Os contribuintes qualificados para pagar seus impostos trimestrais pagam uma porcentagem de seu imposto de renda anual estimado a cada trimestre do ano, o que torna esses pagamentos estimados. Portanto, apresentaremos um guia passo a passo sobre como pagar seus impostos trimestrais como autônomo com uma pequena empresa na Califórnia em 2023.
Como pagar impostos trimestrais
Antes de vermos como podemos pagar nossos impostos trimestrais como proprietário de uma empresa, corporação ou proprietário individual, vamos entender o significado dos impostos trimestrais.
O que é um imposto trimestral? São parcelas antecipadas da declaração anual de imposto de renda de cada trimestre. Você paga uma porcentagem do valor aproximado do imposto para o ano a cada trimestre, mas os pagamentos são estimados porque ocorrem antes de você apresentar sua declaração de imposto. Indivíduos e organizações podem usar os impostos e prazos trimestrais para criar um sistema de pagamento de suas parcelas regulares em sua fatura final de imposto de renda.
Medicare, Seguro Social e seu imposto de renda são todos cobertos por esses pagamentos de impostos trimestrais. Como resultado, você precisa se familiarizar com o funcionamento desses impostos: o imposto de renda e o imposto de trabalho autônomo. Os trabalhadores mal pagos pagam as mesmas taxas de imposto de renda que os trabalhadores autônomos.
Por que o governo exige pagamentos de impostos estimados a cada trimestre?
Antes de entrar em como pagar impostos trimestrais, é importante saber quem é o proprietário dos pagamentos e por que o IRS os exige. O sistema de imposto de renda nos Estados Unidos é um mecanismo de pagamento conforme o uso. Os contribuintes pagam impostos à medida que ganham dinheiro com este sistema. Como resultado, o governo tem a capacidade de tributar funcionários W-2 por meio de retenções na fonte e indivíduos autônomos por meio de pagamentos trimestrais de impostos. Seus impostos geralmente não são deduzidos de seus contracheques se você trabalha para si mesmo como contratado independente ou freelancer. Como resultado, o Internal Revenue Service (IRS) coleta impostos de renda por meio de pagamentos de impostos trimestrais.
Embora fazer estimativas trimestrais de impostos possa parecer inconveniente, isso pode ajudar a evitar um grande pagamento de impostos na temporada de impostos. Além disso, pagar seus impostos trimestralmente facilita o controle ao longo do ano.
Quais são os prazos fiscais trimestrais projetados em 2023?
Os prazos habituais do imposto de renda federal para 2023 ainda não foram alterados pela Receita Federal. Para o ano de 2023, aqui estão as datas de vencimento de impostos trimestrais esperadas
- O prazo para o primeiro trimestre era 18 de abril de 2022.
- Para o segundo trimestre foi 15 de junho de 2022.
- Para o terceiro trimestre foi 15 de setembro de 2022.
- O prazo para o quarto trimestre era 17 de janeiro de 2023.
As empresas pagarão seus impostos trimestrais estimados no 18º do quarto, 15º do sexto, nono e décimo segundo meses de seu ano fiscal. Isso significa que, com exceção do quarto trimestre, se uma empresa seguir o ano civil, suas datas serão as mesmas dos prazos individuais.
É possível obter uma extensão de imposto trimestral?
Quando o IRS concede extensões, elas geralmente se aplicam apenas à papelada. Uma extensão lhe dará tempo extra para apresentar sua declaração de imposto, mas não modificará sua data de vencimento de pagamento de imposto. Não há extensão normal disponível porque seus prazos fiscais trimestrais nem sempre exigem papelada.
Se você precisar de mais tempo para terminar sua declaração de imposto, não tenha medo de estender a data. O prazo padrão para a entrega de declarações fiscais é 15 de abril, mas você pode simplesmente solicitar um adiantamento para estender o prazo de seis meses até 15 de outubro.
O que acontece se eu não pagar meu imposto esperado no prazo?
Depois de perceber que pulou um pagamento de imposto trimestral antecipado, tome providências para pagá-lo imediatamente. Você pode ser punido se pagar com atraso, por isso é melhor fazer o pagamento assim que se lembrar. Algumas pessoas acreditam que podem pagar vários trimestres de uma só vez ou até mesmo pagar tudo no final. Os pagamentos recebidos após o trimestre em que são devidos podem estar sujeitos a multa.
