Relatórios gerenciais mensais bem organizados e consistentes ajudam a manter a estratégia da sua organização nos trilhos. E, embora possa levar tempo e paciência para superar os desafios comuns dos relatórios de gestão e aperfeiçoar o processo, vale a pena o esforço.
O que são Relatórios de Gestão?
Esses relatórios fornecem o tipo de dados necessários para os gerentes da empresa administrarem o negócio com sucesso. Eles apresentam comunicação da administração dos resultados do negócio, riscos e também desafios para a gestão executiva, gestores ou órgãos de governança.
Os relatórios gerenciais são críticos para um plano organizacional e, geralmente, todo líder eficaz entende isso. Eles os ajudam a obter controle e direção sobre seus negócios, bem como a fazer julgamentos mais educados.
Dados sobre significativos principais indicadores de desempenho são coletados de muitas divisões dentro da organização e apresentados em um formato conciso e fácil de entender.
Os relatórios gerenciais também revelam informações operacionais e financeiras, permitindo que os gestores avaliem o valor de sua empresa ao longo do tempo. Eles fornecem as informações cruciais para os tomadores de decisão seguirem no caminho certo e aumentarem a eficiência operacional, informando o desempenho da organização.
Como resultado, o objetivo desta forma de relatório é:
- Certifique-se de que determinada chave indicadores de desempenho (KPIs) e métricas de desempenho são monitoradas e medidas.
- Compreender o status e a saúde de uma empresa e fazer recomendações para os estágios futuros;
- Estabelecer benchmarks;
- Direcionar os movimentos futuros do gestor da empresa;
- Melhore a comunicação entre executivos, colegas e partes interessadas.
- Auxiliar no desenvolvimento de planos de ação;
- Monitorar o desempenho regularmente;
- Incentivar a expansão contínua dos negócios.
Histórico e tendências de relatórios gerenciais
No passado, os sistemas legados eram usados para preparar relatórios para gerenciamento – e em muitas situações ainda são. Esses sistemas são muito mais valiosos do que relatórios financeiros, mas não são isentos de limitações. Os sistemas legados são frequentemente extremamente técnicos em sua operação e interface, dificultando a operação adequada da maioria dos trabalhadores que não são de TI. Isso gera um “tempo de atraso” entre um membro da administração solicitando um relatório e recebendo-o.
Esses problemas só pioraram nos tempos modernos, pois a amplitude e também a profundidade dos dados disponíveis cresceram a uma taxa surpreendente. “Muitos [CFOs] são limitados por tecnologias legadas que não permitem que as equipes de relatórios obtenham informações prospectivas de conjuntos de dados vastos e em rápida mudança”, disse Peter Wollmert, líder global da EY, em um comentário para um artigo do Diretor Financeiro.
Além disso, de acordo com o artigo, uma pesquisa feita pela EY contabilidade financeira e serviços de consultoria (FAAS) descobriram que 23% dos CFOs em todo o mundo acreditam que “o crescente volume e ritmo de dados está impactando sua capacidade de fornecer insights relevantes aos conselhos”. Os painéis de empresas modernos claramente têm muito a oferecer em termos desse tipo de relatório. Vamos dar uma olhada nas melhores práticas para prepará-los e entregá-los.
Por que é necessário criar um relatório gerencial?
Os relatórios são mais do que úteis para qualquer função e em qualquer negócio; eles são críticos para o bem-estar da empresa.
A prestação de contas é especialmente crucial na gestão, uma vez que os riscos são maiores e as decisões são mais complexas e interdisciplinares. Os relatórios são importantes para a gestão por vários motivos, incluindo os seguintes: medem métricas estratégicas para avaliar e monitorar o desempenho, estabelecem benchmarks para esse desempenho, permitem que o negócio aprenda com sua atividade deixando um histórico e melhoram comunicação. Aqui está uma lista de algumas das vantagens dos relatórios de gestão:
#1. Medir métricas estratégicas para analisar e monitorar o desempenho
Até agora, percebemos que, se as organizações quiserem expandir, elas precisarão implementar um sistema para medir seu desempenho não apenas em relação aos concorrentes, mas também a si mesmas.
Opções como um sistema de placar balanceado são uma ótima opção para acompanhar e melhorar o desempenho de uma empresa, pois permitem monitorar objetivos e perspectivas para que você possa ver o quão bem está executando sua estratégia geral.
#2. Ajudá-lo a entender sua posição
Um relatório de estilo gerencial pode ajudá-lo a compreender sua posição, fornecendo os dados necessários para obter um vislumbre da saúde e da evolução de sua organização. Além disso, você pode usá-lo para focar ou realinhar sua abordagem comparando-a com seus concorrentes.
#3. Definir benchmarks de desempenho claros
Devido ao seu histórico, você tem uma referência consistente de desempenho operacional e financeiro.
