Formulário 1098 Hipoteca: A Declaração de Juros

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Se a dedução de impostos lhe agrada, então a declaração de juros de hipoteca do formulário 1098 é algo em que você estaria interessado. Você precisaria disso, principalmente se estiver pagando o empréstimo hipotecário usado para comprar sua propriedade. Isso significa simplesmente que você pode obter uma dedução de imposto sobre seus juros de hipoteca usando o formulário 1098. O que é isso, como posso obter um para reduzir meu imposto e existem regras ou regulamentos do IRS que orientam o uso deste formulário? Este guia contém a chave para tudo o que você precisa saber sobre a hipoteca do formulário 1098.

O que é a hipoteca do formulário 1098?

Nos Estados Unidos, os provedores de hipotecas devem relatar quaisquer juros acima de US$ 600; é isso que o formulário 1098 tende a alcançar. Uma declaração de juros de hipoteca é um formulário enviado por um provedor de hipoteca a um mutuário que pagou mais de US$ 600 em um ano fiscal. É emitido pelo Internal Revenue Service (IRS) e é usado para registrar o valor dos juros e outros encargos relacionados pagos em uma hipoteca durante o ano fiscal, desde que seja superior a US $ 600.

Isso significa simplesmente que, se você não pagar até US$ 600 em juros sobre sua hipoteca por um ano, não precisará do formulário, nem é necessário registrá-lo em primeiro lugar. Além disso, os credores arquivam o formulário para cada acordo de hipoteca que recebem. Desde que pague até $ 600 ou mais em juros.

Além disso, ao examinar o Formulário 1098, verifique se todas as suas informações pessoais estão corretas, incluindo seu nome, endereço e número de identificação fiscal

Por que arquivamos o formulário 1098 de hipoteca?

Geralmente, os proprietários podem obter algumas deduções fiscais sobre juros, pagamentos de seguro de hipoteca ou pontos.

O que contém uma hipoteca típica do formulário 1098?

Idealmente, todo formulário 1098 relata as seguintes informações;

  • Nome, endereço e número de identificação do contribuinte do contribuinte
  • Nome, endereço, número de telefone e número de identificação fiscal do credor
  • O endereço da propriedade ou uma descrição
  • A data de início da hipoteca
  • Pontos pagos em uma compra de casa principal
  • O valor dos juros pagos em uma hipoteca
  • Qualquer principal pendente em sua hipoteca
  • Reembolso efetuado sobre juros pagos em excesso.
  • Prêmios do seguro hipotecário 
  • O número de propriedades usadas para garantir o empréstimo.
  • A data em que o credor recebeu a hipoteca durante o ano civil em curso

Formulário Fiscal 1098 Juros Hipotecários: Principais Usos

Antes de destacarmos os principais usuários da declaração de juros de hipoteca do formulário 1098, vamos ver algo importante. Qualquer pessoa que pretenda usar a declaração de juros para reduzir o imposto deve planejar detalhar as deduções no Anexo A. Geralmente, o formulário de dedução fiscal 1098 tem dois usuários principais, embora sirva ao mesmo propósito da declaração de juros. 

Formulário Fiscal 1098 Juros Hipotecários: Credores

Os credores usam o formulário de declaração de juros de hipoteca 1098 para divulgar os pagamentos de juros que totalizam mais de US$ 600 no ano. Esses dados são coletados pelo IRS para garantir que os credores e outras empresas que recebem pagamentos de juros sejam devidamente contabilizados. 

Formulário Fiscal 1098 Juros Hipotecários: Proprietários

Os proprietários de imóveis são outro grupo de pessoas que usam o formulário de declaração de juros 1098. Isso é usado principalmente ao calcular a dedução de juros em suas declarações fiscais anuais. 

Como é que isso funciona? 

Ao calcular a dedução de juros de hipoteca em suas declarações de impostos anuais, os proprietários usam a declaração de juros do formulário 1098 para calcular o valor total dos juros que pagaram no ano.

Regras de Dedução de Juros Hipotecários

Além do formulário 600 de orientação de regras de US $ 1098 ou acima, existem outras regras importantes que você também precisa conhecer.

Regra 1

A primeira regra estabelece que você deve ser o principal mutuário e estar em dia com o plano de pagamento do empréstimo.

Regra 2

Os juros só podem ser deduzidos em uma hipoteca de $ 750,000 ou menos. Isso significa que, se sua hipoteca estiver acima de US $ 750,000, você não receberá nenhuma dedução de juros e, como tal, não há necessidade de uma declaração de formulário 1098. No entanto, se sua hipoteca remonta a 2017 ou abaixo, você está isento da regra de $ 750,000. Você pode obter uma redução de imposto sobre seus juros de até US $ 1,000,000.

Regra 3

Cuidado absoluto no preenchimento do formulário sob pena de multa.

Você precisa ter um cuidado redobrado no preenchimento das caixas em cada ponto, especialmente na parte esquerda do formulário. Em primeiro lugar, as informações nas caixas de 1 a 9 e 11 são informações fiscais cruciais que serão enviadas à Receita Federal. Portanto, o IRS pode impor uma multa ou outra sanção se descobrir que ocorreu um pagamento a menor do imposto porque você exagerou uma dedução para esses juros hipotecários. Portanto, você também pode ser multado se não declarar o reembolso de juros (caixa 4), ou por reivindicar um item não dedutível.

Preenchendo um Formulário 1098 Declaração de Juros Hipotecários

Se você já recebeu o formulário de hipoteca 1098 antes, significa que você já sabe como preenchê-lo efetivamente. Mas se você está recebendo pela primeira vez, isso é especificamente para você. Geralmente, existem 11 caixas para prestar atenção. Estes são os seguintes:

#1. Caixa de juros

A caixa interessante tem a ver com o interesse entre você e seu credor hipotecário. Esta caixa exibe o valor dos juros que você pagou ao seu credor ao longo do ano.