É possível para mim ignorar um pagamento de imposto estimado?
O Internal Revenue Service (IRS) precisa de pagamentos mensais de impostos ao longo do ano. Quando você já pagou o suficiente em impostos projetados com suas parcelas anteriores, perder um pagamento de imposto estimado é apenas uma boa ideia.
Você pode evitar o pagamento antecipado de impostos se deve menos de US$ 1,000 no final do ano ou se já pagou praticamente tudo o que devia no ano anterior.
Quais são as consequências de não pagar impostos estimados?
O pagamento a menor do imposto estimado resulta em uma multa financeira do IRS. Quando você apresentar sua declaração de imposto, isso será adicionado ao valor que você deve. No entanto, quanto maior a multa, menos você paga antecipadamente.
O que posso fazer para que os pagamentos trimestrais de impostos sejam mais tranquilos?
Os impostos não precisam ser um incômodo a cada trimestre. Você não terá problemas se reservar um tempo no início do ano para calcular o imposto a pagar projetado e, em seguida, seguir seu plano de pagamento trimestral.
Colaborar com um contador pode ajudá-lo a desenvolver uma estimativa segura e precisa de quanto você precisará pagar para evitar cobranças. Você deve ser capaz de gerenciar seus pagamentos trimestrais, desde que se mantenha organizado e mantenha sua contabilidade em dia. O procedimento também facilitará a preparação da sua declaração de imposto no final do ano
Como você calcula seus impostos trimestrais?
Usar uma estimativa de sua receita total esperada para o ano é a maneira mais fácil de calcular seus impostos trimestrais. Comece com o valor do ano anterior se você planeja ganhar o mesmo que no ano passado. Quando sua empresa está apenas começando ou sua receita prevista é drasticamente diferente dos anos anteriores, pode ser necessário fazer cálculos mais completos com base em sua receita trimestral. Se você deseja uma estimativa exata do seu imposto trimestral a pagar, siga estas etapas simples:
- Calcule a quantidade total de dinheiro que você pretende fazer no futuro.
- Calcule sua renda bruta ajustada subtraindo suas deduções fiscais (AGI).
- Para calcular seu imposto de renda antecipado devido, multiplique seu AGI pela taxa de imposto aplicável.
- Tenha em mente quanto dinheiro você espera ganhar no total a partir da primeira etapa? Calcule os impostos de trabalho autônomo que você deve para a Previdência Social e Medicare usando essa renda total estimada.
- Some o imposto de renda esperado e os impostos de trabalho autônomo esperados juntos. Essa é a sua projeção fiscal de fim de ano.
- Divida seu imposto anual estimado por quatro (para os quatro trimestres do ano) para obter o valor do imposto trimestral!
Processar pagamentos de impostos trimestrais on-line é a maneira mais rápida e conveniente de fazê-lo. Você também pode enviar dinheiro por correio, se quiser. Gaste o esforço para saber quanto você precisará pagar em impostos trimestrais, uma vez vencidos, e como enviar seus pagamentos ao IRS para evitar impostos extras. Veja como fazer um pagamento trimestral.
Como pagar impostos trimestrais para autônomos
Se você é autônomo, não espere até abril para pagar seus impostos trimestrais. Se você administra seu próprio negócio (ainda como autônomo), terá que pagar seus impostos trimestralmente. Muitas empresas aprenderam da maneira mais difícil que multas e juros podem resultar do não cumprimento de suas obrigações. Aqui estão algumas coisas que você precisa saber sobre como você pode pagar seus impostos trimestrais como autônomo.
Como fazer um pagamento trimestral de impostos
Depois de descobrir como pagar seus impostos trimestrais como autônomo,
- Você pode usar o Sistema Eletrônico de Pagamento de Impostos Federais para enviá-los online.
- Você também pode pagar com a documentação fornecida pelo IRS.
- Você pagará todos os impostos que não são tratados por seus pagamentos trimestrais se preencher sua declaração de imposto anual.
Se você tiver um pagamento em excesso de imposto após o preenchimento do Formulário 1040 ou 1040-SR, você terá opções alternativas. Em vez de ser reembolsado, você pode solicitar que uma parte ou todo o seu pagamento em excesso seja aplicado ao seu imposto antecipado para o ano fiscal atual.
