Uma conta de poupança de saúde (HSA) é bem conhecida por ajudar a pagar despesas médicas reembolsáveis, mas pode surpreendê-lo ao saber que essa conta com vantagens fiscais também pode ser um veículo de poupança de aposentadoria superior. Aqui está uma explicação sobre o que são essas contas, quem deve abri-las, os requisitos e como aproveitar ao máximo uma Conta Poupança Saúde para sua aposentadoria, se você tiver a sorte de ter um plano de saúde com franquia alta. Também veremos os requisitos atualizados da Conta de Poupança de Saúde (HSA) para 2023 e como fazer contribuições.
O que é uma HSA (Conta Poupança Saúde)?
HSAs são contas de poupança com vantagens fiscais que visam auxiliar indivíduos com planos de saúde de alta franquia (HDHPs) no pagamento de despesas médicas desembolsadas. Embora essas contas estejam disponíveis desde 2004, muito poucos americanos qualificados tiraram vantagem delas
Tudo isso significa que os clientes que têm HSAs, bem como aqueles que têm direito, mas não abriram um, estão perdendo uma oportunidade fantástica de financiar seus anos de aposentadoria. É hora de começar algo novo.
Benefícios de uma Conta Poupança Saúde
Pode-se fazer contribuições para uma HSA através de folha de pagamentos deduções ou seus próprios fundos. Se este for o caso, eles são isentos de impostos, mesmo que você não especifique. Se você pagar por eles com seu próprio dinheiro, eles chamam de pré-impostos. Isso significa que eles minimizam sua responsabilidade de imposto de renda federal e estadual – e também não estão sujeitos aos impostos FICA.
O dinheiro em sua conta cresce livre de impostos. Não haverá imposto sobre quaisquer juros, dividendos ou ganhos de capital que você ganhar. Quaisquer doações feitas ao seu HSA pelo seu empregador não precisam fazer parte de sua renda tributável.
As retiradas para despesas médicas elegíveis estão isentas de tributação. Esta é uma vantagem significativa com um HSA sobre um 401(k) convencional ou IRA como veículo de aposentadoria. Quando você começa a sacar fundos desses planos, você deve pagar imposto de renda sobre esses fundos, independentemente de como você os usa.
Uma conta de poupança de saúde, ao contrário de um 401(k) ou um IRA, não exige que o titular da conta comece a sacar fundos em uma determinada idade.
Você pode manter a conta aberta pelo tempo que quiser, mas não poderá mais pagar até se inscrever no Medicare.6 Você se torna elegível para o Medicare aos 65 anos e será automaticamente inscrito nas Partes A e B se já está a receber a Segurança Social.
Além disso, você pode rolar o saldo de ano para ano; ao contrário de uma conta de gastos flexível. Um HSA também pode acompanhá-lo a um novo emprego. Você é o dono da conta, não do seu chefe, o que significa que ela é totalmente flexível e pode ir onde e onde você quiser.
Requisitos para uma Conta Poupança Saúde (HSA)
Para ser qualificado para um HSA, você deve atender aos critérios do IRS, que são os seguintes:
- No primeiro dia do mês, você deve estar protegido por um plano de saúde qualificado com alta franquia (HDHP).
- Você não tem outra cobertura de saúde além do que o IRS permite.
- Você não tem Medicare, TRICARE ou TRICARE for Life.
- Além disso, você não pode reivindicar como dependente na declaração de imposto de outra pessoa.
- Exceto para tratamento preventivo, você não ganhou benefícios de Assuntos de Veteranos (VA) nos últimos três meses. Esta exclusão não se aplica se você tiver uma classificação de deficiência de VA.
- Você não tem um seguro de saúde FSA ou um plano de reembolso de saúde (HRA). Projetos de planos alternativos, como FSA ou HRA de finalidade restrita, podem ser permitidos.
Outras limitações e exceções podem ser aplicadas. Sugerimos que você fale com um profissional fiscal, jurídico ou financeiro sobre os requisitos específicos da sua conta de poupança de saúde.
Leia também: Investimento HSA: melhores opções e benefícios fiscais
Cobertura para crianças adultas
Filhos adultos até a idade de 26 anos têm cobertura de benefícios de seguro de seus pais, incluindo planos de alta franquia, sob a lei de reforma do sistema de saúde de 2010.
