Quando os custos de saúde aumentam e você está perto da aposentadoria, é importante entender suas escolhas para controlar suas despesas. MSAs (Contas de Poupança Médica) podem ajudar a reduzir os prêmios e, ao mesmo tempo, oferecer cobertura de saúde em Aposentadoria. Portanto, essas políticas são melhores para pessoas razoavelmente estáveis que desejam ter mais voz sobre como recebem tratamento. Discutiremos os tipos de conta de poupança médica, como o Medicare MSA e o Archer MSA.
O que é uma MSA (Conta Poupança Médica)?
A palavra “plano de poupança médica” pode se referir a qualquer um dos muitos planos com vantagens fiscais que estão em vigor desde o início da década de 1990. Também se refere a uma forma de conta de poupança médica (MSA) que foi aprovada e regida pelo Internal Revenue Code no início da década de 1990. Saúde poupança conta evoluiu a partir desta forma de conta (HSA).
Além disso, Medicare MSAs são elegíveis para alguns planos Medicare Advantage. Os administradores do Medicare, os Centros de Serviços Medicare e Medicaid, são responsáveis por essas contas.
Entendendo as contas de poupança médica (MSAs)
Vários estados foram pioneiros no uso de contas de poupança médica (MSAs) no início de 1990. Assim, essas políticas tornaram-se um programa piloto federal no âmbito da Saúde Seguros Lei de Portabilidade e Responsabilidade em 1996. (HIPAA). As contas de poupança de pacientes se beneficiaram de incentivos fiscais de acordo com o Internal Revenue Code e serviram como modelos para futuros planos de poupança médica.
Contas de Poupança Médica: Uma Breve História (MSAs)
Os planos de poupança médica visam ajudar os americanos a cobrir o alto custo dos serviços de saúde. As primeiras contribuições do MSAs foram feitas pelo indivíduo ou pelo empregador, mas não por ambos. As MSAs estavam restritas aos trabalhadores autônomos ou grupos de empregadores de 50 ou menos trabalhadores, e também estavam sujeitos a requisitos de elegibilidade, contribuição e uso de fundos. Assim, os requisitos para os participantes eram ter um plano de saúde de alta franquia (HDHP). Os indivíduos ou as contribuições de seus empregadores não eram isentos de impostos. Se você usá-lo para fins médicos elegíveis custos, as distribuições MSA são livre de impostos.
Esses arranjos foram substituídos por HSAs, que ainda estão disponíveis. Os HSAs seguiram uma estrutura e um conjunto de regras semelhantes aos MSAs, incluindo a exigência de que cada conta esteja vinculada a um HDHP.
Tipos de Conta Poupança Médica (MSAs)
Temos principalmente duas contas de poupança médica. Então, eles incluem;
#1. Contas de Poupança Médica sob Medicare (MSAs)
Você pode usar um Medicare MSA em conjunto com um plano Medicare Advantage (MA) de alta franquia (Medicare Parte C). O plano Medicare MSA deposita dinheiro no MSA do segurado, permitindo que ele use os fundos para pagar o tratamento médico muito antes que a franquia seja cumprida. O Medicare MSA, como um HSA, permite que os usuários escolham seus provedores e instalações de saúde. No entanto, embora os fundos do Medicare MSA possam ser usados para programas não cobertos pelo Medicare, apenas o custo dos serviços do Medicare conta para o cumprimento da franquia.
Alguns MSAs do Medicare, mediante o pagamento de uma taxa, fornecem serviços adicionais não fornecidos pelo Plano MA, como tratamento odontológico, oftalmologia, aparelhos auditivos e cuidados de longo prazo. No entanto, os MSAs do Medicare não cobrem medicamentos prescritos. A inscrição no Medicare Parte D é elegível para a cobertura de medicamentos sujeitos a receita médica do Medicare.
As pessoas que têm um Medicare MSA usarão os fundos da conta para pagar os custos médicos muito antes de atingirem a alta franquia do plano de seguro.
#2. Contas de Poupança Médica Archer
Antes de 2008, indivíduos autônomos e pequenas empresas com menos de 50 trabalhadores que possuem HDHPs podiam criar Archer MSAs, que eram constituídos como trusts isentos de impostos ou contas de custódia com os EUA instituição financeiras. Os MSAs Archer funcionaram da mesma forma que os MSAs iniciais. A lei permitindo Archer MSAs expirou em 31 de dezembro de 2007.
Contribuições para Archer MSAs por indivíduos são dedutíveis de impostos. As contribuições para as contas da Archer MSA que foram adquiridas são atualmente dedutíveis de impostos (independentemente de o contribuinte discriminar as deduções). Assim, os funcionários não pagam impostos sobre as doações do empregador. Eles permitem apenas doações monetárias. Juros, dividendos e outros ganhos e distribuições usados para pagar despesas médicas elegíveis são isentos de impostos. Assim, os saldos não utilizados serão transportados para o próximo ano no encerramento do ano fiscal. Se os segurados mudarem de emprego, o Archer MSA os seguirá até seu novo empregador e eles poderão fazer depósitos adicionais enquanto permanecerem elegíveis.
