com a venda de bens de capital ou ações que tenham sido detidas por menos de um ano. Esses lucros são tratados como rendimentos regulares e tributados à mesma taxa que os seus outros rendimentos.

Imposto sobre ganhos de capital de curto prazo de ações: o que você precisa saber

O ganho de curto prazo é a diferença entre quanto custou o ativo e por quanto ele foi vendido no final. Ganhos obtidos em um curto período de tempo são tributados à alíquota marginal mais alta do contribuinte individual. Dependendo de sua renda anual, os investidores cairão em uma das várias faixas de impostos entre 10% e 37% em 2022 e 2023.

É preciso uma perda de curto prazo para cancelar um ganho de curto prazo. O máximo que você pode deduzir para uma perda de capital é $ 3,000. Casais que declaram separadamente só podem deduzir $ 1,500. Você pode usar o lucro tributável ordinário de anos futuros para compensar perdas de capital superiores a US$ 3,000. Ganhos e perdas que acontecem em um curto espaço de tempo se anulam.

Por exemplo, se um contribuinte comprou e vendeu o Título A e o Título B durante o ano fiscal e obteve um ganho de $ 5,000 no Título A, mas uma perda de $ 3,000 no Título B, o ganho líquido de curto prazo é de $ 2,000 ($ 5,000 menos $ 3,000). Use o Formulário 8949, “Vendas e outras alienações de ativos de capital”, para informar o Internal Revenue Service sobre quaisquer ganhos ou perdas de investimentos. 

Leia também: TAXA DE IMPOSTO DE RENDA DA CALIFÓRNIA 2023: Melhor guia fácil

O imposto sobre ganhos de capital de curto prazo sobre ações deve ser informado no formulário e há instruções sobre como fazê-lo. Além disso, são solicitadas informações pessoais do contribuinte, como nome e CPF. No formulário de imposto, você deve preencher duas partes. Os lucros da venda de um ativo que pode ser usado imediatamente vão para o primeiro balde, enquanto os lucros de investimentos de longo prazo vão para o segundo.

Use o Formulário D, Ganhos e Perdas de Capital, para relatar seus ganhos e perdas de capital ao Internal Revenue Service. Mas também pode ser necessário preencher o Formulário 8949 para explicar o ganho ou perda líquida para que os subtotais possam ser movidos para o Anexo D.

Além disso, você adiciona o lucro à sua renda anual. Portanto, você pode ter que pagar uma taxa de imposto mais alta sobre o ganho de curto prazo do seu investimento se isso o colocar em uma faixa de imposto mais alta do que estaria de outra forma. Antes de registrar seus impostos sobre seus ganhos de capital de curto prazo, você deve conversar com um especialista em impostos.

Quanto é o imposto sobre ganhos de capital em ações

A taxa de imposto para lucros de longo prazo é de 0% a 20%, enquanto a taxa de imposto para lucros de curto prazo é de 10% a 37%. Os impostos sobre ganhos de capital são retirados apenas do dinheiro ganho quando um ativo é vendido com lucro. Se você obtém ganhos de capital de curto ou longo prazo depende de quanto tempo você mantém um ativo. 

A taxa de imposto sobre ganhos de capital para a maioria das coisas mantidas por mais de um ano é de 0%, 15% ou 20%. As mesmas faixas de imposto de 10%, 12%, 22%, 24%, 35% ou 37% que se aplicam à renda ordinária também se aplicam a ganhos de capital sobre ativos mantidos por um ano ou menos.

Imposto sobre ganhos de capital de longo prazo sobre ações

O imposto sobre ganhos de capital de longo prazo é cobrado sobre ativos ou ações vendidos após um ano. Além disso, os ganhos de capital de longo prazo são tributados em 0% ou 15%, dependendo da renda e do status do depósito. Ganhos de capital de longo prazo geralmente têm uma taxa de imposto mais baixa.

Durante o ano fiscal de 2023, dependendo da renda do contribuinte, a taxa de ações de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo é de 0%, 15% ou 20% do lucro. Todos os anos, os vários escalões de imposto são alterados. Os ganhos de investimentos mantidos por mais de um ano estão sujeitos a uma taxa mais alta de tributação conhecida como ganhos de longo prazo.

A Lei de Cortes de Impostos e Empregos de 2017 manteve as mesmas taxas de imposto sobre ganhos de capital de antes, mas elevou os limites nos quais os contribuintes entrariam em novas faixas de imposto. Abaixo estão os detalhes das taxas de imposto sobre ganhos de capital para o ano fiscal de 2023.

