Se você está com pouco dinheiro e está procurando recursos para enfrentar uma emergência, pode recorrer a uma retirada de dificuldades. Ele permite que você retire dinheiro de sua conta sem ter que pagar a penalidade usual de saque antecipado de 10%. Como qualquer outra forma de empréstimo, uma retirada de dificuldades 401 (k) tem regras que a regem e as trataremos neste artigo.
O que é Retirada de Dificuldade?
Uma retirada de dificuldade 401(k), de acordo com as regras do IRS, permite que você retire dinheiro de sua conta sem pagar a multa padrão de retirada antecipada de 10% para qualquer pessoa com menos de 59.5 anos. Uma retirada por dificuldades de um empréstimo 401(k) não é o mesmo que um empréstimo 401(k). Existem várias distinções, das quais a mais notável é que as retiradas de dificuldade normalmente não permitem que o dinheiro seja devolvido de volta à conta. No entanto, você poderá continuar doando para a conta.
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401(K) Retirada de Dificuldades
Muitos funcionários contam com seus 401(k)s para a maioria de seus fundos de aposentadoria. Como resultado, se você precisar fazer uma compra grande ou estiver tendo dificuldade em acompanhar suas contas, esses planos patrocinados pelo empregador não devem ser sua primeira parada.
No entanto, se todas as outras opções foram exploradas, como um fundo de emergência ou investimentos externos, uma retirada de dificuldades 401(k) pode valer a pena considerar.
Como isso funciona?
Uma retirada por dificuldades é uma retirada emergencial de fundos de um plano de aposentadoria solicitado em resposta a “uma necessidade financeira imediata e pesada”, conforme definido pelo IRS. Na verdade, cabe ao administrador do plano individual se tais saques são permitidos ou não.
Muitas grandes empresas fazem isso, embora não todas, se os funcionários atenderem a certos critérios e derem provas de suas dificuldades.
Justificativas para uma Retirada de Dificuldade 401(k)
Os seis critérios para uma retirada por dificuldades permaneceu inalterado sob o novo estatuto. As retiradas por dificuldades financeiras são permitidas devido ao seguinte:
- Tratamento médico ou despesas médicas
- Aquisição de uma residência principal
- Educação após o ensino médio
- Impedir o encerramento ou despejo de uma residência principal
- Custos de funeral ou enterro
- Reparos em uma residência principal causados por uma perda de acidente que teria sido dedutível nos termos da Seção 165 do Código da Receita Federal
A Lei de Cortes de Impostos e Empregos (TCJA) estipula que tais perdas não são dedutíveis de impostos de 2018 a 2025, exceto em zonas de desastre federais definidas.
Você tem que reembolsar uma retirada de dificuldades 401(k)?
As retiradas de dificuldades qualificadas de um 401(k) não estão sujeitas a reembolso. Você deve, no entanto, pagar quaisquer impostos atrasados sobre o valor da retirada. Você também pode enfrentar uma penalidade de retirada antecipada se sua retirada por dificuldade não for qualificada ou se você retirar mais do que o necessário para cobrir a dificuldade específica.
Quais evidências você precisa?
Como confirmação de sua retirada de dificuldades, você deve oferecer documentação aceitável. Isso pode conter faturas de uma funerária ou universidade, contas de seguro ou hospital, extratos bancários e pagamentos de caução, dependendo das circunstâncias. Estes são necessários para fins fiscais. No entanto, você normalmente não é obrigado a revelá-los ao seu empregador ou patrocinador do plano.
Quanto tempo levará para os fundos chegarem?
Uma retirada de dificuldade normalmente leva de sete a 10 dias úteis, incluindo o tempo necessário para revisar seu pedido de retirada.
Um plano de aposentadoria geralmente só pode distribuir benefícios quando ocorrem condições especificadas. Quando uma distribuição pode ser feita, ela deve ser declarada explicitamente na descrição do plano resumido. A descrição resumida e o documento do plano também devem indicar se o plano permite distribuições por dificuldades, saques antecipados ou empréstimos da sua conta do plano.
401(k) Regras de Retirada de Dificuldades
Uma das regras de retirada por dificuldades 401(k) indica que, antes de fazer uma retirada, você deve verificar se seu plano individual permite retiradas por dificuldades 401(k). Nem todos os planos permitem saques por dificuldades. A aceitação ou não de saques por dificuldades depende do patrocinador do plano. Se o provedor da sua conta permitir que você retire fundos, você deve demonstrar que não tem fundos alternativos disponíveis para cobrir as despesas.
Não é necessário que uma necessidade financeira qualificada seja inesperada. Mesmo que a despesa tenha sido prevista ou intencionalmente realizada, ela pode ser considerada repentina e significativa. No entanto, existem muitos gastos que não serão decididos como imediatos e severos. É improvável que uma compra do consumidor seja considerada um fator de qualificação para um pagamento por dificuldades.