#4. Aprendendo e replicando
Os benchmarks são um guia que informa o que funciona e o que não funciona quando se trata de aprender e replicar – ou não. Ele ensina as melhores e piores práticas para estabelecer ou evitar.
#5. Melhoria da comunicação
Eles melhoram a comunicação com parceiros, investidores, consumidores e também colegas de trabalho. Os relatórios do tipo gerencial aumentam a visibilidade de várias ações entre os departamentos e promovem a colaboração interna.
#6. Melhorando a colaboração
Os relatórios de nível sênior melhoram a colaboração interdepartamental como resultado direto da melhoria da comunicação interna. Os departamentos podem aproveitar as descobertas de dados de relatórios de gerenciamento para colaborar em projetos ou iniciativas específicas, gerando conquistas em várias áreas críticas, quando os indivíduos trabalham juntos em direção a um objetivo comum.
#7. Aumentando o engajamento e a motivação
Um relatório de nível de gerente bem elaborado disponibiliza dados vitais da empresa para todos, melhorando o desempenho individual. As pessoas se tornam mais engajadas, inspiradas e motivadas quando estão no auge e são reconhecidas por seus esforços. Isso, por sua vez, aumentará a produtividade em toda a organização.
#8. Promovendo o crescimento contínuo dos negócios
Um bom relatório de gestão aumenta a eficiência e também melhora a tomada de decisões, o que promove a consistência e o crescimento contínuo dos negócios. Se você expandir continuamente ao longo do tempo, garantirá o sucesso a longo prazo – o benefício mais poderoso dos relatórios gerenciais.
Quais informações os relatórios gerenciais devem conter?
Aqui estão algumas coisas para pensar ao desenvolver um relatório de gestão forte:
- Metas e objetivos estratégicos
Comece a escrever o relatório com o objetivo final em mente. Portanto, considere por que você precisa dele, os principais impulsionadores da sua empresa, sua definição de sucesso e outras questões de análise de dados.
Depois de obter as respostas, você entenderá como definir indicadores de desempenho para monitorar vários elementos do desempenho.
- Os KPIs adequados
Os KPIs que devem ser incluídos em seus relatórios são baseados em seu público. Portanto, considere as perguntas baseadas em dados que os leitores do relatório gostariam de ter respondido.
- Feedback do cliente
Considere isso ao preparar seu relatório, pois isso o ajudará a ver o que você está fazendo corretamente ou incorretamente.
Relatar as descobertas das pesquisas de feedback do consumidor ajuda no desenvolvimento de uma estratégia mais precisa e orientada por dados.
- Narrativa
Uma das melhores estratégias de gestão é o storytelling, que é apresentar o conteúdo bruto como uma história em seu relatório. Também facilita a compreensão das pessoas de dados concretos e números usando contexto, substância e significado.
- Relatório visualmente atraente
Ofereça os espaços mais cruciais em seu relatório para KPIs críticos e também posições secundárias ou terciárias para outros indicadores. Isso tornará mais fácil para os indivíduos processarem seu relatório sem ficarem sobrecarregados.
- Deixe claro, escaneável e perfurável
Inclua bastante espaço em branco, cores contrastantes, um intervalo de dados apresentado ao lado dos dados, métricas comuns que todos entendam e assim por diante.
- Formato de relatório visualmente equilibrado
Mostre os KPIs mais essenciais de forma sucinta para que os tomadores de decisão possam absorver as informações sem se confundir.
- Informações em tempo real
Insights em tempo real devem estar alinhados com seus objetivos.
- Continuar a melhorar
Avalie seus relatórios regularmente e faça as modificações necessárias para garantir que não haja dados desnecessários ou supérfluos.
Relatórios Mensais de Gestão
Geralmente, relatórios gerenciais mensais organizados e consistentes podem garantir que a estratégia da sua empresa permaneça no caminho certo. Aqui está uma lista de coisas que os relatórios mensais de gestão devem incluir:
- Uma capa de marca – para tornar seu relatório mais profissional, incluindo o logotipo ou selo de sua organização.
- Missão, visão e valores — essas declarações explicam e reforçam a abordagem de sua empresa.
- Sumário: Inclua um índice no início para tornar mais fácil para todos encontrarem o que estão procurando.
- Scorecards organizacionais– apresentar uma visão geral detalhada do scorecard do seu departamento ou organização, classificado na ordem em que será lido.
- Páginas detalhadas — Cada uma de suas metas ou objetivos estratégicos deve ter pelo menos uma página detalhada em seu relatório de gestão mensal.
- charts — utilize-os para apresentar dados sobre KPIs e discutir suas métricas. Verifique se eles são fáceis de entender, têm objetivos claros e são consistentes em todo o relatório.
- Visão geral do projeto — Em vez de revisar todos os projetos, seu relatório mensal deve simplesmente incluir os projetos que orientam sua estratégia.
- Uma versão online — para seus relatórios mensais de gerenciamento, utilize uma solução de software baseada em nuvem.
