A dedução de juros de empréstimos estudantis pode reduzir sua renda tributável em até US$ 2,500. Reivindique a dedução de juros de empréstimos estudantis para economizar até US$ 550 em sua conta de imposto anual. Dependendo da sua taxa de imposto. Existem alguns requisitos a serem atendidos, mas se você fizer isso, é um processo simples porque você não precisa detalhar suas deduções. Aqui está tudo o que você precisa saber sobre dedução de juros em empréstimos estudantis.
Dedução de juros do empréstimo de estudante
A dedução de juros de empréstimos estudantis pode ajudar a reduzir o valor dos juros que você paga anualmente em seus empréstimos estudantis. Se você tiver uma dívida de empréstimo estudantil de $ 34,000 e uma taxa de juros de 4.8%. Você pagará cerca de US $ 1,500 em juros todos os anos.
Felizmente, você pode deduzir até US$ 2,500 em empréstimo pagamentos de juros de sua renda e lucros no momento do imposto. Reduzindo sua renda bruta ajustada (AGI). Quer você especifique suas deduções ou faça a dedução padrão, você pode reivindicar a dedução dos juros do empréstimo estudantil.
A dedução padrão foi substancialmente dobrada como resultado do Tax Cuts and Jobs Act de 2017. Para 2019, a dedução padrão é:
- $ 12,200 se você estiver arquivando individualmente
- $ 18,350 se você for o chefe de sua família
- US $ 24,400 para casais que retornam em conjunto
Como resultado, cerca de nove em cada dez contribuintes se beneficiarão do uso da dedução padrão. A boa notícia é que você pode reivindicar o imposto poupança em pagamentos de juros de empréstimos estudantis se você fizer a dedução padrão. Não é surpresa que quase 12 milhões Americanos reivindicam quase US$ 14 bilhões em deduções de juros de empréstimos estudantis a cada ano.
Visão geral
O Internal Revenue Service (IRS) estabelece uma série de deduções fiscais que as pessoas podem usar para reduzir sua renda tributável para o ano. O estudante empréstimo dedução de juros é um deles. Permitindo que você deduza até $ 2,500 em juros pagos em um empréstimo estudantil durante o ano fiscal. 1 Indivíduo na taxa de imposto de 22% que reivindicar uma dedução de $ 2,500 economizará $ 550 em sua conta de imposto de renda federal para o ano.
Os contribuintes que pretendam usufruir da dedução devem cumprir requisitos específicos. Considere o seguinte exemplo:
- O empréstimo estudantil deve ter sido feito para o contribuinte, cônjuge ou dependente(s) do contribuinte. Os pais que ajudam os mutuários legais com o reembolso não podem reivindicar a dedução.4
- O empréstimo deve ser feito durante um período acadêmico para o qual o aluno esteja matriculado pelo menos meio período em um programa que conduza a um grau, certificado ou outra credencial reconhecida.
- O empréstimo deve ser usado para despesas qualificadas de ensino superior (mensalidades, taxas, livros didáticos, suprimentos e equipamentos) e não pode incluir hospedagem e alimentação, taxas de saúde estudantil, seguro e transporte.
- O empréstimo deve ser usado dentro de um “período de tempo razoável” após sua contratação, e os rendimentos devem ser desembolsados dentro de 90 dias antes do início do período acadêmico ou 90 dias após o término.
- A escola na qual o aluno está matriculado deve ser uma instituição qualificada, incluindo todas as instituições pós-secundárias com fins lucrativos, públicas e privadas credenciadas que participam dos programas de auxílio estudantil administrados pelo Departamento de Educação dos EUA.
Ao contrário da maioria das outras deduções, a dedução de juros de empréstimos estudantis é um ajuste rendimentos de capitais no Formulário 1040. Isso significa que você não precisa preencher um Anexo A. Que é para detalhar as deduções, a fim de reivindicá-lo.
O que é a dedução de juros do empréstimo de estudante?
A dedução de juros de empréstimos estudantis pode ajudar a reduzir o valor dos juros que você paga anualmente em seus empréstimos estudantis. Se você tiver uma dívida de empréstimo estudantil de $ 34,000 e uma taxa de juros de 4.8%. Você pagará cerca de US $ 1,500 em juros todos os anos.
Felizmente, você pode deduzir até $ 2,500 em pagamentos de juros de empréstimos estudantis de sua renda e lucros na hora do imposto. Reduzindo sua renda bruta ajustada (AGI). Quer você especifique suas deduções ou faça a dedução padrão, você pode reivindicar a dedução dos juros do empréstimo estudantil.