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401(k) Limites de Retirada de Dificuldades
Se você passar pelas regras para uma retirada de dificuldades 401(k), o próximo passo é descobrir quanto você pode retirar. Na maioria das circunstâncias, você terá permissão para retirar apenas o que precisar. Por exemplo, se vai custar $ 10,000 para consertar sua casa após um terremoto, você não poderá pedir emprestado mais do que esse valor. Você pode ter permissão para aceitar dinheiros adicionais para ajudar a atender às cobranças relacionadas, como impostos sobre transações.
Se você fizer uma retirada por dificuldades, os fundos estarão sujeitos ao imposto de renda e você poderá ser responsabilizado por uma multa de retirada antecipada de 10% se tiver menos de 59 anos e meio. Em 1, a Lei CARES permitiu saques de até $ 2 para despesas relacionadas ao COVID, sem multa de 2020% por saque antecipado. A Lei CARES também permitia que os pagamentos de impostos fossem feitos ao longo de um período de três anos. Se você sacar dinheiro para despesas relacionadas ao COVID em 100,000, “a receita e o imposto podem ser reconhecidos em três anos, permitindo a distribuição da receita e do imposto por um período mais longo”, de acordo com Steven Weil, presidente e gerente tributário da RMS Contabilidade em Fort Lauderdale, Flórida.
Documentação para Retirada de Dificuldade 401(k)
Você deve falar com o patrocinador do seu plano para obter o dinheiro. Pode ser uma pessoa de recursos humanos da sua empresa ou um consultor financeiro alocado no plano. Geralmente, é aqui que o funcionário pode conhecer os requisitos específicos do empregador e adquirir a documentação necessária. Em geral, a documentação necessária para solicitar uma retirada será feita em papel ou online.
Os efeitos de uma retirada de dificuldades 401(k)
Os fundos removidos de um 401(k) por dificuldades podem não ser restaurados em algumas situações. Quando você gasta seu dinheiro de aposentadoria, você perde o valor economizado, bem como quaisquer juros adicionais que poderiam ter acumulado na conta de aposentadoria. “Cada dólar retirado do seu 401(k) antecipadamente é um dólar que não estará lá para a aposentadoria”, acrescenta Ryan. “Você também perde a capacidade de esse dinheiro crescer com impostos diferidos ao longo do tempo, o que pode expandir ainda mais seu pé-de-meia”.
Usar dinheiro para ajudar a comprar um imóvel onde você vai morar pode ter o menor impacto negativo entre os motivos para fazer uma retirada por dificuldades. “Uma casa, como um investimento, se valoriza com o tempo”, diz Ben Barzideh, consultor de patrimônio do Piershale Financial Group em Barrington, Illinois. “Ter uma casa também traz benefícios emocionais e psicológicos.”
Se você fez uma retirada relacionada ao COVID em 2020, poderá obter um reembolso total ou parcial da quantia em três anos. O dinheiro que você recebe, no entanto, é considerado renda e pode afetar sua elegibilidade para programas governamentais. “A receita reconhecida pode influenciar o valor de qualquer crédito do Obamacare e talvez tornar uma parte do crédito reembolsável”, explica Weil. “Também pode influenciar o valor da Previdência Social que é tributável.”
Impostos sobre uma Retirada de Dificuldade 401(k)
Você será tributado sobre o valor que retirar como uma retirada de dificuldade. Além do imposto de renda padrão, você provavelmente terá que pagar uma multa de 10%. Se você atender a uma das seguintes exceções, poderá ser elegível para evitar a penalidade de 10%:
- Estar completamente aleijado
- Mais de 7.5% da renda bruta ajustada em dívida médica
- Um tribunal de divórcio ordenou que o dinheiro fosse dado a um ex-cônjuge.
- Deixar a empresa por qualquer motivo durante seu 55º ano (ou mais tarde)
- Deixar a empresa após planejar uma retirada faseada ao longo de sua expectativa de vida
E se você não se qualificar para uma isenção de penalidade? Em tal situação, você deve fazer um orçamento de pelo menos US$ 0.30 de cada US$ 1 que você retirar para pagar os impostos. Se você retirar US$ 1,000, por exemplo, poderá receber apenas US$ 700 após impostos.
Você tem recursos adicionais, como um fundo de emergência, que poderia utilizar para satisfazer suas necessidades? Se for esse o caso, é recomendável usar esses ativos primeiro. Use uma retirada de dificuldades 401(k) apenas como último recurso.
Antes de buscar uma retirada de dificuldade
Muitas pessoas não sabem que os fundos 401(k) são garantidos por credores e por falência. Se você está passando por dificuldades financeiras e acredita que pode precisar declarar falência, não saque seu plano 401(k). Os fundos do seu plano 401(k) não podem ser tomados pelos credores.
Pedir dinheiro emprestado pode ser preferível a fazer uma retirada de dificuldades 401(k). Muitas pessoas sacam ou fazem uma retirada por dificuldades de seu plano 401(k) para pagar despesas médicas quando seu dinheiro 401(k) estaria protegido. Antes de tocar no seu 401(k), tente elaborar um plano de pagamento.
Após uma retirada de dificuldades 401(k)
Anteriormente, você não podia contribuir para o seu plano 401(k) por seis meses após fazer uma retirada por dificuldades 401(k). O hiato de seis meses não está mais em vigor a partir de 1º de janeiro de 2020. Você não pode reembolsar o valor da retirada por dificuldades, mas pode continuar contribuindo até o limite máximo de contribuição permitido de 401(k) para o ano.
