Você provavelmente já ouviu falar da frase “Cartas de Crédito Back-to-Back” e realmente deseja obter um conhecimento aprofundado sobre isso, mas não sabe a quem perguntar. Ainda bem que você está aqui. Destacamos alguns detalhes importantes sobre Cartas de Crédito Back to Back, como funciona, vantagens e alternativas.
O que são cartas de crédito back-to-back?
Cartas de crédito back-to-back são cartas de crédito duplas (LoC) usadas em conjunto para financiar uma transação. Uma carta de crédito consecutiva é frequentemente usada em transações envolvendo intermediários entre compradores e vendedores, como vendedores, ou quando o vendedor precisa comprar as mercadorias que vende ao fornecedor como um número vendido aos compradores.
O empréstimo de backend consiste em duas LoCs separadas, uma emitida pelo banco do comprador para o intermediário e outra emitida pela corretora para a corretora. Com a LC original do banco do comprador, o corretor vai ao seu banco e emite uma segunda LC e o vendedor ganha.
Assim, o vendedor tem garantia de pagamento no vencimento do contrato e entrega os documentos pertinentes ao banco intermediário. Em alguns casos, o vendedor pode nem saber quem é o comprador final.
Como funcionam as cartas de crédito consecutivas?
Uma carta de crédito é uma promessa escrita do banco de que pagará o vendedor (chamado de beneficiário) se o cliente (o titular) não o fizer.
Por exemplo, suponha que a Empresa A seja um atacadista. Um de seus clientes, um grande varejista, fornece uma nota à Empresa A para garantir à Empresa A que ela pode pagar por grandes encomendas de pedras preciosas ali colocadas.
Para atender a um grande pedido, a Empresa A precisa comprar muitas matérias-primas de um de seus fornecedores. O fornecedor solicita um certificado do banco da Empresa A. Graças ao recibo da loja, a Empresa A sabe que receberá um salário e pode emitir o certificado ao fornecedor.
Os títulos são mais comuns nas bolsas de valores internacionais quando os compradores ou vendedores não se conhecem bem ou as leis e acordos que algumas bolsas de valores podem complicar.
Cont ...
Os bancos geralmente exigem seguro ou segurança financeira para emitir um certificado para seu proprietário. Os bancos também cobram taxas e o custo geralmente é uma porcentagem do tamanho da conta.
Os procedimentos dos serviços aduaneiros e de comércio internacional para crédito documentário regem o uso de valores mobiliários utilizados em transações internacionais. Nos Estados Unidos, um código de negociação de câmbio rege os títulos usados nas bolsas de valores domésticas.
Os cartões de débito costumam ser uma ferramenta negociável, o que significa que o banco credor deve pagar ao beneficiário ou a qualquer banco designado pelo beneficiário.
Em alguns casos, o cartão de crédito também pode ser transferido, o que significa que você tem o direito de dar uma vantagem para a outra empresa (como uma controladora ou até mesmo um terceiro).
Porque as duas letras estão interligadas e interdependentes, é um empréstimo confiável. É importante notar que as contas futuras se sobrepõem. Ou seja, a missão, controle e outras condições são as mesmas. Nesse sentido, a primeira carta de dívida torna-se a garantia da segunda dívida.
Vantagens das Cartas de Crédito Back-to-Back
Cartas de crédito consecutivas são uma maneira inteligente, fácil e rápida de garantir o câmbio entre os dois países. A carta de crédito original foi emitida pelo banco em nome do cliente, enquanto a outra carta era da corretora que tinha o apoio do próprio banco. Aqui estão alguns dos principais benefícios de um empréstimo de cartão de crédito.
- Riscos Baixos
- Garantia e sucesso
- Confiável
# 1. Riscos Baixos
Empréstimos de pagamento futuro reduzem a pressão sobre todos os participantes da troca, do comprador ao vendedor. É também uma variedade de garantias de que o pagamento será feito pelo banco caso seus clientes não cumpram o prazo do contrato.
# 2. Garantia e sucesso
Os pedidos de empréstimo posteriores também são eficazes e baratos, pois o banco cuida do planejamento e de outros serviços para você. Os clientes podem consultar seus revendedores e especialistas de mercado. Você pode até visitar o site do banco e ler as notas, pois elas são uma fonte confiável de informações para os usuários.
# 3. Confiável
Com os bancos apoiando a troca, o negócio se tornou mais confiável e seguro para os comerciantes que precisam aceitar o pagamento. Os papéis são frequentemente usados como último recurso quando há dívidas incobráveis com o comprador
Leia também: 5 estratégias rápidas de recuperação de dívidas incobráveis
Alternativas a uma carta de crédito consecutiva
#1. Uma Carta de Crédito Transferível
Uma vez emitida a fatura, é permitida a transferência de uma ou parte do valor do empréstimo para um terceiro ou o chamado segundo beneficiário. No exemplo acima, o beneficiário é um vendedor e agora pode transferir todo ou parte do valor do certificado para o próprio fabricante dos produtos, podendo fazê-lo a menos que utilize seu próprio crédito.
O banco credor, que geralmente é o banco credor ou consultor, emitirá principalmente a carta de transferência (TLC) e avisará o segundo beneficiário. O TLC será parecido com o LC original, com algumas exceções. Se a LC original exigir quatro documentos – faturas, faturas comerciais, listas de pacotes e certificados de origem – a LC realocada contém os mesmos documentos e os mesmos documentos.