As leis fiscais que regem os HSAs não foram alteradas, mas um filho adulto também deve ser considerado dependente de impostos para que seus custos médicos sejam pagos ou reembolsados pelo HSA dos pais.
Se você tiver menos de 26 anos e estiver sob o plano de saúde de seus pais elegível para HSA e com franquia alta, poderá abrir e financiar seu próprio HSA e contribuir até o limite familiar do IRS. As condições descritas acima permanecem em vigor. Consulte um gerente de benefícios ou consultor tributário experiente.
Como usar uma conta de poupança de saúde (HSA)
No geral, um HDHP pode ser mais econômico do que você pensa, principalmente quando você considera seus benefícios de aposentadoria. Vejamos como você pode usar os recursos de um HSA para financiar sua aposentadoria de forma mais eficaz e robusta.
Máximo de contribuições de HSA até os 65 anos.
Conforme declarado anteriormente, seus pagamentos de HSA são dedutíveis de impostos antes de você se inscrever no Medicare. As contribuições do empregador fazem parte dos limites de contribuição de US$ 3,550 para cobertura individual e US$ 7,100 para cobertura familiar. Os limites de contribuição da HSA são atualizados anualmente pela inflação.
Se você tem um HSA e tem 55 anos ou mais, pode fazer uma doação adicional de US$ 1,000 por ano, e seu parceiro pode fazer o mesmo, desde que cada um de vocês tenha sua própria conta HSA.
Independentemente do seu salário, você pode contribuir até o limite, e toda a sua doação é dedutível. Você também pode contribuir durante os anos em que não ganha muito dinheiro. Se você é autônomo, você também pode contribuir.
Em 2023, o teto de contribuição para saúde da família os planos de poupança serão aumentados. Um HSA autônomo tem um limite de doação de US$ 3,600.
Não gaste suas contribuições HSA
Isso pode parecer contra-intuitivo, mas estamos olhando para a Conta Poupança Saúde principalmente como um veículo de investimento. Para ter certeza, o conceito fundamental por trás de um HSA é fornecer às pessoas com planos de seguro de alta dedutibilidade um incentivo fiscal para ajudá-los a lidar com suas despesas médicas.
No entanto, por conta do triplo benefício fiscal, a melhor forma de utilizar um HSA é tratá-lo como uma ferramenta de investimento que irá impulsionar sua imagem financeira na aposentadoria. E a maneira mais fácil de fazer isso é nunca gastar suas contribuições HSA durante seus anos de trabalho. Além disso, pague suas despesas médicas do próprio bolso.
Em outras palavras, considere seus investimentos em HSA intocáveis antes de se aposentar, assim como suas contribuições para qualquer outro plano de aposentadoria. Lembre-se de que o IRS não pede que você faça distribuições de HSA em nenhum ano, antes ou depois da aposentadoria.
As contribuições da HSA devem ser investidas com sabedoria
Claro, o segredo para otimizar suas contribuições não gastas é gastá-las com sabedoria. Sua política de investimento deve ser consistente com a de seus outros ativos de aposentadoria, como um plano 401(k) ou um IRA. Ao escolher como investir seus fundos HSA, lembre-se de todo o seu portfólio. Isso é para que seu plano geral de diversificação e perfil de risco estejam onde você deseja que eles estejam.
Quanto você poderia receber?
Vamos fazer alguns cálculos rápidos para ver até que ponto esse plano de economia e investimento da HSA será recompensado. Usaremos um cenário próximo do melhor caso e assumiremos que você tem 21 anos. Você fez a contribuição máxima permitida para um esquema exclusivo no ano passado e contribui todos os anos até os 65 anos. Vamos supor que você gaste todas as suas contribuições e reinvestir imediatamente todos os seus dividendos no mercado de ações. Assim, você estará coletando um retorno anual de 8% em média, e que seu plano não possui taxas. Sua Conta Poupança Saúde terá mais de US$ 1.2 milhão quando você se aposentar.
Que tal uma estimativa menos otimista? Suponha que você tem 40 anos e só investe $ 100 por mês até os 65 anos, recebendo um retorno anual de 3%. Você ainda teria cerca de US$ 45,000 quando se aposentar. Para brincar com os números para o seu caso específico, use uma calculadora HSA online.