Você pode fazer uma retirada de dificuldades do IRA?
O IRS não permite saques por dificuldades de IRAs, pelo menos não neste formulário. Você pode sacar dinheiro de um IRA a qualquer momento, mas há uma penalidade de 10% se você tiver menos de 59 anos e meio. Esta regra tem uma exceção: você pode retirar fundos do seu IRA para pagar certas despesas educacionais ou comprar sua primeira casa.
Quanto posso emprestar em 2023 com uma retirada de dificuldades 401(k)?
Os planos que permitem a distribuição antecipada em 2023 permitem que você empreste apenas o necessário para cobrir a despesa declarada. Em condições normais, você pode sacar até 50% do seu valor, ou US$ 50,000. Se você tivesse feito um empréstimo do CARES Act, poderia ter emprestado até 100% de sua dívida, ou US$ 100,000. Este limite se aplica a todos os veículos de poupança de aposentadoria com vantagens fiscais, como IRAs, 403(b)s e outros 401(k)s.
Alternativas às dificuldades 401(k) Retirada programada para 2023
O sol já se pôs no início da redução de impostos relacionada ao COVID, mas você pode examinar outras opções, como:
- Reduzindo as despesas do dia-a-dia
- Transferência de custos para um cartão de crédito sem juros
- Usando fundos de emergência, uma conta de corretagem ou ambos
- Obtenção de um empréstimo 401(k)
Você tem que provar a retirada da dificuldade?
Você não é obrigado a demonstrar dificuldades para se retirar do seu 401(k) (k). Em outras palavras, você não é obrigado a fornecer ao seu empregador provas de suas dificuldades. Você deve manter qualquer documentação ou contas que comprovem as dificuldades.
O empregador precisa aprovar a retirada por dificuldades?
É semelhante a um 401(k) da sua empresa e é chamado de distribuição de dificuldades (que geralmente é adquirido após a aposentadoria). A Receita Federal afirma que os funcionários só podem acessar esse dinheiro antes de completar 59.5 anos em caso de emergência, e o administrador do plano deve dar seu consentimento.
As retiradas de dificuldades são difíceis de obter?
Você não pode comparar uma retirada de dificuldades com um empréstimo de plano. A retirada pode ser difícil de obter e cara de pagar. Lembre-se de que o objetivo principal do seu 401(k) é fornecer segurança financeira em seus anos dourados. Antes disso, deve ser usado apenas como último recurso para cobrir custos absolutamente necessários.
Posso fazer uma Retirada de Dificuldade para Pagar o Aluguel?
Um plano 401(k) também pode permitir saques antecipados da poupança em caso de dificuldades, embora nem sempre seja o caso. Para evitar a execução duma hipoteca, você pode sacar dinheiro do seu 401(k), mas não pode sacar dinheiro para fazer um depósito de segurança em um apartamento.
O que acontece se você mentir sobre uma retirada por dificuldade?
Com base nessas ações, o réu é acusado de fraude eletrônica, declarações falsas e ocultação de fatos relevantes em um processo legal.
Quanto impostos eu tenho que pagar em uma retirada de dificuldade?
Quaisquer fundos anteriormente não tributados recebidos como uma distribuição de dificuldades estão sujeitos ao imposto de renda. Você também pode ser obrigado a pagar um imposto adicional de 10%, a menos que tenha pelo menos 59 anos e meio ou se qualifique sob outra exceção. Depois de receber uma distribuição de dificuldades, você pode não conseguir contribuir para sua conta por até seis meses.
Como você evita uma penalidade de retirada de dificuldade?
Se uma pessoa fizer uma retirada por dificuldades para cobrir despesas médicas, ela poderá evitar a multa de 10% se as despesas médicas qualificadas não reembolsadas não excederem 10% de sua renda bruta ajustada.
Em conclusão,
Evite saques por dificuldades, se puder. Uma dificuldade é simplesmente o que é – uma dificuldade. Não será algo que você antecipou. Muitas vezes, será uma emergência ou uma circunstância grave, e você pode ter esgotado todas as outras opções, mas se houver alguma, esgote-as primeiro.
Perguntas frequentes sobre retirada por dificuldades
Você é penalizado por fazer uma retirada de dificuldade?
Você será tributado sobre o valor que retirar como uma retirada de dificuldade. Além do imposto de renda padrão, você provavelmente terá que pagar uma multa de 10%.
Que prova você precisa para uma retirada de sofrimento?
Informações financeiras ou evidências que comprovem a necessidade financeira imediata e grave do funcionário. Contas de seguro, papéis de caução, despesas de enterro, extratos bancários e outros documentos podem ser incluídos.
Quanto você pode retirar por dificuldades?
Em 2020, a Lei CARES permitiu saques de até US$ 100,000 para despesas relacionadas ao COVID sem multa de saque antecipado de 10%. A Lei CARES também permitiu que os pagamentos de impostos fossem feitos ao longo de um período de três anos.
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