  Status de arquivamento    Taxa de 0%  Taxa de 15%    Taxa de 20%
Individual  Até $ 45,625$ 45,626 - $ 492,200Mais de US $ 492,200
Arquivamento de casado em conjunto  Até $ 88,250$ 88,251 - $ 553,750Mais de US $ 553,750
Arquivamento de casado separadamente  Até $ 45,625$ 45,626 - $ 276,800Mais de US $ 276,800
Chefe de família  Até $ 58,750$ 58,751 - $ 522,050Mais de US $ 522,050
Taxas de imposto sobre ganhos de capital em 2023

Como reduzir o imposto sobre ganhos de capital em ações

Neste artigo, falaremos sobre algumas maneiras pelas quais você pode reduzir o valor dos impostos que deve pagar ao vender ações e arquivar sua declaração de imposto de renda. Descubra aqui como pagar o mínimo de imposto sobre os ganhos de suas ações.

#1. Considere dar um presente de ações apreciadas

Se você costuma doar dinheiro para caridade, esse pode ser um bom plano para você. Doar ações que subiram de valor é bom para você e para a instituição de caridade, porque a pessoa que as receber não terá que pagar impostos sobre elas. Seu dinheiro irá ainda mais longe se a organização o usar para comprar algo que aumentará de valor.

#2. Inclua ações em seu plano imobiliário

A melhor maneira de evitar o pagamento do imposto sobre ganhos de capital sobre ações é não ter ganho de capital. Você não terá que se preocupar em pagar impostos sobre ganhos de capital sobre ações que você nunca vendeu durante sua vida.

#3. Obtendo ganhos de capital com um único plano

Depois dos impostos, os investimentos valem menos porque você fica com menos de seus ganhos. Seu plano de poupança para a aposentadoria será muito útil se você puder manter mais do dinheiro pelo qual trabalhou duro.

O que é imposto sobre ganhos de capital em ações

Quando você vende um investimento que possui há mais de um ano, deve pagar imposto sobre ganhos de capital. O Schedule D é usado para acompanhar os impostos relacionados às transações financeiras. O imposto sobre ganhos de capital pode custar 0%, 15% ou 20% de sua renda tributável total do ano. Aqueles com rendas mais altas pagam taxas mais altas.

Como você calcula ganhos de capital em ações?

Descubra quanto você realmente ganhou. É quanto dinheiro foi ganho com a venda depois que todas as taxas e comissões foram retiradas. Para descobrir o ganho ou perda, subtraia o valor que você pagou do valor que obteve (por quanto você o vendeu). Um ganho de capital ocorre quando um ativo é vendido por mais do que foi comprado.

Quanto da renda de ações é isenta de impostos?

Você pode ser elegível para não pagar imposto sobre qualquer ganho de capital líquido se sua renda bruta ajustada for menor ou igual a US$ 41,675 (solteiro ou casado declarando separadamente), US$ 83,350 (casado declarando em conjunto ou cônjuge sobrevivente qualificado) ou US$ 55,800 (chefe de família ).

O imposto sobre ganhos de capital é de 15% ou 20%?

Se o seu rendimento tributável for superior a $ 41,675 e inferior a $ 459,750, você pagará 15% de seus ganhos de capital. Se você for casado declarando em conjunto ou um cônjuge sobrevivente elegível e sua renda tributável for superior a US$ 83,350, mas inferior a US$ 517,200, você pagará 15% sobre seus ganhos de capital.

Devo pagar imposto sobre ganhos de capital imediatamente?

Ganhos de capital não realizados, que são ganhos em investimentos que ainda não foram vendidos, não são tributados até que os investimentos sejam vendidos. Isso significa que você não terá que se preocupar em pagar impostos sobre seus ganhos de capital até que realmente venda seu investimento. Portanto, você não terá que se preocupar em pagar impostos sobre ganhos de capital enquanto seu investimento ainda estiver crescendo.

O imposto sobre ganhos de capital é de 30%?

Se o investimento for vendido, o pagamento deve ser feito para este ano fiscal. Ganhos de capital de longo prazo são tributados em 0%, 15% ou 20% do lucro, dependendo da renda do declarante, em 2022 e 2023. Os pontos de corte para renda aumentam a cada ano.

Conclusão

Os impostos sobre ganhos de capital se aplicam apenas a “ativos de capital” como ações, títulos, ativos digitais como criptomoedas e NFTs, joias, coleções de moedas e imóveis. Qualquer investimento que gere dinheiro depois de ser mantido por mais de um ano deve pagar imposto sobre ganhos de capital de longo prazo. Se o investidor tiver apenas o investimento por um ano ou menos, ele terá que pagar imposto sobre ganhos de capital de curto prazo. A faixa tradicional de imposto de renda do contribuinte determina as alíquotas de curto prazo.

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