Maximize seus ativos HSA
Aqui estão algumas idéias sobre como colocar seus investimentos acumulados em HSA e ganhos de investimento para usar na aposentadoria. Lembre-se de que as distribuições para despesas médicas qualificadas não são tributáveis, portanto, use o dinheiro para essas despesas apenas se possível. Como não há saques mínimos obrigatórios, você pode manter seu dinheiro investido até precisar.
Se você precisar usar as distribuições para outra coisa, elas serão tributadas. No entanto, após os 65 anos, você não estará sujeito à taxa de 20%. O uso de ativos da HSA por outros motivos que não os custos médicos elegíveis geralmente é menos prejudicial às suas finanças depois de atingir a idade de aposentadoria, e você pode estar em uma faixa de imposto mais baixa se parar de trabalhar, reduzir suas horas ou mudar de ocupação.
Escolha um beneficiário
Ao abrir seu HSA, você será solicitado a nomear um beneficiário a quem os fundos restantes na conta devem ser distribuídos no caso de sua morte. Se você é casado, seu parceiro é a pessoa certa a considerar, pois herdará o saldo livre de impostos. (No entanto, como em qualquer investimento com um beneficiário, você deve revisar suas designações regularmente, pois morte, divórcio ou outras mudanças na vida podem alterar suas escolhas.)
Pagamento de despesas médicas após a aposentadoria
De acordo com o Relatório de Despesas de Cuidados de Saúde de Aposentados mais recente da Fidelity Investments, o custo dos cuidados de saúde na aposentadoria para um casal que completa 65 anos em 2020 é de US$ 295,000, acima dos US$ 285,000 em 2019. Os fundos economizados em um HSA ajudarão com essas despesas disparadas.
Os pagamentos qualificados em que as retiradas de HSA são isentas de impostos incluem:
- Copagamentos para visitas ao escritório
- Franquias para benefícios de saúde
- Cobranças odontológicas
- Tratamento óptico (exames oftalmológicos e óculos)
- Medicamentos prescritos e insulina
- Prêmios para Medicar
- Aparelhos auditivos
- Contas médicas e contas de fisioterapia
- Andadores e cadeiras de rodas
- X-Rays
Você também pode usar o saldo HSA para pagar cuidados de saúde em casa, cuidados ao longo da vida grupo de aposentadoria custos, instalações de cuidados de longa duração, taxas de lar de idosos e refeições e alojamento ao receber cuidados médicos fora de casa. Você também pode usar seu HSA para pagar por atualizações em sua casa, como escadas, barras de apoio e corrimãos, para facilitar o uso à medida que envelhece.
Muitas vezes, dependendo da sua idade, há limites de quanto você pagará por benefícios de cuidados de longo prazo isentos de impostos.
As despesas devem ser reembolsadas
Para um HSA, você não pode receber uma distribuição para se compensar por uma conta médica específica no mesmo ano em que a incorre. A principal restrição é que você não pode usar um saldo HSA para reembolsar os custos médicos incorridos antes da abertura da conta.
Como você se inscrever para um HSA?
Para se inscrever em um HSA, você precisa estar inscrito em um plano de saúde de alta franquia (HDHP) e atender aos requisitos de elegibilidade. Você pode se inscrever para um HSA por meio de seu empregador ou de uma instituição financeira que ofereça HSAs. Alguns empregadores podem oferecer um HSA como parte de seu pacote de benefícios, enquanto outros podem permitir que você abra uma conta por meio de uma instituição financeira de sua escolha.
Você pode usar um cartão de débito HSA para pagar despesas médicas?
Sim, você pode usar um cartão de débito HSA para pagar despesas médicas elegíveis, como franquias, copagamentos e prescrições. O cartão de débito está vinculado à sua conta HSA, para que você possa usá-lo para pagar despesas sem precisar sacar dinheiro de sua conta.
Você pode investir fundos HSA?
Sim, você pode investir os fundos da HSA, assim como em uma poupança tradicional ou conta de investimento. Algumas instituições financeiras oferecem opções de investimento, como fundos mútuos ou fundos negociados em bolsa (ETFs), para ajudar seu saldo HSA a crescer ao longo do tempo.
