Um backdoor Roth IRA é um método de economizar para a aposentadoria no qual você contribui para um IRA tradicional, algo que qualquer um pode fazer e, em seguida, converter instantaneamente a conta em um Roth IRA. Este artigo tem uma explicação clara do backdoor roth e instruções passo a passo sobre como fazer você mesmo. A postagem também contém algumas perguntas frequentes de Roth que devem responder a quaisquer perguntas que você possa ter até este ponto.
Porta dos fundos Roth
Um backdoor Roth IRA é um tipo não oficial de conta de aposentadoria individual. É uma maneira para as pessoas de alta renda que ganham mais do que os limites de renda do Roth IRA mudarem seu IRA tradicional para um Roth IRA.
A técnica backdoor Roth IRA não é evasão fiscal. Você deve pagar impostos sobre quaisquer fundos - principal, ganhos e valorização - transferidos de um IRA tradicional para um Roth IRA que ainda não tenha sido sujeito a impostos.
Se o IRA foi pago inteiramente com contribuições dedutíveis, o valor total dos ativos que foram transferidos será tributado.
Como funciona o Backdoor Roth
Existem várias maneiras de configurar um backdoor Roth IRA, e muitas empresas que fornecem serviços de IRA podem ajudar a garantir que cada etapa seja executada de acordo com os regulamentos do IRS.
O primeiro passo é abrir e financiar um IRA tradicional ou outro tipo de IRA que não tenha restrições de renda.
Fazer a conversão é o próximo passo. É possível conseguir isso convertendo as contribuições regulares do IRA para um Roth IRA. O limite de contribuição anual não é aplicável neste caso; portanto, o dono da conta pode rolar qualquer quantia que desejar. A conta também pode ser completamente convertida em um Roth IRA.
O próximo passo é pagar os impostos de contribuição. As contribuições tradicionais do IRA são dedutíveis, enquanto as contribuições do Roth IRA não são. Como a conversão Roth não é uma forma de evitar o pagamento de impostos, os impostos que foram retidos das contribuições feitas a um IRA tradicional devem ser pagos quando o dinheiro for transferido para um Roth IRA. Na terceira fase, o IRS emprega uma regra pro-rata.
Os impostos devidos nas transferências de uma conta tradicional para um Roth IRA são baseados na proporção das partes antes e depois dos impostos da conta tradicional. Por exemplo, 40% dos fundos em um IRA regular são após os impostos e 60% são antes dos impostos.
O IRA tradicional pode já ter obtido ganhos com os investimentos das contribuições antes de ser convertido em um Roth IRA. Para um IRA regular, os lucros neste caso são tributados, portanto, o titular da conta também deve pagar impostos nas Corretoras geralmente dizem aos titulares da conta para iniciar a fase de conversão assim que a conta começa a ganhar dinheiro, ou “produzir ganhos.”ak .
Como criar um backdoor Roth IRA
Um manual de instruções para realizar uma conversão backdoor Roth IRA é fornecido abaixo.
- Contribua com fundos para um IRA regular. Pode ser necessário abrir uma conta e financiá-la, caso ainda não tenha uma. Veja nossas seleções para os principais provedores de IRA se precisar abrir uma conta.
- Sua doação pode ser alterada para um Roth IRA. As diretrizes e a documentação serão fornecidas a você pelo administrador do IRA. Ao longo do procedimento de conversão, se você ainda não tiver um Roth IRA, criará um. Vários dos consultores financeiros avaliados pela NerdWallet oferecem a seus clientes alguma assistência na organização de conversões Roth backdoor, se você preferir delegar essa tarefa a outra pessoa.
- Prepare-se para pagar impostos. Roth IRAs aceitam apenas fundos após impostos. Você deve devolver a dedução fiscal se tiver convertido seu IRA tradicional após optar por deduzir suas contribuições IRA tradicionais. Esteja pronto para pagar imposto de renda sobre os fundos que você converteu em um Roth quando chegar a hora de registrar sua declaração de imposto de renda. A regra proporcional, que afeta significativamente quanto imposto você deve, é discutida com mais profundidade abaixo.
Benefícios de um Backdoor Roth
Por que os contribuintes iriam querer ter o trabalho extra de realizar a dança do IRA, além de contornar os limites? As justificativas são muitas.
- Um benefício do Roth IRAs é a ausência de distribuições mínimas exigidas (RMDs), que permite o desenvolvimento de saldos de contas com imposto diferido durante a vida útil do titular da conta. Você é livre para sacar qualquer quantia, sempre que desejar, ou pode deixar todo o saldo para seus herdeiros.
- Uma contribuição Roth backdoor pode resultar em economia significativa de impostos ao longo de vários anos porque, ao contrário das distribuições padrão do IRA, as de um Roth IRA não estão sujeitas ao imposto de renda federal.
- Tal como acontece com Roth IRAs em geral, o benefício fundamental de um backdoor Roth IRA é que você paga impostos sobre seus ativos convertidos antes dos impostos; todo o resto é isento de impostos.
Mega porta dos fundos Roth
Mega backdoor roth tem limites, mas é uma ótima maneira de aumentar a quantidade de dinheiro crescendo sem impostos. Os investidores devem fazer contribuições após impostos para um plano 401(k) ou 403(b) qualificado para investir. Os investidores devem consultar o administrador do plano para determinar se é possível configurar isso, porque nem todos os planos permitem.
Contribuições pós-impostos para um maciço backdoor Roth IRA são isentas de impostos. Quando você retira dinheiro para depositar em seu Roth IRA, apenas os ganhos de investimento em contribuições após impostos são tributados em sua taxa de imposto de renda atual. Como explicamos abaixo, isso avança para o próximo estágio. Para aqueles que têm um plano 401(k) por meio de seu empregador, eles podem transferir até US$ 43,500 em fundos pós-impostos para um mega backdoor Roth, que pode ser um Roth IRA ou Roth 401(k), em 2023.