Leia também: Conta Poupança Saúde (HSA): Contribuições e Requisitos de Elegibilidade 2021
O que exatamente é um Plano Medicare MSA?
O Medicare colabora com provedores de seguros privados para fornecer opções de cobertura de assistência médica. Essas empresas podem optar por vender um plano Medicare MSA, que é um plano Medicare Advantage direcionado ao consumidor. Esses programas são comparáveis aos Planos de Conta Poupança de Saúde que estão disponíveis fora do Medicare. Você tem a opção de selecionar suas próprias instalações e provedores de saúde.
Planos Medicare MSA são divididos em duas seções.
Medicare MSA Plans para incorporar um plano de seguro de alta franquia com uma conta poupança médica. Você pode usá-lo para pagar despesas de saúde.
- O primeiro componente é uma forma especial de plano de alta franquia do Medicare Advantage (Parte C). Assim, o plano só pode começar a cobrir as despesas depois que você cumprir uma alta franquia anual, que varia de acordo com o plano.
- Um segundo componente é uma forma de conta poupança, a conta poupança médica (MSA). O Plano Medicare MSA deposita dinheiro na sua conta. Você usará os fundos dessa conta poupança para pagar as despesas de saúde antes de atingir a franquia.
O que são Planos MSA e como eles funcionam?
Aprenda os fundamentos do uso de um plano Medicare MSA.
Os planos Medicare MSA incluem os programas Medicare que os planos Medicare Advantage precisam cobrir. Além disso, alguns planos do Medicare MSA podem cobrir benefícios adicionais por uma taxa adicional, como:
- Odontologia
- Visão
- Audição
Medicare não cobre cuidados de longa duração. Portanto, entre em contato com os planos de sua região para obter mais detalhes sobre quais benefícios adicionais, se houver, eles têm. Os Planos Medicare MSA não cobrem medicamentos prescritos sob o Medicare Parte D.
Se você se inscrever em um Plano de Medicare MSA e precisar de cobertura de medicamentos, também deverá se inscrever em um Plano de Medicamentos com Receita da Medicare. Você pode usar os seguintes termos de pesquisa para encontrar planos disponíveis em sua área:
Visite o Medicare Plan Finder para saber mais. Entre em contato com eles pelo telefone 1-800-MEDICARE (1-800-633-4227). 1-877-486-2048 (TTY). Além disso, examine o verso do seu livreto “Medicare & You”.
Embora não haja prêmio para os planos MSA, você deve continuar pagando o prêmio da Parte B. Se você usar esses serviços, poderá ter que pagar uma taxa.
Considerações Especiais
O Medicare Prescription Drug Improvement and Modernization Act de 2003 autorizou o estabelecimento de contas de poupança de saúde (HSAs) para ajudar os indivíduos inscritos em planos de saúde de alta franquia no pagamento de suas despesas médicas. Essas contas acabaram se tornando parte permanente do código tributário.
Contribuições para contas de poupança de saúde (HSAs) reduzem a receita tributável federal. HSAs estão disponíveis para qualquer indivíduo elegível com um HDHP. Se um empregador contribuir para um HSA, ou se um funcionário contribuir por meio de deduções na folha de pagamento, ele deduzirá os valores da renda tributável do funcionário. As contribuições diretas de trabalhadores autônomos e desempregados são dedutíveis de impostos, independentemente de o indivíduo reivindicar a dedução padrão ou discriminar. Você pode adicionar fundos a qualquer momento entre o início do ano fiscal e o final da temporada de declaração de impostos daquele ano. As distribuições isentas de impostos são para despesas médicas elegíveis.
Conta Poupança Médica para Aposentadoria (RMSA)
Uma conta de poupança médica para aposentadoria é um plano de poupança de saúde para aposentados com vantagens fiscais, no qual os empregadores economizam dinheiro agora para ajudar a pagar as despesas de saúde da aposentadoria. Os fundos vêm de contribuições de funcionários após impostos que você pode investir de várias maneiras. Assim, depois que os trabalhadores se aposentarem, você poderá usar os fundos em suas contas isentos de impostos para várias despesas médicas elegíveis, incluindo:
- Prêmios para benefícios de saúde para aposentados
- Prêmios COBRA
- Prêmios do Medicare
- Prêmios para seguro de cuidados de longo prazo
- Franquias e copagamentos
- Medicamentos prescritos
Alguns custos de saúde desembolsados após a aposentadoria. A RMSA não recebe doação da Universidade.
Por favor, consulte a “Folheto RMSA” para obter orientação sobre como visualizar o saldo da sua Conta Poupança Médica de Aposentadoria após a aposentadoria.