Como um HSA difere de um Acordo de Reembolso de Saúde (HRA)?
Um HSA é diferente de um Acordo de Reembolso de Saúde (HRA) de várias maneiras. Um HRA é normalmente oferecido por um empregador e só pode ser usado para pagar despesas médicas elegíveis incorridas pelo funcionário. Em contraste, uma HSA é uma conta de poupança pessoal que pertence ao indivíduo e pode ser usada para pagar despesas médicas incorridas pelo indivíduo, seu cônjuge e seus dependentes.
O que acontece com os fundos da HSA se você mudar de emprego ou se aposentar?
Ao mudar de emprego ou se aposentar, você pode levar seu HSA com você. Seus fundos HSA pertencem a você e são portáteis, portanto, você pode continuar a usá-los para pagar despesas médicas elegíveis, independentemente de estar empregado ou não.
Qual é a taxa de juros para um HSA?
A taxa de juros para um HSA varia de acordo com a instituição financeira que oferece a conta. Algumas instituições financeiras podem oferecer HSAs com juros, enquanto outras não. Você pode comparar as taxas de juros oferecidas por diferentes instituições financeiras para encontrar a melhor para suas necessidades.
Existem taxas associadas a uma HSA?
Sim, pode haver taxas associadas a uma HSA, como taxas de manutenção de conta, taxas de gerenciamento de investimentos e taxas de cartão de débito. As taxas associadas a uma HSA variam dependendo da instituição financeira que oferece a conta. Você pode comparar as taxas oferecidas por diferentes instituições financeiras para encontrar aquela com as taxas mais baixas para suas necessidades.
Ponto final
Uma conta poupança de saúde, que está disponível para pessoas que preferem um plano de saúde de alta franquia, tem sido amplamente ignorada como um método de investimento. No entanto, oferece uma maneira ideal de economizar, gastar e receber distribuições sem pagar impostos devido ao seu triplo benefício fiscal.
Quando se trata de ter um pacote de assistência médica, considere se um plano de saúde com alta franquia é ideal para você. Se este for o caso, abra uma Conta Poupança Saúde e comece a contribuir assim que cumprir os requisitos. Você pode complementar suas outras opções de economia otimizando suas contribuições, economizando-as e mantendo o saldo inalterado antes da aposentadoria.
Claro, você não pode deixar o cão médico abanar o rabo das economias. Não é uma boa ideia economizar seus fundos HSA em vez de gastá-los em seu bem-estar. No entanto, se você for financeiramente capaz de usar dólares pós-impostos para despesas atuais com saúde e economizar seus dólares HSA antes de impostos para mais tarde, poderá acumular um pé-de-meia considerável para uso na aposentadoria.
Perguntas frequentes sobre contas de poupança de saúde
Você perde o dinheiro em sua conta poupança de saúde?
Com um HSA, não há nenhuma cláusula de "use ou perca". Esta é uma das principais diferenças entre um HSA e um FSA. Se você colocar dinheiro em seu HSA e não o retirar, ele permanecerá na conta e estará disponível para você nos próximos anos.
O que há de especial nas contas de poupança de saúde?
HSAs são conhecidos por sua vantagem fiscal tripla — as contribuições são feitas antes dos impostos, o crescimento é isento de impostos e os saques usados para despesas de saúde qualificadas também não são tributados. Existem alguns aspectos dessas contas que são menos conhecidos, mas podem ser vantajosos, dependendo da sua situação.
Qual é uma desvantagem potencial de um HSA?
Os contras de ter um HSA. O maior contra de ter um HSA é que você precisa ter um Plano de saúde de alta franquia (HDHP) para ser elegível. O HDHP precisa ter uma franquia de pelo menos US$ 1,350 para cobertura individual ou US$ 2,700 para cobertura familiar. Esses valores dedutíveis aumentam a cada ano aproximadamente à taxa de inflação.
O que acontece com o dinheiro HSA se não for usado?
O dinheiro HSA é seu para manter. Ao contrário de uma conta de gastos flexíveis (FSA), o dinheiro não utilizado em seu HSA não é perdido no final do ano; continua a crescer, com impostos diferidos. … Seu HSA pertence a você, não ao seu empregador, assim como sua conta corrente pessoal.
