Existem limites de contribuição anual, uma vez que o governo regula 401(k)s como contas de aposentadoria com impostos diferidos. No entanto, leva em consideração o fato de que os custos de aposentadoria aumentariam devido à inflação ao longo do tempo e ajusta seus limites anualmente, aumentando-os ocasionalmente. Toda a contribuição máxima de 401k do empregador Roth para 2023 é amplamente discutida aqui.
Contribuição máxima de 401k para 2023
O máximo de adiamento eletivo para 401(k)s é de $ 20,500 em 2022 e $ 22,500 em 2023, que é o que a maioria das pessoas pensa quando ouve "máximo de contribuição de 401 mil". Isso é o máximo que você pode economizar em seu 401 (k) este ano por conta própria. Obrigações de recuperação ou outros adiamentos voluntários de $ 6,500 são permitidos para pessoas com 50 anos ou mais em 2022. Em 2023, você poderá economizar até $ 7,500 em contribuições de recuperação, acima dos $ 5,500 atuais. Eles agora podem colocar até $ 30,000 em seu 401 (k) em 2023, acima dos $ 27,000 em 2022.
O Internal Revenue Service coloca o máximo na contribuição de 401k feita durante o ano. Em 2022, os limites são fixados em US$ 61,000 e US$ 67,500, respectivamente. Em 2023, o máximo será aumentado para $ 73,500 para indivíduos e $ 81,000 para casais. Ele cobre seu próprio dinheiro e qualquer dinheiro que sua empresa coloque em seu 401 (k) por conta própria.
Existem certas restrições extras para trabalhadores altamente remunerados. Em 2022 e 2023, os empregadores contabilizam apenas os primeiros $ 305,000 ou $ 330,000 de adiamentos salariais para contribuições equivalentes do empregador.
Vamos fingir por um momento que em 2023 você ganha $ 400,000 e seu empregador se oferece para igualar até 6% de seus ganhos. Se o seu salário é de $ 400,000, 6% disso é $ 24,000, mas o valor mais alto que um empregador pode pagar a um funcionário em 2023 é de $ 330,000, sua empresa só pode igualar até $ 330,000. Para esclarecer, a contribuição máxima do empregador de 401k seria de $ 19,800, acima do máximo anterior de $ 18,000.
Visão geral
401(k)s e outros planos de poupança de longo prazo ajudam os funcionários a economizar para a aposentadoria. O IRS os considera “planos qualificados”, dando aos participantes (funcionários ou empregadores) benefícios fiscais.
As doações de funcionários geralmente são dedutíveis da renda bruta, o que pode melhorar sua situação fiscal. Com isso, sua carga tributária ficará mais leve. O dinheiro que você reserva de cada contracheque pode crescer sem impostos em um investidor, aumentando sua riqueza ao longo do tempo.
Certas empresas chegam ao ponto de contribuir com uma quantia igual para os fundos de aposentadoria de seus funcionários. Por funcionar como um bônus de poupança, os trabalhadores devem aproveitá-lo sempre que for oferecido. Segundo a Fidelity Investments, em 2020, o jogo típico do empregador foi de 4.7% da renda total do trabalhador.
Contribuição máxima de 401k após impostos 2023
Se você já contribuiu com o máximo de sua contribuição de 401k como funcionário em 2023, qualquer economia adicional de aposentadoria que você fizer em seu plano de trabalho por meio de contribuições após impostos pode ser perdida para você. Embora o crescimento do investimento das participações de sua conta 401(k) provavelmente se beneficie de suas contribuições após impostos, você pode estar sujeito a impostos adicionais quando retirar fundos na aposentadoria.
Se os pagamentos atuais de funcionários e pensões não excederem o limite do ano, seu plano poderá permitir que você contribua até o limite máximo de compromisso de contribuição total de 401 mil para funcionários e empregadores para o ano. Se você tem menos de 50 anos e fez uma contribuição de $ 20,500 em 2022, e sua empresa também está fazendo uma contribuição de $ 20,500, você pode fazer uma contribuição extra após impostos de até $ 20,000.