- Um rodapé personalizado com carimbo de data/hora — você pode colocar o nome do relatório, declarações de confidencialidade e informações de direitos autorais no rodapé.
- A seção para adicionar itens de ação — é onde você registra as principais decisões das reuniões.
Relatórios Financeiros x Relatórios Gerenciais
Antes de compararmos esses dois relatórios cruciais que todo negócio exige, vamos entender o que é cada um deles. Geralmente, o relatório financeiro é composto de todos os relatórios financeiros que uma empresa recebe sobre suas atividades financeiras. Isso inclui a demonstração de lucros e perdas, fluxo de caixa, contas a receber, balanço patrimonial e contas a pagar. Dependendo do tamanho do negócio, os relatórios financeiros podem ser apresentados semanalmente, mensalmente, trimestralmente ou mesmo anualmente. Também revela a saúde financeira do negócio. Enquanto os relatórios financeiros são o tipo de dados necessários para os gerentes da empresa administrarem os negócios com sucesso. Eles apresentam a comunicação da administração dos resultados do negócio, riscos e também desafios para a administração executiva, gerentes ou órgãos de governança.
Relatórios Financeiros x Relatórios Gerenciais: Diferença Chave
A seguir estão as principais diferenças entre relatórios financeiros e gerenciais.
| TERMOS | RELATÓRIO FINANCEIRO | RELATÓRIO DE GESTÃO |
| Quem usa isso? | Os relatórios financeiros são úteis para as partes interessadas externas, como investidores, bancos e assim por diante. | Os relatórios gerenciais são úteis para as partes interessadas internas de uma empresa. Isso inclui o gerente, chefes de departamento, CEO de negócios e assim por diante. |
| Regulamento | Na preparação de um relatório financeiro empresarial, existem certas regras que devem ser seguidas devidamente. Estes incluem IRS, bancos e outros regulamentos financeiros. | Não existem regras específicas que regem um relatório de gestão empresarial. No entanto, são ferramentas úteis na tomada de decisões. |
| Foco | Isso revela o desempenho geral de suas finanças | Permite segmentar todos os aspectos do seu negócio |
| Registro | Revela a saúde financeira do negócio ao longo dos anos. | Basicamente, use na previsão do resultado do futuro de um negócio. |
Resumo
Ao longo de nossa viagem, refletimos sobre a questão: “o que é relatórios gerenciais?” Delineou a definição de relatórios de gerenciamento, analisou amostras de relatórios de gerenciamento, discutiu as melhores práticas e também se aprofundou nos benefícios de aprimoramento de negócios de painéis digitais dinâmicos.
Além disso, é evidente que, ao adotar e alavancar com sucesso a abundância de dados digitais disponíveis para o seu negócio, você pode tomar o tipo de decisões de gerenciamento que impulsionarão sua organização com força, acelerando seu sucesso.
“Quando utilizado como substituto de insight e conhecimento, um ponto de vista pode se tornar um luxo perigoso.” –
Marshall McLuhan, um renomado professor de comunicação canadense
Em resumo, você deve seguir os exemplos de relatórios gerenciais escolhendo a dedo um pequeno número de KPIs relevantes para apresentar e também usar seus dados para transmitir uma história clara. Também é fundamental colaborar para construir um ecossistema saudável de inovação orientada por dados que permitirá que todos na organização se beneficiem do potencial inigualável dos relatórios de estilo gerencial. Conhecimento é certamente poder e, se você construir seu negócio, obterá enormes benefícios agora e no futuro.
Perguntas frequentes sobre relatórios de gerenciamento
Como escrever um relatório de gestão?
Etapas completas sobre como preparar um relatório de gestão
- Planeje antes de começar. …
- Invista em ferramentas automatizadas. …
- Use uma linguagem clara e objetiva. …
- Conte uma história para envolver os leitores. …
- Defina as métricas e KPIs a serem usados. …
- Estabeleça um ponto de comparação.
Quais são os objetivos do relatório gerencial?
O objetivo principal do relatório gerencial é obter as informações necessárias sobre os resultados operacionais da organização regularmente, a fim de usá-los para planejamento e controle adicionais.
O que está incluído nos relatórios de gestão?
Geralmente, os relatórios gerenciais contêm relatórios financeiros e operacionais em um pequeno segmento do negócio. Os relatórios gerenciais também podem conter relatórios complexos e envolventes, como o documento de P&L, vencimento de contas a receber ou orçamento operacional. Os relatórios gerenciais são uma forma de inteligência de negócios.
O que é um relatório gerencial na contabilidade?
Basicamente, as contas de gestão formam um relatório financeiro usado pelos proprietários e administradores de empresas para a tomada de decisões estratégicas e cotidianas. Eles são produzidos, geralmente, mensalmente ou trimestralmente e fornecem informações sobre a saúde financeira atual de uma empresa, acompanhando vários indicadores-chave de desempenho.28 Out 2019
