As doações para uma instituição de caridade 501(c)(7) são dedutíveis de impostos para o doador, e a própria instituição de caridade pode obter certos incentivos fiscais do IRS. Embora não seja uma prática comum para um 501(c)(3) receber doações ou subsídios não tributáveis, nem todos entendem a diferença entre eles. Aqui vamos explicar qual é a diferença entre eles, 501 C 7 organizações, requisitos, se 501c7 estão isentos de imposto sobre vendas e como cada tipo beneficia sua causa de maneiras diferentes!
O que é uma organização 501 C 7?
Uma organização 501(c)(7) é uma entidade que pode aceitar doações dedutíveis de impostos, mas deve ser criada exclusivamente para promover o bem-estar social.
Uma forma de organização está sujeita a regulamentações sobre sua estrutura e operações, enquanto a outra não. Por exemplo, uma organização 501(c)(4) deve gastar 90% de seu tempo em atividades de caridade. No entanto, se sua organização sem fins lucrativos não atender a esse requisito, pode haver outros problemas com sua inscrição ou documentação e você precisará discuti-los conosco antes de enviar qualquer coisa!
Qual é a diferença entre 501c3 e 501c7?
Se você não tem certeza de qual é a diferença entre 501c3 e 501c7, aqui estão alguns fatos rápidos:
As organizações 501c3 são organizações de caridade. Eles não podem ter fins lucrativos, mas podem ter um motivo de lucro em suas atividades.
Os clubes sociais não precisam ser isentos de impostos porque não se qualificam como instituições de caridade públicas sob a seção 509(a)(2) do Internal Revenue Code (IRC). No entanto, os clubes sociais que atendem a certos requisitos ainda podem se qualificar para isenção de impostos sob a seção 509(a)(1).
501 C 7 Organizações
501 C 7 é uma entidade sem fins lucrativos que foi projetada especificamente para dar à sua empresa a capacidade de deduzir certas despesas. Se você quiser utilizá-lo para atividades de caridade, como angariação de fundos, deverá apresentar o Formulário 1023 do IRS todos os anos.
O governo federal não tributa os ganhos das organizações 501 C 7 porque elas não têm fins lucrativos. No entanto, se você receber subsídios ou doações de fontes externas (como fundações), essas doações serão consideradas renda tributável para a maioria das pessoas que as recebem – mesmo que sejam tecnicamente isentas de impostos sob as regras 501c7!
As doações 501 C 7 são dedutíveis?
Em geral, você pode deduzir doações de organizações 501c7. Isso porque, aos olhos do IRS, eles não são isentos de impostos.
No entanto, se você doar para uma organização sem fins lucrativos 501(c3) (como um centro comunitário), sua doação pode não ser dedutível. A razão por trás disso é que existem restrições sobre que tipo de entidade empresarial pode ser uma organização de caridade sem fins lucrativos – e muitas vezes essas entidades são classificadas como corporações em vez de empresas individuais ou parcerias. Em outras palavras, se eu doar meu varal para sua igreja sem fins lucrativos e ele acabar sendo usado por voluntários para programas infantis, então sim – vou receber todo o meu dinheiro de volta do Tio Sam quando declarar meus impostos no próximo ano! Mas se, em vez disso, tivéssemos tentado vender nosso velho varal como mercadoria nova em Walmarts em toda a América… bem…
501 C 7 Aplicação
501c7 Application é um formulário simples que você pode enviar ao IRS, o que os ajudará a determinar se sua empresa se qualifica para uma isenção fiscal. O processo é fácil, então não se preocupe em se perder no processo!
O primeiro passo é preencher sua inscrição 501c7. Depois de concluí-lo, imprima cópias para você e envie-as junto com todos os documentos de apoio exigidos por seus regulamentos, como recibos e faturas de fornecedores ou clientes (se aplicável).
Qual é a diferença entre 501c4 e 501c7?
501c4 e 501c7 são dois tipos de organizações sem fins lucrativos que podem se envolver em atividades políticas.
Um 501c4 é uma organização que pode se envolver em atividades políticas, mas deve ser capaz de mostrar que não tem um propósito político como seu propósito “primário”. Os requisitos variam de acordo com o tipo de organização para a qual você está se candidatando: se você deseja exibir anúncios ou fazer doações sem divulgar quem paga por eles – o que seria ilegal sob a lei federal – sua inscrição deve incluir linguagem como “não advogar ou contra candidatos”. Se seu objetivo é simplesmente educar as pessoas sobre questões como controle de armas ou reforma da imigração, isso pode não se aplicar.
Um 501c7 deve ser isento de imposto de renda federal preenchendo o Formulário 1023 com o IRS a cada ano. No entanto, ao contrário de outros tipos de organizações sem fins lucrativos (incluindo igrejas), esses grupos não têm nenhuma restrição sobre quanto dinheiro gastam em campanha ou lobby com membros do Congresso quando isso não lhes custa dinheiro diretamente (por exemplo, doando refeições gratuitas).
Requisitos 501(C)(7)
501(C)(7) é uma seção do Internal Revenue Code (IRC) que permite que você crie uma entidade de desenvolvimento comunitário isenta de impostos. A organização 501(c)(7) também é conhecida como uma organização sem fins lucrativos de bem-estar social.