Lembre-se de que as contribuições antes dos impostos são a norma para a maioria dos programas 401(k). Se sua empresa não oferece um plano 401(k), ou se você apenas deseja economizar mais do que as contribuições após impostos permitem, você pode querer procurar uma conta de aposentadoria individual (IRA).
Como maximizar suas economias de aposentadoria 401(k)
Um plano de contribuição máximo de 401k Roth patrocinado pelo empregador é uma maneira potente de acumular fundos para a aposentadoria. Use estas diretrizes para aproveitar ao máximo sua contribuição máxima de 401k Roth 2023:
#1. Defina seu nível de contribuição (máximo ou mínimo) para aproveitar ao máximo a correspondência de 401k do seu empregador
Invista o máximo possível para receber o máximo de correspondência do seu empregador. Caso contrário, você corre o risco de perder ganhos potenciais.
#2. Comece a contribuir para o seu 401(k) imediatamente
Basta começar imediatamente. Quanto mais você demorar, mais difícil será para você começar.
#3. Aproveite os fundos na data-alvo
Sentindo-se sobrecarregado com as opções do seu 401(k)? Escolha um fundo de data-alvo programado para a data de aposentadoria desejada. Devido ao seu foco em ajudá-lo a economizar para a aposentadoria no momento certo, os fundos de data-alvo são uma ótima opção para aqueles que preferem uma abordagem de investimentos sem intervenção.
#4. Aumente sua porcentagem de contribuição 401(k) regularmente
Maximize suas contribuições 401(k) adicionando pelo menos 1% ao ano. Aumentos pequenos e constantes têm um efeito insignificante em seu salário líquido, mas podem ter um efeito significativo em suas economias para a aposentadoria. Se você receber um aumento de salário ou bônus, coloque parte desse dinheiro em suas economias.
#5. Entenda o período de carência para a correspondência 401(k) do seu empregador
Pode haver um período de espera antes que você possa começar a cobrar a correspondência 401(k) de seu empregador. Para manter o valor total das contribuições 401(k) do seu empregador, você deve trabalhar para a empresa por mais tempo. Você pode perder parte ou todo o valor dessas contribuições do empregador se deixar a empresa antes de estar totalmente investido.
#6. Quando você mudar de emprego, role seu 401 (k)
Os funcionários perdem ou esquecem centenas de milhares de planos de aposentadoria a cada ano. Se você está satisfeito com seu 401(k) atual, é importante manter suas informações de login atualizadas e fazer login regularmente. Passe-o para o plano de aposentadoria do seu novo empregador ou para um IRA se as taxas de saída do plano forem muito altas ou se você preferir um conjunto diferente de investimentos alternativos.
Tradicional vs. Contribuição máxima de Roth 401k
Tanto a contribuição padrão 401(k) quanto a Roth 401k max estão disponíveis em algumas empresas (k). Suas contribuições para um plano padrão 401(k) podem crescer isentas de impostos até que você as retire na aposentadoria. Sua renda tributável para o ano fiscal de 2022 seria de $ 57,500 se você ganhasse $ 80,000 e contribuísse com o máximo de $ 22,500.
Nenhuma dedução fiscal é concedida ao contribuir para uma contribuição máxima de Roth 401k, mas as retiradas na aposentadoria são isentas de impostos. Nenhum imposto será retirado de suas contribuições e lucros totais.
Ter flexibilidade tributária na aposentadoria é um grande incentivo para investir nos dois tipos de planos.
Caso você seja elegível para um plano Roth e um plano padrão 401(k), você pode contribuir para ambos até o limite de US$ 22,500 por ano.
Além do Roth e dos 401(k)s convencionais, alguns empregadores oferecem um “plano após impostos”, no qual você pode investir até US$ 66,000 por ano. Após os impostos, as contribuições 401(k) ficam isentas de impostos até serem descontadas.