Por fim, com o falecimento do titular segurado, seu cônjuge pode continuar a se beneficiar dele, mas a RMSA não faz provisões para os beneficiários. Isso significa que uma vez que o casal esteja morto, o fundo será perdido.
Qual é o valor máximo que pode ser acumulado em um MSA?
O valor máximo que pode ser acumulado em um MSA varia de acordo com o plano específico do MSA, mas geralmente varia de US$ 50,000 a US$ 150,000.
Como os fundos podem ser retirados de um MSA?
Os fundos podem ser retirados de um MSA para despesas médicas qualificadas. Quaisquer fundos retirados para despesas não médicas estão sujeitos a impostos e a uma multa de 10%.
O que acontece com os fundos em um MSA depois que o titular da conta se aposentar ou completar 65 anos?
Os fundos em um MSA podem continuar a ser usados para despesas médicas qualificadas ou podem ser usados para qualquer finalidade sem multas ou impostos após o titular da conta se aposentar ou completar 65 anos.
Quais são as taxas associadas a um MSA?
As taxas associadas a um MSA normalmente incluem taxas de configuração, taxas anuais e taxas de gerenciamento de investimentos.
Como um MSA difere de uma conta de poupança de saúde (HSA)?
Um MSA difere de uma conta de poupança de saúde (HSA) porque os MSAs estão disponíveis apenas para indivíduos cobertos por um plano de saúde de alta franquia (HDHP) e não inscritos no Medicare, enquanto os HSAs estão disponíveis para indivíduos cobertos por um HDHP, independentemente da idade.
Resumo
As contas de poupança médica, que foram desenvolvidas por vários estados no início da década de 1990 e mais tarde por um programa piloto federal, foram amplamente eliminadas em 2003 e foram substituídas por HSAs e contas de poupança de saúde.
Os MSAs Archer existentes foram adquiridos, mas os novos não foram permitidos. Os HSAs de funcionários podem ser configurados para aceitar doações do funcionário ou do empregador. Os membros de planos aprovados do Medicare Advantage de alta franquia abrirão contas de poupança médica regidas pelo Medicare.
Alguns empregadores também auxiliam os trabalhadores no pagamento de despesas médicas, fornecendo contas de gastos flexíveis com vantagens fiscais (FSAs) ou planos de reembolso de seguro (HRAs).
Um HSA é uma conta completamente investida. Isso significa que os fundos não são perdidos se não forem gastos no final do ano. O IRS publica os limites de contribuição do HSA, bem como os valores exigidos de HDHP ajustados pela inflação para o prêmio mínimo do plano de saúde e o teto de custo direto para cobertura individual e familiar por ano. Indivíduos com 55 anos ou mais são elegíveis para uma soma de doação extra por ano. Indivíduos no Medicare não podem contribuir para HSAs, mas podem usar qualquer saldo remanescente em um HSA para pagar despesas médicas elegíveis.
Perguntas frequentes sobre contas de poupança médica
As contas de poupança médica ainda estão disponíveis?
Tipos de contas de poupança médica (MSAs)
A partir de 2021, um Medicare MSA está disponível com um plano Medicare Advantage (MA) de alta franquia (Medicare Parte C). O plano MA deposita fundos no MSA do segurado, permitindo que o segurado use os fundos para pagar por assistência médica antes mesmo que a franquia seja atingida.
Como faço para obter uma conta poupança médica?
Como encontrar uma instituição financeira HSA
- Pesquise provedores de HSA online. Use sites de comparação de HSA, como HSA Search, para ajudar a restringir sua pesquisa.
- Verifique com sua companhia de seguros de saúde para ver se eles fazem parceria com instituições financeiras HSA.
- Pergunte ao seu banco se eles oferecem uma opção de HSA que atenda às suas necessidades.
Você pode abrir um HSA sem seguro de saúde?
Sim, você pode abrir uma conta de poupança de saúde (HSA) mesmo que seu empregador não ofereça uma. … E você não pode ser coberto por outra cobertura desqualificante conforme definido pelas leis fiscais, como Medicare, Medicaid, TRICARE ou plano de saúde de um cônjuge que não seja qualificado para HSA.
O que é uma alternativa para um HSA?
Um Acordo de Reembolso de Saúde (HRA), Conta de Despesas Flexível (FSA) ou Plano de Reembolso de Despesas Médicas (MERP) são opções atraentes quando um empregador deseja cobrir as despesas de saúde do empregado
Artigos Relacionados
- Conta Poupança Saúde (HSA): Contribuições e Requisitos de Elegibilidade 2021
- Melhores contas HSA 2021: comparação de taxas e opções de investimento
- Investimento HSA: melhores opções e benefícios fiscais
- Revisão animada da HSA: opções de investimento e taxas
- Regras da Conta Poupança Saúde (Regras HSA) 2021 (Atualizado!)
- Despesas Médicas na Aposentadoria: Como Planejar
