Ao utilizar categorias de despesas comerciais, você pode colocar seus custos em grupos para contabilidade interna e relatórios fiscais. Isso ajudará você a organizar os custos de sua empresa, mesmo quando discutimos mais categorias de despesas de pequenas empresas para impostos, a lista de IRS e a planilha.
Categorias de despesas para pequenas empresas
As categorias de despesas comerciais são os custos que você pode colocar em grupos para contabilidade interna e relatórios fiscais. Essas são as categorias de despesas comerciais que as pequenas empresas devem considerar.
#1. Publicidade/Marketing
Basicamente, os custos de marketing direto e publicidade estão incluídos nos custos pagos aos anunciantes e empresas de marketing para a criação de itens promocionais.
#2. Taxas (assinaturas)
Existem organizações empresariais especializadas que cobram taxas para se tornarem membros. Assim, você pode remover o custo das assinaturas de seus impostos.
# 3. Seguro
Você também pode reduzir os custos de seguro para o seu negócio, como responsabilidade civil, saúde e seguro imobiliário. Os prémios de seguro automóvel para um automóvel pessoal são mais difíceis de compreender. Portanto, para utilizar a abordagem exata de despesas e reduzir uma taxa de quilometragem fixa, você deve descobrir quanto custa operar o carro para a quantidade de uso total que é para fins comerciais.
#4. Taxas para serviços bancários:
Basicamente, as deduções fiscais estão disponíveis para juros gastos em hipotecas comerciais, linhas de crédito e cartões de crédito da empresa. Também são consideradas as taxas cobradas pelo banco, como taxas de manutenção e cheque especial.
# 5. Educação continuada
Despesas de treinamento e desenvolvimento para funcionários, incluindo seminários e taxas educacionais, Além disso, diferentes despesas com viagens e refeições devem ser monitoradas.
#6. Os pagamentos de juros acumulam
Todas as linhas de crédito estão sendo pagas em dia. Enquanto isso, empréstimos para pequenas empresas e faturas de cartão de crédito para empresas se enquadram nessa categoria.
#7.Despesas de viagem
As despesas nesta categoria são frequentemente examinado pelas empresas. Portanto, verifique as despesas de sua empresa para viagens de negócios que o levem para fora de sua cidade ou área de residência.
#8. Benefícios do empregado
Você pode deduzir o custo de alguns benefícios; como seguro para pessoas com deficiência, seguro de vida, apoio para cuidados infantis, seguro médico e serviços de apoio. No entanto, lembre-se de que essa é uma área importante em que as empresas tendem a gastar mais do que os planos de seguro de seus funcionários.
#9. O custo de material de escritório e equipamentos
Itens sanitários, lâmpadas, notas, móveis e até refrescos para os trabalhadores podem ser dedutíveis como consumíveis. Suas despesas comerciais também abrangem tudo, desde hospedagem de sites, ferramentas de compra, folha de pagamento e impostos.
#10. Serviços de utilidade pública
Fornecimento de energia, internet, esgoto e coleta de lixo são totalmente dedutíveis para edifícios comerciais. Você pode deduzir utilitários para uma casa que é usada como escritório pela área de sua casa usada para fins comerciais.
#11. Salários e outros benefícios monetários
É possível deduzir o custo do pagamento dos salários dos funcionários, bônus e outras formas de remuneração. Contribuições para famílias e entes queridos podem até ser incluídas na remuneração, desde que o dinheiro tenha sido pago via folha de pagamento e a pessoa que trabalha para sua empresa. É necessário levar em conta o preço gasto.
#12. Acessibilidade dos cuidados médicos.
Os custos de saúde para seus funcionários estão incluídos nisso. Os custos de seguro autônomo são outra possibilidade.
#13. Juros do empréstimo
Um empresário que compra um prédio ou toma dinheiro emprestado para construir ou melhorar sua casa pode ter direito a deduzir os juros pagos sobre esse empréstimo.
#14. Custos de Especialização e Prestação de Serviços Empresariais
Despesas que você fez com seu advogado, auditor e consultor para aconselhamento sobre questões comerciais, impostos e leis governamentais. Assim como outras preocupações legais ou financeiras podem ser dedutíveis como serviços comerciais. Os pagamentos a organizações que prestam serviços rotineiros e típicos de negócios, como saneamento e serviços administrativos, não estão sujeitos a esta despesa dedutível.
#15. Despesas com Entretenimento e Recreação
O TCJA elimina em grande parte a capacidade das empresas de deduzir o custo de transporte de clientes ou consumidores para eventos culturais ou esportivos. Isso é uma decepção para os empresários que dependem de eventos como torneios de golfe e shows para promover os laços com os consumidores. Embora esses custos, na maioria dos casos, não sejam dedutíveis de impostos, eles podem, no entanto, ser excelentes investimentos em benevolência. No entanto, é improvável que o governo lhe pague, então use algumas boas habilidades de gerenciamento de despesas comerciais e considere comprar um terraço ou o que achar melhor.