501(c)(7) Requisitos:
- Para se qualificar como 501(c)(7), uma organização deve atender a todos estes requisitos:
- Deve ser organizado e operado exclusivamente para fins isentos
- Não pode haver propriedade privada ou controle sobre ela.
- Não pode ser uma associação com fins lucrativos, corporação, fundo ou outra entidade (incluindo rendimentos de dividendos e juros). Sendo assim, será impossível para investidores privados obterem o controle da empresa. No entanto, pode ter investidores sem fins lucrativos compartilhando a propriedade.
- Deve ter no máximo 25 indivíduos que não sejam diretores ou conselheiros em qualquer momento durante o ano. Esses indivíduos incluem fundadores e curadores da organização; no entanto, não incluem aqueles que atuam em seu conselho de administração apenas quando são funcionários ou membros da família imediata do conselho.
Qual é o benefício de um 501c7?
Um 501c7 é uma organização sem fins lucrativos que permite arrecadar fundos para um projeto ou causa específica. Isso pode ser feito por meio de algo tão simples quanto um fundo de bolsa de estudos ou tão complexo quanto um programa de educação em saúde online.
Os 501(c)(7)s não são apenas completamente flexíveis em termos de sua finalidade, mas também fornecem um tratamento fiscal vantajoso. Não há limite para quanto dinheiro você pode arrecadar, desde que o grupo não se envolva em política (o que exigiria arquivamento sob a seção 527) e mantenha seus gastos baixos o suficiente para que só ganhe dinheiro depois de pagar seus custos.
O 501c7 está isento do imposto sobre vendas?
Você pode estar se perguntando se as organizações 501c7 estão isentas do imposto sobre vendas. A resposta é sim, eles estão isentos. No entanto, existem alguns outros tipos de organizações que também podem estar isentos de imposto sobre vendas.
- Igrejas
- Instituições educacionais (incluindo pré-escolas e universidades).
- Organizações religiosas (como igrejas e templos).
Se você opera uma empresa que vende bens ou serviços e recebeu uma isenção do estado, essas empresas não precisam pagar impostos sobre sua renda porque foram consideradas independentes de empresas comerciais como o Wal-Mart.
Um 501c7 é considerado uma organização sem fins lucrativos?
A 501c7 é uma organização sem fins lucrativos. Com esse status, a instituição de caridade está isenta do pagamento de imposto de renda e pode aceitar contribuições dedutíveis do público. No entanto, um 501c7 ainda precisa seguir as regras de seu estado, bem como aquelas estabelecidas pelo Internal Revenue Service (IRS).
Um 501c7 também pode ser chamado de “sem fins lucrativos” ou “caridade pública”.
501c7 Arrecadação de fundos
A captação de recursos sem fins lucrativos é o processo de arrecadar dinheiro para uma organização sem fins lucrativos. A seção 501(c)(3) do Internal Revenue Code permite que pessoas físicas e jurídicas doem para sua organização sem fins lucrativos sem pagar impostos sobre suas contribuições. Mas se você quiser que suas doações sejam dedutíveis, você deve atender a certos requisitos estabelecidos pelo IRS. Se você não fizer isso, eles não serão dedutíveis de impostos. Esses requisitos incluem:
- Sua organização deve estar operando há pelo menos cinco anos.
- Você deve ter uma declaração de propósito ou missão.
Sua organização não pode realizar atividades que possam comprometer seu status de entidade isenta de impostos (por exemplo, campanhas políticas); e uma lista disponível publicamente de todos os contribuintes deve ser mantida por sua organização para cada ano em que as contribuições foram aceitas durante esse período (essa lista pode ser usada pelos bancos ao fazer empréstimos contra ativos pertencentes a esses doadores).
Resumo
A designação 501c7 é uma ótima maneira de proteger sua empresa da responsabilidade, mas tem alguns requisitos. Você deve ter uma constituição escrita e deve ter uma auditoria anual das contas a cada ano. Isso pode ser feito por um auditor independente ou mesmo por um funcionário não vinculado à própria organização. Isso torna mais fácil para as pessoas que desejam participar desses projetos sem problemas que surjam mais tarde no caminho, quando estão analisando suas finanças mais de perto do que o normal.
Este post respondeu à pergunta “o 501c7 está isento de imposto sobre vendas”, as organizações 501 C 7 e muito mais. Se você tiver alguma dúvida, por favor deixe um comentário abaixo.
Perguntas frequentes sobre 501 C 7
Quanto tempo leva para a aprovação 501c3?
Dentro de 2-4 semanas.
Os clubes sociais precisam registrar no IRS?
Os clubes sociais geralmente são obrigados a apresentar declarações anuais de suas receitas e despesas com o Internal Revenue Service.
Os números Ein e 501C3 são os mesmos?
Não. Seu EIN é o único número emitido para sua organização pelo governo federal.
Referências
- Como iniciar uma organização sem fins lucrativos: mais de 7 dicas acionáveis em 2022
- Software de SEO: 10 melhores ferramentas de SEO gratuitas e pagas em 2022
- IMPOSTO DE RENDA GA: Definição, Forma, Taxas e Suportes
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