Ao calcular seus pagamentos de impostos para o ano fiscal atual, lembre-se desse valor. Você também pode usar o pagamento em excesso alocado contra seus impostos estimados como um pagamento para o primeiro trimestre do ano fiscal atual feito até o prazo de abril.
Assim, você também pode calcular seus pagamentos trimestrais para o ano fiscal seguinte usando sua renda anual total. Além disso, você pode gerenciar suas receitas, custos e despesas durante todo o ano com sistemas como o QuickBooks Self-Employed, que ajudará a calcular como você paga seus pagamentos de impostos trimestrais.
O que é uma dedução de renda de negócios qualificada e como ela funciona?
Ao apresentar a dedução de renda comercial qualificada (QBI), você poderá diminuir ainda mais sua renda por conta própria. Isso permite que você deduza até 20% de sua renda de repasse de trabalho autônomo ou de possuir uma pequena empresa de sua renda tributável.
Isso também pode reduzir o valor líquido do comércio qualificado ou receita, lucros, deduções e perdas da empresa. Ganhos e perdas de capital, dividendos, rendimentos de juros e outros lucros e perdas não comerciais são excluídos deste cálculo.
Para se qualificar para a dedução do QBI em 2021, sua renda tributável deve ser inferior a US$ 164,900 para contribuintes individuais e US$ 329,800 para arquivadores conjuntos. Em 2022, as restrições aumentarão para US$ 1666900 e US$ 333,100, respectivamente.
Para registrar sua renda bruta ajustada no Formulário 1040, você deve primeiro descobrir sua renda de trabalho autônomo ou comercial com o Anexo C. Essa penalidade de repasse pode então ser calculada.
Que responsabilidades fiscais tenho como trabalhador independente?
Como trabalhador autônomo, normalmente você deve apresentar uma declaração de imposto anual e pagar o imposto antecipado trimestralmente.
Os trabalhadores independentes normalmente devem pagar tanto o imposto de renda quanto o imposto de trabalho autônomo. As pessoas que trabalham por conta própria estão sujeitas ao imposto SE, que é um imposto da Segurança Social e Medicare. É comparável à forma como os impostos da Previdência Social e Medicare de tantos assalariados são deduzidos de seu salário. Em essência, o termo “imposto de trabalho autônomo” aplica-se apenas aos impostos da Previdência Social e Medicare, e não a qualquer outro tipo de imposto (como imposto de renda).
Os trabalhadores independentes normalmente devem pagar tanto o imposto de renda quanto o imposto de trabalho autônomo. As pessoas que trabalham por conta própria estão sujeitas ao imposto SE, que é um imposto da Segurança Social e Medicare. É comparável à forma como os impostos da Previdência Social e Medicare de tantos assalariados são deduzidos de seu salário. Em essência, o termo “imposto de trabalho autônomo” aplica-se apenas aos impostos da Previdência Social e Medicare, e não a qualquer outro tipo de imposto (como imposto de renda).
Deve-se calcular um lucro ou prejuízo líquido de sua empresa antes de determinar se você é responsável pelo imposto de trabalho autônomo e imposto de renda. Isso é feito deduzindo seus custos de sua receita nos negócios. Se seus custos estiverem muito abaixo de sua receita, o efeito é chamado de lucro líquido e aparecerá na página 1 do Formulário 1040 ou 1040-SR como parte de sua receita. Se seus custos excederem sua receita, a diferença será chamada de perda líquida. Na página 1 do Formulário 1040 ou 1040-SR, normalmente você pode deduzir sua perda de sua renda bruta. No entanto, em alguns casos, sua perda é limitada.
É possível pagar em um horário diferente?
Sim. Você pode enviar valores menores semanalmente, bimestralmente ou mensalmente, se preferir; mas apenas certifique-se de pagar suficientemente bem antes do final de cada trimestre. Você também pode pagar os impostos estimados do ano inteiro de uma só vez
E se eu não conseguir cumprir os prazos de pagamento trimestrais?
Quando não puder fazer uma ou mais das datas mencionadas, pode solicitar um plano de pagamento de IRS online para evitar encargos sobre este último.