#2. Uma Cessão de Rendimentos
Suponha que temos um comprador, um corretor e um fornecedor. A pedido do corretor, um comprador solicita uma carta de crédito, mas desta vez não há menção de que a carta de crédito deve ser transferível. A carta de crédito é emitida e enviada ao banco assessor, que por sua vez aconselha o beneficiário, também conhecido como corretor ou intermediário.
O beneficiário sabe que seu fornecedor quer algum tipo de garantia de que será pago, mas o beneficiário quer manter o controle máximo sobre a transação. Uma transferência de renda pode ser a resposta.
Ao receber a carta de crédito, o beneficiário abordaria seu banco com a carta de crédito original em mãos e solicitaria que um valor específico da carta de crédito original fosse atribuído ao provedor. Por exemplo, se a LC foi emitida por R$ 50,000, a solicitação de alocação poderia ser de R$ 35,000.
O banco exigirá que a carta de crédito original seja apresentada juntamente com a solicitação por escrito para a atribuição. O banco precisa da ML original para suportar o verso da LC indicando que uma alocação foi feita para a parte designada e o valor da alocação.
Lembre-se, a maioria das cartas de crédito são livremente negociáveis, o que significa que o beneficiário pode apresentar documentos a qualquer banco. Ao endossar a LC, qualquer banco que possa receber documentos saberá que uma cessão foi feita.
Uma vez atendido o endosso, o banco emitirá um documento ou carta intitulada Cessão de Rendas endereçada, neste caso, ao prestador. O conteúdo deste documento indicará que foi feita uma transferência de renda em seu favor com um valor declarado. Também indicará que se e quando o pagamento for feito de acordo com a carta de crédito, o pagamento será feito automaticamente de acordo com a cessão.
Agora que o fornecedor está retendo a cessão de receita, você pode ter certeza que ele receberá o pagamento e entregará a mercadoria ao intermediário/beneficiário. Se tudo correr conforme o planejado, o beneficiário organiza a remessa, obtém os documentos necessários para sacar contra a LC, apresenta esses documentos ao banco e o banco efetua o pagamento tanto ao beneficiário quanto ao titular da transferência de renda.
Novamente, isso pode parecer a solução perfeita para o comprador, corretor/corretor e fornecedor, mas será que algo pode dar errado com essa abordagem? Infelizmente sim.
Com a atribuição em vigor, uma vez que o fornecedor entrega a mercadoria ao corretor/corretor, o fornecedor perde o controle da transação. Na pior das hipóteses, o fornecedor vai em frente e envia a mercadoria para o comprador, mas também o contata para propor que ele não use o LC como forma de pagamento.
Eles podem até sugerir que, em vez do LC, eles ficariam felizes em oferecer termos de conta aberta. Eles podem propor que, após o comprador receber a mercadoria, faça o pagamento por transferência bancária.
O comprador, sem saber que uma atribuição de receita foi emitida, pode ficar entusiasmado com a perspectiva de não ter que pagar ao banco uma taxa de exame de LC e concordar com a proposta de conta aberta.
Enquanto isso, temos o provedor esperando pacientemente pelo pagamento. Depois de duas a três semanas, eles podem entrar em contato com o banco para perguntar sobre o status do pagamento do subsídio apenas para saber que os documentos contra a carta de crédito ainda não foram apresentados. O provedor será encaminhado para a linha na alocação de renda em que o pagamento será feito se o pagamento for feito de acordo com a carta de crédito.
O provedor então tenta entrar em contato com o corretor/corretor apenas para descobrir que o telefone foi desconectado e eles parecem ter saído da cidade. As perspectivas de pagamento do provedor no momento não são muito boas. Por esta mesma razão, fornecedores ou fabricantes podem evitar este acordo.
Como alguém pode abrir LC back-to-back?
Para abrir o Back to Back LC, são necessários os seguintes documentos:
- Certificado de Registo de Importação (IRC)
- Certificado do Número de Identificação do Contribuinte (TIN)
- Fatura proforma.
- Nota de cobertura de seguro etc.
- Licença comercial.
- Certificado de Membro da Câmara de Comércio.
Qual é a diferença entre um LC Back to Back e um LC transferível?
No momento da emissão, o banco responsável pela LC precisa indicar que ela é transferível para que ela seja válida. Quando esta condição for satisfeita, e só então, o destinatário pode transferir o crédito para um terceiro. Neste procedimento específico, há apenas um LC envolvido. No caso de uma LC back-to-back, o banco emitirá a LC secundária com base na LC primária, que servirá como garantia nesse cenário.
Como se obtém uma carta de crédito?
Muitos bancos fornecem cartas de crédito e você pode obter uma entrando em contato com um representante do banco. As cartas de crédito provavelmente serão emitidas por bancos com comércio internacional especializado ou seções comerciais. Se o seu banco não fornecer cartas de crédito, provavelmente poderá encaminhá-lo para outra instituição que o faça.
Quando um exportador deve abrir mão de uma carta de crédito?
Se o importador tiver uma posição de negociação melhor do que o exportador e se recusar a utilizar uma carta de crédito, o exportador pode ser forçado a abrir mão da carta de crédito.
Qual é o custo de uma carta de crédito?
O custo de uma carta de crédito é determinado pelo banco que a emite. Normalmente, a taxa é calculada como uma porcentagem do valor da transação. Você pode antecipar o pagamento de alguns pontos percentuais, mas a taxa exata dependerá do seu histórico de crédito e do banco em questão.
Conclusão
Cartas de crédito back-to-back LCs essencialmente substituem as dívidas de dois bancos que fornecem compradores e intermediários e, assim, ajudam a facilitar as trocas entre partes que podem estar distantes e podem não ser capazes de verificar a dívida individual.
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