A dedução padrão foi substancial como resultado do Tax Cuts and Jobs Act de 2017. Para 2019, a dedução padrão é:
- $ 12,200 se você estiver arquivando individualmente
- $ 18,350 se você for o chefe de sua família
- US $ 24,400 para casais que retornam em conjunto
Como resultado, cerca de nove em cada dez contribuintes se beneficiarão do uso da dedução padrão. A boa notícia é que você pode reivindicar a economia de impostos sobre os pagamentos de juros de empréstimos estudantis se fizer a dedução padrão. Não é surpresa que quase 12 milhões de americanos reivindiquem quase US$ 14 bilhões em deduções de juros de empréstimos estudantis a cada ano.
Elegibilidade para a Dedução de Juros do Empréstimo Estudantil
Se sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) atingir determinados limites, você não poderá reivindicar a dedução dos juros do empréstimo estudantil. A renda bruta ajustada modificada (MAGI) da maioria das pessoas é simplesmente sua renda bruta ajustada (AGI) antes de deduzir quaisquer pagamentos de juros de empréstimos estudantis.
As limitações de renda bruta ajustadas alteradas para o ano fiscal de 2019 foram:
- $ 85,000 se solteiro, chefe de família ou viúva qualificada
- $ 170,000 se casado e apresentar uma declaração conjunta
Além dos limites de renda, você não pode reivindicar a dedução se:
- Seu pai ou outro parente afirma que você é dependente de seus próprios impostos
- Você ou seu cônjuge não são legalmente responsáveis por reembolsar o empréstimo (você está pagando um empréstimo que seu filho fez em seu próprio nome, por exemplo)
- Você é casado e arquiva declarações separadas
Reivindicando a Dedução de Juros do Empréstimo Estudantil
Insira o valor permitido na linha 20 do Anexo 1 do seu Formulário 2019 de 1040 para reivindicar a dedução do empréstimo estudantil.
Em sua declaração de imposto, a dedução de juros do empréstimo estudantil é um ajuste de renda “acima da linha”. Isso significa que você pode aceitá-lo se estiver fazendo a dedução padrão ou detalhando suas deduções.
Grande parte do trabalho será para você se você usar a preparação de impostos Programas como TaxAct. Se você precisar de ajuda para determinar o valor aceitável a ser inserido na linha 20, continue lendo.
#1. Saiba quanto você pagou de juros
Procure o Formulário 1098-E, Declaração de Juros de Empréstimo Estudantil. De seus agentes de empréstimo para ver quanto juros você pagou em seus empréstimos estudantis ao longo do ano fiscal. Até 31 de janeiro, qualquer agente de empréstimo que tenha coletado pelo menos US$ 600 em juros de você deve enviar um Formulário 1098-E. Seja eletronicamente ou por correio.
Você pode solicitar um Formulário 1098-E de cada servicer se pagou pelo menos $ 600 em juros durante o ano fiscal, mas fez pagamentos a vários serviços, mesmo que eles tenham cobrado menos de $ 600 em juros de você. Você pode entrar em contato com cada um de seus serviços para obter o valor exato dos juros pagos durante o ano fiscal, caso tenha pago menos de $ 600 em juros de empréstimos estudantis.
#2. Calcular a redução de sua renda tributável
A menos que sua renda se aproxime ou exceda as restrições de elegibilidade. Você pode deduzir até $ 2,500 de pagamentos de juros de empréstimos estudantis de sua renda tributável.
Para o ano fiscal de 2019, se o valor ajustado modificado renda bruta (MAGI) está entre:
- $ 70,000 e $ 85,000: Se o seu status de registro for solteiro, chefe de família ou viúva qualificada
- US$ 140,000 e US$ 170,000: Para casais que declaram em conjunto
Lembre-se de que seu MAGI geralmente é o mesmo que seu AGI antes da dedução dos juros do empréstimo estudantil ser aplicada. Existe uma fórmula para calcular sua dedução de juros de empréstimo reduzida se sua renda estiver entre as janelas acima. Da mesma forma, use a Planilha de Dedução de Juros de Empréstimo Estudantil no Formulário 1040, ou consulte a Publicação 970 do IRS, “Benefícios Fiscais para Educação”, capítulo 4 para obter mais informações.
Vale a pena reivindicar juros de empréstimos estudantis em sua declaração de imposto?
Pode ser benéfico reivindicar uma dedução de juros pagos em empréstimos estudantis, se você for elegível para fazê-lo. Isso reduz sua renda bruta ajustada porque é uma dedução feita acima da linha.