Como pagar impostos trimestrais para pequenas empresas
Ser organizado é uma das partes essenciais mais importantes para estimar como pagar seus impostos trimestrais como proprietário de uma pequena empresa. Os pagamentos trimestrais são feitos de janeiro a março, abril a junho, julho a setembro e outubro a dezembro. Mantenha um arquivo de seus lucros, perdas, gastos e outras informações ao longo de cada trimestre, tanto eletronicamente quanto em papel. Reserve dinheiro regularmente para garantir que você tenha o suficiente para cobrir sua dívida. Você pode precisar consultar um contador, contador ou preparador de impostos, de preferência um que trabalhe exclusivamente com empreendedores, se necessário.
Para pagar também, seus impostos trimestrais como proprietário de uma pequena empresa não são terríveis se você planejar com antecedência. Além disso, ao pagar seus impostos trimestrais como proprietário de uma pequena empresa, você precisa marcar seus calendários, organizar sua papelada, planejar seu orçamento e enviar seus pagamentos em dia. Para manter sua empresa financeiramente sábia ao longo do ano, desenvolva rotinas consistentes para pagar seus impostos trimestrais, especialmente quando se trata de suas obrigações fiscais como proprietário de uma pequena empresa.
Como pagar impostos trimestrais na Califórnia
Uma opção de pagamento com cartão de crédito para empresas foi habilitada em maio de 2014. O California Franchise Tax Board (FTB) agora aceita pagamentos com cartão de crédito de corporações, parcerias e entidades de responsabilidade limitada (LLCs). Para pagar seus impostos trimestrais na Califórnia, você pode pagar com um cartão Discover, MasterCard, Visa ou American Express. A Official Payments Corporation, um processador de cartão de crédito de terceiros, cobra uma taxa de serviço de conforto. À medida que você paga seus impostos trimestrais na Califórnia, a soma da taxa é determinada pelo valor do seu pagamento de impostos.
Com o Imposto Estimado Eletrônico, um Provedor de Serviços de Pagamento Eletrônico extrairá automaticamente todas as suas informações fiscais do site do IRS (EPSP).
Pagamento de saldos fiscais não pagos com declarações fiscais
Os pagamentos de impostos estimados eletrônicos são fáceis de fazer e podem ajudar você a economizar dinheiro, evitando multas e multas. Os pagamentos eletrônicos têm um preço menor que os cheques pessoais, portanto, mesmo que esses formulários pareçam assustadores à primeira vista, vale a pena trocá-los. O melhor de tudo é que os Impostos Estimados Eletrônicos não são apenas mais convenientes para você, mas também são ecologicamente corretos! O uso de provedores de serviços de pagamento eletrônico ao pagar seus impostos trimestrais na Califórnia simplificará os pagamentos de impostos eletrônicos (EPSPs).
Procedimentos de Pagamento de Imposto Estimado Eletrônico:
- Você deve estar conectado à sua conta EPSP para fazer um pagamento eletrônico ao Franchise Tax Board of California.
- Acesse Pagamentos Eletrônicos no site do Conselho Fiscal de Franquias da Califórnia quando já tiver seus dados de login.
- Para começar, insira suas credenciais de login EPSP.
Pagamentos ou Pagamentos de Extensão
Os pagamentos de impostos estimados eletrônicos são uma maneira conveniente de pagar seus impostos trimestrais antecipadamente na Califórnia. Os Prestadores de Serviços de Pagamento Eletrônico (EPSPs) oferecem, assim, um pagamento de prorrogação de Retirada Eletrônica de Fundos, permitindo que você pague seus impostos mesmo além do prazo de 15 de abril! Mesmo que esses documentos pareçam onerosos à primeira vista, os Pagamentos de Extensão eletrônicos têm uma cobrança mais barata do que os cheques em papel, por isso vale a pena trocar.
Pagamento para pagamentos estimados
Os pagamentos de impostos estimados são um método simples e eficaz para desenvolver seus pagamentos de impostos no prazo. Os pagamentos eletrônicos têm uma taxa mais barata do que os cheques em papel, portanto, mesmo que esses mesmos formulários pareçam ameaçadores à primeira vista, vale a pena trocar. O melhor de tudo é que os Impostos Estimados Eletrônicos não são apenas mais convenientes para você, mas também são ecologicamente corretos! Ao pagar com cheque em papel ou saque por débito direto/ACH de sua conta bancária, os provedores de serviços de pagamento eletrônico (EPSPs) oferecem saque eletrônico de fundos como alternativa.