#16. Seguro empresarial
Prêmios de seguro para bens e acidentes, remuneração de funcionários, invalidez e assistência médica são alguns dos muitos tipos de seguro empresarial que podem ser dedutíveis dos lucros de uma empresa. E a cobertura sob medida para negócios ou especialidades específicas também pode ser dedutível.
#17. Plano de saúde
O American Taxpayer Relief Act de 2012 permite que os empresários autônomos que não compram seguro de saúde para seus funcionários arcarem com as despesas de suas próprias contas. Portanto, a quantia que você pode deduzir varia anualmente e depende do seu estado civil.
Os empregadores podem deduzir uma ampla gama de despesas relacionadas aos funcionários. Muitos são rotineiros, incluindo despesas com folha de pagamento e benefícios, embora o Congresso periodicamente imponha deduções temporárias ou pontos de recompensa durante abalos econômicos.
Tipos de Categorias de Despesas Empresariais de Planilhas
A planilha para categorias de despesas comerciais vem em uma variedade de formas e tamanhos.
Para o seu negócio, você precisará de uma maneira de controlar o dinheiro que gasta e de um despesas de negócios planilha de categorias vai te ajudar muito. Além disso, criar sua planilha de categorias de despesas comerciais pessoais ou formato de relatório não precisa ser difícil se você souber o que está procurando:
#1. Formato para Despesas Básicas
Você pode usar esse formato para documentar o modo de pagamento, o horário, a declaração de despesas e o fornecedor. Este formato é melhor para pequenas empresas já que é tão fácil e não complicado.
#2. Formato para Despesas de Viagem
Esse formato é usado principalmente para organizar despesas com refeições, transporte e hospedagem, bem como a quilometragem do veículo que você utiliza em seu negócio.
#3. Formato para despesas de milhagem de negócios
Os trabalhadores freqüentemente dirigem seus próprios carros particulares em visitas de negócios. Embora seja verdade que a empresa economizaria dinheiro não alugando um carro, o funcionário deve ser compensado pelo tempo que utilizou seu automóvel. As empresas podem usar esse formato para fazer anotações, mesmo que seus funcionários usem suas coisas particulares para a empresa.
#4. Formato para Despesas de Eventos
Pode-se usar este formato para comparar os custos previstos com os custos reais para cada parte de um evento. Como resultado, o relatório serve tanto como uma demonstração financeira quanto como um orçamento, pois adiciona uma camada de dados para garantir que o evento ocorra sem problemas.
#5. Formato para Despesas do Projeto
Este relatório resume e monitora todas as despesas que podem ser atribuídas a um único projeto. As categorias de gastos e despesas normalmente foram definidas como antes pela administração para estarem de acordo com os orçamentos, o que facilita futuras reconciliações.
#6. Demonstrativos de despesas com limite de tempo
As declarações de despesas são normalmente preenchidas anualmente, trimestralmente, mensalmente ou semanalmente. Com base nos métodos contábeis e no modo de pagamento de sua empresa, você pode usar um ou mais desses formatos de declaração de despesas.
Lista de Categorias de Despesas Comerciais do IRS
De acordo com o IRS, para ser elegível para uma dedução, uma despesa comercial deve ser comum, essencial e diretamente ligada à operação do negócio. A maioria de uma lista de despesas de negócios se enquadra em várias categorias distintas. As categorias de despesas da lista de negócios no Anexo C, o formulário do IRS que os proprietários únicos usam para registrar sua renda, compreendem categorias básicas, algumas das quais foram discutidas anteriormente neste guia. A seguir está a lista básica do IRS de categorias de despesas comerciais:
- Em primeiro lugar, marketing/publicidade
- Em segundo lugar, as despesas com automóveis e camiões
- Em terceiro lugar, o esgotamento
- Em seguida, Seção 179, dedução de despesas e depreciação
- Então, seguro e juros
- Em seguida, contrato de trabalho, comissões e taxas
- Além disso, os benefícios para os funcionários
- Em seguida, manutenção e reparos
- Então, licenças e impostos
- Refeições
- Serviços nas áreas jurídica e profissional.
- Utilidades
- Participação nos lucros e planos de pensão
- Salário
- Finalmente, viagens de negócios
Manter registros de negócios sólidos exige categorizar os gastos. Portanto, o IRS exige que uma lista de despesas comerciais seja colocada em uma conta e documentação com as categorias apropriadas. Para que possa decidir se as deduções são válidas ou não. Além disso, a categorização adequada dos custos resultará em impostos mais baixos.
Dicas para categorizar as despesas de pequenas empresas
- Identifique as categorias mais apropriadas para o seu negócio específico. A seleção das categorias corretas depende do seu setor. Por exemplo, ter um cartão de felicitações para negócios pode ter categorias distintas para entrega e aluguel de armazém. Enquanto as empresas de software como serviço (SaaS) podem ter categorias para serviços digitais.