Há uma série de vantagens fiscais adicionais que dependem ou são restritas por sua renda bruta ajustada. Por exemplo, se suas despesas médicas diretas excederem 7.5% de sua renda bruta ajustada, você poderá ter direito a uma dedução fiscal para essas despesas. Portanto, reduzir sua renda bruta ajustada (AGI) reivindicando a dedução de juros do empréstimo estudantil pode possibilitar que você deduza uma parcela maior de seus custos médicos.
O crédito para cuidados infantis e dependentes também tem limites de renda com base no seu AGI; portanto, reivindicar a dedução de juros do empréstimo estudantil pode ajudá-lo a se qualificar para um crédito mais alto se estiver tentando reduzir sua responsabilidade fiscal.
Você precisa especificar para deduzir os juros do empréstimo estudantil?
A dedução de juros pagos em empréstimos estudantis é uma dedução fiscal acima da linha, o que significa que reduz imediatamente o valor de sua renda bruta ajustada pela qual você é responsável pelo pagamento de impostos.
Você não precisa se preocupar em não poder reivindicar a dedução para empréstimos estudantis, mesmo que pretenda usar a dedução padrão; você é capaz de reivindicá-lo independentemente. Mesmo se você optar por especificar suas deduções, ainda poderá deduzir os juros pagos em seus empréstimos estudantis.
Quanto a dedução pode economizar?
O valor que você pode deduzir do imposto de renda federal dos juros do empréstimo estudantil depende da sua renda e da sua faixa de imposto.
Calcule quanto vale a sua dedução multiplicando o valor dos juros dedutíveis que você possui pela faixa de imposto em que está inserido para o seu imposto de renda federal. Sua renda estará sujeita a tributação à taxa de 22% se, por exemplo, você ganhou $ 65,000 durante o ano fiscal anterior. Sua restituição de imposto federal aumentaria em US$ 550 como resultado da dedução de US$ 2500 (US$ 2,500 multiplicado por 0.22).
No entanto, se sua dedução fizer com que você caia em uma categoria de baixa renda, o processo se tornará mais complicado.
Usando a planilha encontrada na publicação 970 do IRS, você poderá determinar se é ou não elegível para deduzir os juros pagos em empréstimos estudantis. Você também pode fazer uma busca na internet por calculadoras que ajudem a deduzir os juros pagos em empréstimos estudantis. Isso pode tornar o processo muito mais simples.
Dedução de juros de empréstimos estudantis vs. outros intervalos
Além da dedução dos juros do empréstimo estudantil, os alunos se matriculam em programas de ensino superior. E seus pais podem ter direito a várias vantagens fiscais, como créditos fiscais. Os créditos fiscais são mais significativos do que as deduções, pois são de sua responsabilidade fiscal em uma base dólar por dólar, em vez de simplesmente reduzir sua renda tributável.
O que se qualifica para a dedução
Se um empréstimo foi feito apenas para pagar despesas educacionais qualificadas para você, seu cônjuge. Ou um dependente enquanto frequenta uma instituição autorizada, os juros pagos pelo empréstimo geralmente se qualificam para a dedução dos juros do empréstimo estudantil. A dedução não se aplica a empréstimos feitos por famílias ou empregadores.
Despesas educacionais qualificadas incluem:
- Mensalidades e taxas da faculdade
- Quarto, alimentação e outras despesas de vida
- Livros didáticos, suprimentos e equipamentos
- Outras despesas necessárias como transporte
Faculdades, universidades e escolas vocacionais são escolas qualificadas se participarem de um programa de ajuda estudantil do Departamento de Educação dos EUA.
Posso deduzir os juros do empréstimo estudantil?
Para deduzir os juros do empréstimo estudantil, você deve utilizar um empréstimo estudantil qualificado para pagar seus próprios custos de educação. Seu cônjuge ou dependente enquanto frequenta uma instituição aprovada. Além disso, o credor deve atender aos requisitos de elegibilidade do programa conforme definido pelo US Departamento de Educação.
empréstimo estudantil federal programas podem estar disponíveis para estudantes que frequentam instituições de ensino que não sejam universidades e faculdades públicas. Mais ainda, escolas técnicas e vocacionais, faculdades com e sem fins lucrativos e outras instituições pós-secundárias estão entre essas instituições. Você deve fazer o empréstimo estudantil por conta própria, não por meio de um empregador ou parente. Além disso, como mutuário, você deve reembolsar o empréstimo dentro de um prazo razoável. O IRS, por outro lado, está disposto a trabalhar com você se você estiver se esforçando para reembolsá-lo e for aberto e honesto sobre sua situação financeira.
