Fusões e aquisições (F&A) são uma estratégia comum para empresas que buscam expandir seu alcance de mercado. Muitos optam por fazer fusões e aquisições porque é uma maneira econômica de aumentar os lucros e obter uma vantagem competitiva. É por isso que ver seu aumento não é mais surpreendente, com Fusões e aquisições globais atingindo 3.8 trilhões em valor.
No Canadá, a maioria das transações ocorreu no setor de mineração, respondendo por 37% de todas as atividades de M&A. No entanto, essas transações podem ser complexas e arriscadas. O planejamento e a execução cuidadosos levam no mínimo de seis meses a um ano para serem finalizados.
Oportunidades de M&A
Aqui estão alguns dos benefícios potenciais de tais transações.
Adquirir um concorrente ou negócio complementar permite que as empresas expandam sua base de clientes e ofertas de produtos. Também abre oportunidades para maior alcance geográfico para aumentar a receita e os lucros.
#2. Preparação para dimensionamento
As fusões e aquisições podem permitir que as empresas alcancem escalabilidade. As empresas podem eliminar redundâncias e melhorar a eficiência e a competitividade utilizando recursos e processos existentes.
#3. Acesso a novos recursos
As aquisições estratégicas podem ser um ativo valioso para as empresas, permitindo-lhes acesso a conhecimentos especializados e propriedade intelectual que podem proporcionar uma vantagem em setores competitivos. Cria uma aliança entre empresas e incentiva a inovação de novos produtos ou serviços.
Para manter o sucesso e capitalizar o potencial de fusões e aquisições no mercado atual em constante evolução, as empresas devem considerar cuidadosamente uma abordagem abrangente que considere riscos e recompensas.
# 5. Definir estratégias
As empresas devem entender claramente seus objetivos estratégicos e identificar possíveis alvos de fusões e aquisições para ajudá-los a atingir essas metas. Fazer a aquisição certa é essencial para o sucesso, portanto, as empresas devem encontrar um ajuste ideal.
# 6. Desenvolva um plano de integração abrangente
As empresas devem desenvolver um plano abrangente considerando todos os aspectos do processo de integração. Isso deve incluir diferenças culturais, mudanças operacionais e conformidade regulatória.
Observe que as transações de M&A podem impactar significativamente funcionários, clientes, fornecedores e outras partes interessadas. Envolva esses grupos no início do processo e comunique as mudanças que ocorrerão secundárias à transação.
# 7. Considere as implicações fiscais
À medida que as empresas buscam acordos de M&A, elas devem considerar as implicações fiscais. Por exemplo, a alocação do preço de compra envolve a alocação do preço de compra da empresa-alvo aos seus ativos e passivos. Afeta a depreciação e amortização dos ativos.
Além disso, o tratamento tributário das transações de M&A varia de acordo com a estrutura do negócio. Por exemplo, uma aquisição de ações pode ter consequências fiscais diferentes de uma aquisição de ativos.
No Canadá, existem regras específicas para a tributação das operações de M&A. As empresas devem entender essas regras e considerar suas implicações fiscais ao estruturar seus negócios.
# 8. Faça a devida diligência
A devida diligência é uma obrigação antes de assumir qualquer compromisso. As empresas devem trabalhar com especialistas fiscais como Faris CPA revisar as demonstrações financeiras e os registros fiscais da empresa-alvo. Este é um processo não negociável para identificar possíveis passivos fiscais, como obrigações fiscais pendentes ou posições fiscais incertas. Essas informações são críticas para determinar o valor da empresa-alvo e negociar o preço de compra.
Siga as melhores práticas para uma M&A bem-sucedida
As transações de fusões e aquisições podem ser uma abordagem poderosa para empresas que buscam atingir seus objetivos estratégicos. Mas torná-los bem-sucedidos não é fácil - é um processo contínuo que requer planejamento tático, execução precisa e gerenciamento atento para garantir os resultados mais favoráveis.
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