- Usando a demonstração financeira, determine em quais categorias de despesas sua empresa depende mais e quais você precisará expandir. Para começar, consulte a lista de negócios da categoria de despesas anterior.
- Sempre verifique e equilibre suas contas financeiras. Ficar de olho em suas finanças é uma prática saudável que o ajudará a evitar gastos excessivos. Software de contabilidade Facilita a conciliação de extratos bancários. Além disso, é uma boa ideia usar um cartão de crédito exclusivo para empresas se estiver com dificuldades para gerenciar suas despesas.
- Uso de Software de Contabilidade para Monitorar e Categorizar Despesas de Negócios. A lista pré-preenchida de categorias de negócios no software de contabilidade torna simples para os proprietários das empresas organizar suas despesas e manter o controle sobre suas despesas. Portanto, você pode atualizar ou adicionar, se necessário, e compilará mecanicamente os negócios.
O software de contabilidade também possibilita a geração de demonstrativos de lucros e perdas a partir das informações do seu relatório de despesas. Fazer isso informa quanto você está pagando em cada categoria, para que você possa julgar se deve controlar suas despesas ou se está fazendo certo. Você também pode dissolver gastos em intervalos de tempo específicos para monitorar como as despesas flutuam. Isso ajudará a simplificar o procedimento de dedução ao expor seus custos anuais de negócios.
Despesas que não são dedutíveis para uma pequena empresa
Por mais que a Receita Federal permita diversas deduções empresariais, observe que ainda há limitações. Ainda pode haver alterações com a promulgação pelo Congresso de novas leis tributárias. Antes de deduzir quaisquer despesas, os empresários devem consultar o site do IRS e falar com um consultor fiscal.
Os auditores costumam chamá-lo de “o rabo do imposto abanando o cachorro”, e é um problema sério para os novos empresários que estão apenas começando a molhar os pés. Não tome decisões de negócios apenas sem orientação adequada. Lembre-se de que, quando você gasta muito nos negócios, deve ter visto sentido no que está prestes a fazer, não necessariamente em quantas deduções poderá reivindicar.
Quais são as diferentes categorias de despesas?
Existem muitas outras categorias de despesas das quais você deve estar ciente, embora algumas das mais populares sejam serviços públicos, viagens, salários e outros rendimentos e despesas de aluguel.
O que não pode ser declarado como despesa comercial?
Qualquer despesa associada a atividades ou compras pessoais não é dedutível. Bem como quaisquer doações políticas, despesas de viagem e presentes no valor de mais de $ 25. Embora às vezes pareçam não estar relacionados aos negócios, as despesas podem estar.
Você pode escrever tudo como uma despesa de negócios?
Só é possível deduzir despesas ordinárias e necessárias. Embora isso também se aplique aos autônomos, os trabalhadores têm muito menos espaço para deduções fiscais do que os autônomos.
Posso cancelar meu aluguel como uma despesa comercial?
Uma pequena empresa deve pagar aluguel sempre que usa uma propriedade que não é sua. Normalmente, o aluguel de imóveis que o contribuinte usa para seus negócios pode ser baixado como despesa comercial.
O que acontece se você for auditado e não tiver recibos?
Suas deduções de despesas podem ser rejeitadas pelo Internal Revenue Service. Isso frequentemente faz com que o IRS deduza sua renda bruta antes de determinar sua faixa de imposto.
Que tipos de recibos devo guardar para impostos?
Recibos de vendas, faturas pagas, recibos, faturas, guias de depósito e cheques cancelados são exemplos de documentação de suporte. Você pode encontrar os dados que precisa registrar em seus livros nesses documentos. Esses registros devem ser preservados porque fornecem evidências para os lançamentos feitos em seus livros e em sua declaração de imposto de renda.
Posso cancelar meu almoço se for autônomo?
Ao preencher sua declaração de imposto de renda, os autônomos podem deduzir o preço das refeições e entretenimento de negócios como despesa de trabalho. Uma dedução de 50% é permitida para o preço de refeições de negócios e entretenimento.
Conclusão
As categorias de despesas comerciais são os custos que você pode colocar em grupos para contabilidade interna e relatórios fiscais. Acredito que este guia foi de grande ajuda para você. Não se esqueça de obter um consultor, se necessário.
Perguntas frequentes sobre categorias de despesas comerciais
Posso reivindicar um laptop como despesa comercial?
Claro que você pode! Mas você só pode deduzir uma fração do uso do laptop para fins comerciais. No entanto, usar um computador em sua empresa mais da metade do tempo o qualifica para uma redução de impostos nos termos da Seção 179, que permite amortizar todo o preço de compra.
O celular é uma despesa de escritório?
Não, não é. A despesa de escritório não se enquadra nesta categoria. Em vez disso, você pode deduzir o custo do seu celular em um item de linha separado em sua declaração de imposto.
Quais são as maiores despesas que uma empresa tem?
A remuneração dos funcionários é uma das despesas comerciais mais significativas para uma pequena empresa. E o segundo são despesas gerais e operacionais.