#2. Diretor excepcional 

Esta caixa é especificamente para o saldo principal pendente que você deve ao seu provedor de hipoteca. Ele revela o valor devido sobre o empréstimo.

#3. Data de Origem da Hipoteca

A terceira caixa na hipoteca do formulário 1098 é uma coluna que revela a data original em que seu negócio de hipoteca começou. Geralmente, reflete a data de início de sua hipoteca.

#4. Reembolso de juros pagos em excesso

A caixa é uma coluna que reflete o quanto você foi reembolsado se pagou em excesso seus juros. Simplificando, seria listado aqui se você tivesse pago juros de hipoteca em excesso e o tivesse reembolsado.

#5. Prêmios de seguro de hipoteca

A quinta caixa é uma coluna para prêmios de seguro de hipoteca. Os valores que você paga como prêmio são registrados aqui, independentemente de você estar pagando seguro de hipoteca privado ou prêmios de seguro de hipoteca pelo empréstimo.

#6. Ponto pago

As seis caixas são reservadas para os pontos pagos na compra da residência principal. Esta caixa exibe o número de pontos de hipoteca que você pode deduzir.

#7. Endereço da propriedade e endereço do mutuário

Para a sétima caixa, você terá que colar a caixa se o endereço do imóvel for o mesmo que o endereço residencial do mutuário ou do pagador.

#8. Endereço e Descrição da Propriedade

A oitava caixa é uma coluna onde você deverá colocar o endereço ou descrição do imóvel.

#9. Número de Propriedades com Garantia de Hipoteca

É aqui que você coloca o número de propriedades que garantem a hipoteca em questão.

#10. Outro

Esta é a coluna para todas as outras informações relevantes.

#11. Data de aquisição da hipoteca

Quando se trata da data de aquisição da hipoteca é quando a hipoteca foi comprada pelo credor informante listado no Formulário 1098. Se a hipoteca foi vendida para um credor que não era o credor original, a data de aquisição da hipoteca seria usada.

Formulário 1098 Declaração de Juros: Interface

Uma declaração de juros de hipoteca de formulário típico 1098 é dividida em duas. A primeira parte envolve informações sobre o credor hipotecário e o mutuário. Enquanto a segunda parte inclui as informações necessárias para uma dedução fiscal,

Formulário 1098 Hipoteca: Lado Esquerdo

  • Nome, número de telefone, endereço e código postal do destinatário ou credor
  • Estanho do destinatário ou credor
  • Lata do pagador
  • Nome do pagador ou do devedor
  • Rua e número

Para que serve um formulário de imposto 1098?

O valor total dos juros hipotecários pagos ao longo do ano anterior é mostrado no Formulário 1098. Ele é usado pelos contribuintes para determinar a extensão da dedução dos juros hipotecários que eles podem reivindicar para aquele ano fiscal, se houver.

Preciso Arquivar 1098?

Você não é obrigado a preencher o Formulário 1098, ou seja, apresentá-lo junto com sua declaração de imposto de renda. Você simplesmente precisa especificar quanto interesse foi relatado no formulário. Além disso, você normalmente só precisa registrar esses juros se estiver discriminando suas deduções fiscais.

Houve mudanças nas deduções de juros de empréstimos estudantis em 2023?

Ao estender a faixa de eliminação de renda para casais que declaram declarações conjuntas, a tributação dos juros de empréstimos estudantis mudará do ano fiscal de 2021 para o ano fiscal de 2023. intervalo para retornos conjuntos é de $ 70,000 a $ 85,000.

O IRS especifica taxas e livros didáticos necessários para se matricular ou frequentar uma instituição educacional elegível como custos relacionados para os fins deste formulário, além da taxa de matrícula qualificada.

Formulário 1098 Modelo de Declaração de Juros Hipotecários

Geralmente, o formulário de hipoteca 1098 vem em três partes, e são as seguintes:

  • Parte A: Isso pertence ao Internal Revenue Service e é principalmente de cor vermelha.
  • Parte B: A segunda parte pertence aos pagadores ou mutuários.
  • Parte C: A terceira cópia pertence ao destinatário ou credor.
Wiki 1099 Pro

Conclusão

Mesmo que a dedução fiscal com declaração de juros de hipoteca não seja uma quantia tão grande, as pessoas ainda a relatam anualmente para reduzir sua responsabilidade fiscal. Portanto, se você realmente precisa de um passivo fiscal baixo ou deseja um reembolso dos pagamentos de impostos, precisa entender a declaração de juros da hipoteca.

Perguntas frequentes sobre hipotecas do formulário 1098

Em que condições um credor hipotecário deve enviar o Formulário 1098 aos proprietários?

Os credores só enviam hipotecas do formulário 1098 aos proprietários quando recebem até US $ 600 em juros dentro de um ano. Isso significa simplesmente que os credores que não receberem até US$ 600 em juros, pagamentos de seguro de hipoteca ou pontos ao longo do ano não enviarão esses formulários a seus credores.

Quantos tipos de formulário 1098 temos nos Estados Unidos?

Existem quatro tipos principais de formulário 1098. Estes são os seguintes:

  • Formulário 1098 Hipoteca para declaração de juros
  • Formulário 1098-T para Declaração de Mensalidade dos Alunos
  • Formulário 1098-C para Contribuições de Veículos Motorizados, Barcos e Aviões. Isso é arquivado por instituições de caridade. Geralmente, fornece informações para determinadas doações que as instituições de caridade recebem.
  • Formulário 1098-E para Declaração de Juros de Empréstimo Estudantil. Este relata os juros de empréstimos estudantis recebidos de você por um credor ao longo do ano.
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