Como funciona um Mega Backdoor Roth
Seu limite de contribuição 401 (k) sob o mega backdoor Roth é de $ 66,000 em 2023. Qual é o total aqui? A contribuição padrão 2023(k) de 401 é de $ 22,500 ($ 30,000 para pessoas com 50 anos ou mais). Se o seu empregador não oferecer uma correspondência, você pode colocar $ 43,500 extras em seu 401 (k) após os impostos. No caso de você receber uma correspondência do empregador, você deve subtrair as contribuições do seu empregador dos US$ 43,500.
O mega backdoor roth brilha mais forte aqui. Você pode transferir suas contribuições pós-impostos para um Roth IRA usando a opção Roth. Em princípio, você pode decidir se o Roth 401(k) ou um Roth IRA receberá suas mega contribuições se o plano Roth 401(k) do seu empregador permitir a opção mega, conforme explicado abaixo. Suas contribuições maciças iriam para um Roth IRA se seu local de trabalho oferecesse apenas um padrão 401 (k). Para o plano maciço ideal de Roth backdoor, você precisa ter o seguinte em vigor:
- um plano 401(k) de “contribuição após impostos”. Suas contribuições após impostos são um tipo diferente de contribuição do que suas contribuições padrão e Roth 401(k). Você já pagou impostos sobre o dinheiro que depositou em um balde após impostos porque é pós-impostos.
- distribuições feitas durante o uso. Seu empregador deve permitir que você mova ativos da parte após impostos do plano 401(k) para a seção Roth 401(k) ou faça distribuições em serviço para um Roth IRA. Pergunte ao seu departamento de recursos humanos ou administrador do plano se não tiver certeza.
- dinheiro na mão. Mesmo depois de maximizar suas contribuições padrão 401 (k) e Roth IRA, você ainda tem dinheiro para economizar.
Os investidores devem ficar atentos às regras para não causar um fato gerador acidentalmente.
Benefícios de um Mega Backdoor Roth
- Sem repercussões fiscais: uma vez que é suportado com dólares após impostos, os investidores já pagaram impostos.
- O aumento da contribuição do Roth IRA permite contribuições para um Roth IRA de mais de $ 6,000 por ano.
- permite Roth para pessoas que de outra forma não seriam elegíveis: O backdoor Roth contorna os rigorosos requisitos de renda para Roth IRAs.
O Backdoor Roth ainda é permitido em 2023?
Sim, Roth IRAs com backdoor ainda são permitidos em 2023. Mas se as alterações sugeridas na lei forem feitas, o método backdoor de Roth não será mais usado.
Quando você não deve fazer um Roth Backdoor?
Um Roth de backdoor que resulta em uma conta de imposto pode não fazer sentido se sua taxa de imposto de renda federal atual for alta, mas você antecipa que sua renda de aposentadoria será significativamente menor.
Robinson alerta que, mesmo que se espere menos receita, o governo federal pode aumentar as alíquotas para reduzir o déficit.
Quem não pode fazer um Backdoor Roth IRA?
Seu cliente deve ter pelo menos 70 anos para que o Roth IRA back-door seja válido. A razão para isso é que as doações padrão do IRA têm uma restrição de idade. As contribuições tradicionais do IRA, dedutíveis ou não, não são permitidas no ano em que você atinge a idade de 7012 anos ou mais. A técnica back-door Roth IRA não pode ser usada por clientes que estão acima da restrição de idade. Apesar do fato de Roth IRAs não terem restrições de idade, a contribuição real do IRA está indo para um IRA padrão, não para um Roth IRA, portanto, isso não ajudará
Posso fazer um Backdoor Roth se tiver um IRA tradicional?
Usando um IRA padrão, um Roth backdoor é possível. Contribuir para um IRA tradicional existente e transferi-lo para um Roth IRA. Mesmo que seu IRA tradicional tenha mais do que o máximo anual, você pode transferi-lo completamente para um Roth.
Quem é elegível para Mega Backdoor Roth?
Em 2023, os funcionários com planos 401(k) podem transferir mais de $ 43,500 em fundos pós-impostos para um enorme Roth backdoor, seja um Roth IRA ou Roth 401(k). (k). Antes de fazer um Roth backdoor substancial em casa, consulte um consultor financeiro ou um profissional tributário. É difícil, tem muitas partes móveis e pode levar a impostos inesperados.
Conclusão
Faça as contas e pense nas ramificações fiscais se estiver pensando em empregar a técnica backdoor Roth IRA, especialmente se estiver convertendo o saldo total de um IRA regular. Você pode dever uma quantia considerável de dinheiro em impostos.
Mesmo assim, o método backdoor Roth IRA pode ser útil, especialmente para pessoas com altos rendimentos. RMDs não são necessários para Roth IRAs, permitindo que você os mantenha para sempre e os deixe para seus herdeiros. Sua contribuição pode resultar em economia significativa de impostos ao longo dos anos, pois, ao contrário das distribuições padrão do IRA, as de um Roth IRA não são tributadas. Este é outro benefício.
Artigos relacionados
- ROTH 401(K): Regras de Retirada e Comparações
- Melhores maneiras de investir dinheiro: as 7 principais + opções em 2023 e melhores práticas
- CONTA DE CORRETAGEM TRIBUTÁVEL: Entendendo a conta de corretagem tributável e como ela funciona
- 401k BENEFÍCIOS: 2023 401k Benefícios para Empregados e Empregadores (+Guia Detalhado)
Referência