Posso contribuir com 100% do meu salário para um 401(k)?
Para aqueles com renda anual inferior a $ 22,500, o limite de contribuições é simplesmente o valor ganho. Além disso, o valor máximo que você pode colocar em seu 401(k) está sujeito ao documento que rege o plano. Em 2023, os funcionários que ganham US$ 150,000 ou mais ou com mais de 5% de participação na empresa serão considerados altamente reembolsados. os patrocinadores do plano da empresa devem seguir as regras de teste de abuso para evitar que funcionários altamente remunerados recebam um benefício desproporcional. A maioria dos empregadores não permite que os que ganham mais economizem mais (dois pontos percentuais). Para evitar parecer favorecer um grupo em detrimento de outro, o plano foi concebido para ser o mais inclusivo possível.
É possível que as empresas contornem as leis contra testes tendenciosos. Eles podem dar a todos 3% do salário ou igualar 4% da remuneração.
Limites para Funcionários Altamente Remunerados (HCEs)
A cada ano, os planos 401(k) devem passar por um teste antidiscriminatório para garantir que não estão favorecendo funcionários com salários mais altos em detrimento daqueles com salários mais baixos. Essas verificações impedem que trabalhadores altamente remunerados (HCEs) obtenham contribuições excessivas do empregador ou do empregado. Além disso, eles restringem a porcentagem dos ativos de um plano 401(k) que podem ser mantidos pelas HCEs. As empresas preferem não correr o risco de perder as vantagens fiscais associadas ao seu plano 401(k) devido a uma falha no teste de não discriminação.
Existem várias opções para salvar uma empresa falida. Para alinhar o plano com os regulamentos, os empregadores podem fazer uma das duas coisas: (1) aumentar as contribuições não eletivas para trabalhadores de baixa renda ou (2) limitar as contribuições da HCE e, em alguns casos, reembolsar os funcionários que também contribuíram muito. Também é possível combinar as duas técnicas.
Caso uma empresa seja obrigada a reduzir as contribuições da HCE, ela pode não ser capaz de contribuir com os valores totais mostrados na tabela acima. Seus limites de contribuição 401(k) podem ser influenciados pelo valor que os trabalhadores com salários mais baixos colocam. Os HCEs que desejam saber quanto podem contribuir a cada ano devem entrar em contato com o departamento de recursos humanos.
Mesmo que existam muitos limites que podem precisar ser monitorados, para a grande maioria dos funcionários, o limite anual de afastamentos eletivos é o único com o qual eles precisam se preocupar. Se você tiver dúvidas sobre o plano ou achar que ultrapassou as restrições de contribuição, entre em contato com o departamento de recursos humanos da sua empresa.
O que acontece se você contribuir muito para o seu 401 (k)?
Se você adicionar um valor maior que o máximo ao seu 401(k) em um determinado ano, o excesso será tributado como receita no ano em que você fez a doação e novamente quando você sacar dinheiro do seu plano. É possível atrasar o pagamento de impostos sobre o crescimento dos lucros até a retirada.
Se você fez uma contribuição excessiva 401(k), notifique seu RH ou escritório de folha de pagamento e o administrador do plano imediatamente. Normalmente, você tem até 15 de abril (ou até o vencimento da declaração de imposto de renda) para resolver o problema e receber o reembolso.
Seu empregador é obrigado a reembolsar quaisquer contribuições 401(k) que excedam o valor que você decidiu adiar. Seu W-2 precisará ser atualizado se você fizer adiamentos excessivos. Você receberá um novo formulário de imposto para preencher e enviar no ano seguinte se os diferimentos excedentes gerarem alguma receita.
Existem limites de renda para 401(k)s?
O IRS pode proibir “funcionários altamente remunerados” cujas contribuições 401(k) excedam as dos funcionários comuns. Os empregadores que oferecem planos 401(k) podem usar um teste do IRS para determinar se seus funcionários estão ou não participando de taxas compatíveis com o pagamento.