O Formulário 1098-E do IRS, Declaração de Juros de Empréstimo Estudantil, é para relatar os pagamentos de juros de empréstimos estudantis a você e ao IRS. Se você pagou $ 600 ou mais em juros durante o ano fiscal. Seu(s) agente(s) de empréstimo(s) enviará(ão) a você pelo menos um formulário 1098-E.
Quando você não pode mais deduzir os juros do empréstimo estudantil?
Se você for casado e fizer o pedido em conjunto, o valor no qual sua dedução do empréstimo estudantil começa a ser reduzido começa a diminuir gradualmente em US$ 145,000, e o valor no qual você não pode mais reivindicar essa dedução é de US$ 175,000. A eliminação gradual começa em $ 70,000 para indivíduos que estão declarando seus impostos sozinhos e que não têm dependentes. Se o seu MAGI for superior a US$ 85,000, você não poderá mais reivindicar a dedução.
Quando você obtém as informações do formulário de juros do empréstimo estudantil?
Se você pagou mais de $ 600 em juros sobre seus empréstimos estudantis, a empresa que atende seus empréstimos é obrigada a emitir um formulário 1098-E. Se você não recebeu este formulário antes do final de janeiro, entre em contato com a empresa que está pagando seu empréstimo. Você ainda é elegível para fazer uma solicitação de pagamentos de juros inferiores a US$ 600. Contanto que você adquira a quantia correta do seu credor.
Ao registrar seus impostos usando uma ferramenta de impostos on-line, você será solicitado a fornecer as informações essenciais em vários pontos ao longo do processo. As informações relevantes podem ser encontradas na caixa nº 1 do formulário 1098-E, que é a seguinte: O credor é compensado com juros sobre empréstimos estudantis.
Se eu deixar de pagar meu empréstimo estudantil, isso afetará meus impostos?
Se você parar de fazer pagamentos à empresa que atende seus empréstimos estudantis e seu empréstimo entrar em inadimplência, você poderá enfrentar uma série de sérias repercussões. Por exemplo, o governo pode reter uma parte de sua restituição de imposto até que o saldo de sua dívida seja pago. Penhora pode ser usada para uma variedade de outros benefícios federais, incluindo quaisquer pagamentos recebidos da Previdência Social.
Posso deduzir pagamentos de empréstimos estudantis?
Você não pode deduzir a parte principal de seus pagamentos de empréstimo estudantil, mas pode deduzir a parte de juros de seus pagamentos até $ 2,500.
De acordo com um estudo do College Board de 2020, o preço médio de etiqueta no estado para frequência de faculdade pública de quatro anos em 2020-2021 foi de $ 10,560. Outras despesas, como acomodação e alimentação, materiais didáticos e taxas, elevaram a média para $ 26,820. A mensalidade em instituições públicas para estudantes de fora do estado era de $ 27,020, enquanto a mensalidade de faculdades particulares era em média de $ 37,650. Essas médias foram de $ 43,280 e $ 54,880, respectivamente, portanto, com a adição de várias taxas. Não jogue dinheiro fora com mensalidades subindo a cada ano. Aproveite a dedução de juros do empréstimo estudantil se você se qualificar.
Perguntas Frequentes:
Posso amortizar pagamentos de empréstimos estudantis?
Você pode obter uma dedução fiscal pelos juros pagos em empréstimos estudantis que você fez para si mesmo, seu cônjuge ou seu dependente. Este benefício se aplica a todos os empréstimos (não apenas empréstimos federais para estudantes) usados para pagar as despesas do ensino superior. A dedução máxima é de $ 2,500 por ano.
Como os juros do empréstimo estudantil afetam os impostos?
Se você pagou mais de US$ 600 em juros de empréstimos estudantis durante o ano, seu administrador de empréstimos deverá enviar o formulário fiscal 1098-E, que mostra exatamente quanto você pagou em juros de empréstimos estudantis durante o ano. Se você pagou menos de $ 600, ainda pode reivindicar a dedução.
E se eu pagar mais de 2500 em juros de empréstimos estudantis?
A dedução de juros do empréstimo estudantil permite que você deduza até $ 2,500. … Se pagou mais do que este montante, não pode deduzir os juros adicionais pagos. Esta é uma dedução, não um crédito. Isso significa que você subtrai o valor dos juros dedutíveis de sua renda tributável.
Você tem que declarar juros de empréstimos estudantis sobre impostos?
Se você fez pagamentos de empréstimos estudantis federais em 2020, poderá deduzir uma parte dos juros pagos em sua declaração de imposto federal de 2020. Os pagamentos de juros de empréstimos estudantis são relatados tanto ao Internal Revenue Service (IRS) quanto a você no formulário IRS 1098-E, Declaração de juros de empréstimos estudantis.
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