Os níveis de correspondência do empregador para funcionários altamente remunerados podem ser reduzidos se o teste descobrir que as pessoas em todos os níveis de remuneração não estão participando da maneira que o IRS considera proporção. Seu empregador pode ser obrigado a reembolsar uma parte de seus pagamentos indevidos nessas circunstâncias.
Existem duas maneiras pelas quais o IRS define um trabalhador altamente remunerado.
- Quem, independentemente da remuneração, detiver mais de 5% da participação de uma empresa em qualquer momento do ano ou do ano anterior.
- Uma pessoa que, se sua empresa classificasse os trabalhadores por remuneração, estaria entre os 20% melhores e obteve mais de US$ 135,000 do negócio no ano anterior em 2022 ou mais de US$ 150,000 em 2023.
Posso ter um 401(k) e um IRA?
Sim. O 401(k) e o IRA são mutuamente exclusivos, mas você pode ter os dois. Se você planeja contribuir com o máximo para o seu 401(k) ou se seu empregador não oferece um programa correspondente, uma Conta Individual de Aposentadoria (IRA) é um ótimo meio de aumentar sua poupança para a aposentadoria (k). Se o seu 401 (k) não corresponder, tiver poucas opções de investimento ou custos excessivos, você pode preferir um IRA.
Em 2022, a contribuição anual máxima do IRA é de $ 6,000. Para maiores de 50 anos, o limite aumenta para US$ 7,000. A contribuição máxima do IRA para menores de 50 anos aumentará para US$ 6,500 em 2023, e o máximo para maiores de 50 anos aumentará para US$ 7,500. Para 2022, as contribuições do IRA podem ser feitas até 18 de abril do ano seguinte.
A contribuição máxima de 401K inclui correspondência do empregador?
A resposta rápida e fácil é “não”, porque não. As contribuições correspondentes do empregador não são incluídas no cálculo do valor máximo com o qual você pode contribuir. No entanto, a soma das contribuições de um empregado e do empregador para um 401(k) está sujeita a um limite imposto pelo Internal Revenue Service.
Conclusão
Como uma estratégia de poupança para a aposentadoria, o 401(k) é uma opção fantástica para os americanos que trabalham, pois as realizações são dedutíveis de impostos a cada ano e o dinheiro pode crescer sem impostos por até uma década.
O fato de as empresas poderem colocar dinheiro nos 401(k)s de seus funcionários é uma grande vantagem. Os funcionários podem economizar ainda mais do que o máximo anual de IRS graças a esse benefício.
Perguntas Frequentes:
35 anos é muito velho para começar um 401k?
Você sempre pode começar a guardar dinheiro para sua aposentadoria. Se você começar a poupar para a aposentadoria aos 35 anos, terá 30 anos para fazê-lo, permitindo um efeito cumulativo significativo, especialmente em carros de aposentadoria com impostos diferidos.
20% em 401k é suficiente?
A maioria dos especialistas financeiros recomenda contribuir com 10% a 20% do seu salário para um fundo de aposentadoria, dependendo da sua idade e objetivos.
6% para 401k é bom?
Muitas empresas irão igualar suas contribuições dólar por dólar até uma certa porcentagem de seu salário. A maioria dos especialistas aconselha colocar pelo menos o suficiente para obter a correspondência completa do empregador.
Artigos Relacionados
- COMO VERIFICAR O SALDO 401K: Guia Simples
- O que fazer com o 401(K) depois de deixar um emprego: melhores práticas em 2022
- Limites de contribuição 401k 2023: uma lista abrangente e tudo o que você precisa (atualizado)
- IMPOSTOS SOBRE A RETIRADA DE 401K: Tudo o que você deve saber!!!
- AS MELHORES AÇÕES DE CRESCIMENTO DE 2023 para comprar agora e a longo prazo
Referências