Os contribuintes também podem pagar seus pagamentos de impostos trimestrais projetados, pagamentos de extensão ou a dívida pendente em seus impostos anteriores ou declarações fiscais do ano atual em um dos quatro métodos, de acordo com o Conselho Fiscal de Franquias da Califórnia.
- Os contribuintes individuais e empresariais podem usar o Web Pay.
- Cheques e ordens de pagamento podem ser enviados por correio.
- Presencial nos Escritórios do Conselho Fiscal de Franquias
- Corporação Oficial de Pagamentos aceita cartões de crédito online.
Quem é responsável por pagar impostos trimestrais na Califórnia?
Se você planeja dever pelo menos em 2023, deve fazer pagamentos de impostos projetados.
- $500
- Se você for casado e apresentar seu RDP separadamente, economizará US$ 250.
No entanto, se você antecipar que sua retenção e créditos serão menores do que o menor dos seguintes:
- 90% da receita fiscal do ano corrente
- Os impostos do ano anterior são reembolsados integralmente (incluindo imposto mínimo alternativo)
O uso das declarações fiscais do ano anterior é limitado.
Se você tiver que fazer pagamentos antecipados de impostos e sua renda bruta ajustada da Califórnia no ano anterior for maior que:
- $150,000
- Se você for casado e fizer a declaração separadamente, terá que pagar US$ 75,000 em impostos.
Em seguida, você deve basear seu imposto estimado na menor dessas duas opções:
- Para o ano fiscal atual, você deve 90% do seu imposto de renda.
- 110 por cento do imposto do ano fiscal anterior (incluindo imposto mínimo alternativo)
Quando você deve pagar?
O pagamento do imposto será exigido em quatro parcelas. A Califórnia não é como o resto do país. Você deve pagar em ou antes das datas listadas abaixo para evitar uma multa.
| Pagamento | Valor | Data de Vencimento |
| 1 | (1 de janeiro a 31 de março) 30% | April 18, 2022, |
| 2 | (1 de abril a 31 de maio) 30% | 15 de Junho de 2022 |
| 3 | (1 de junho a 31 de agosto) 0% | 15 de Setembro de 2022 |
| 4 | (1 de setembro - 31 de dezembro) 30% | 17 de janeiro de 2023 |
Quando você deve declarar impostos trimestralmente?
Os prazos habituais do imposto de renda federal para 2023 ainda não foram alterados pela Receita Federal. Para o ano de 2023, aqui estão as datas de vencimento de impostos trimestrais esperadas:
- O prazo para o primeiro trimestre é 18 de abril de 2022.
- Para o segundo trimestre é 15 de junho de 2022.
- Para o terceiro trimestre é 15 de setembro de 2022.
- O prazo para o quarto trimestre era 17 de janeiro de 2023.
Posso pagar impostos estimados de uma só vez?
Sim. Você também pode pagar os impostos estimados do ano inteiro de uma só vez. Além disso, você pode enviar valores menores semanalmente, bimestralmente ou mensalmente, se preferir assim; mas apenas certifique-se de pagar suficientemente bem antes do final de cada trimestre.
Como faço para pagar impostos trimestrais nos EUA?
Na Califórnia (EUA), você pode pagar com um cartão Discover, MasterCard, Visa ou American Express. A Official Payments Corporation, um processador de cartão de crédito de terceiros, cobra uma taxa de serviço de conforto. A soma da taxa é determinada pelo valor do seu pagamento de impostos.
Vale a pena pagar impostos trimestrais?
Você provavelmente precisará fazer pagamentos de impostos trimestrais estimados se seu empregador não reter o imposto de renda federal de seu pagamento ou se você tiver outras fontes de renda e sua retenção for insuficiente para cobrir sua responsabilidade fiscal.
Posso pagar meus impostos trimestrais de uma só vez?
Não. As pessoas frequentemente se perguntam: “Posso pagar meus impostos estimados todos de uma vez?” em vez disso, abaixe uma parte do preço total agora. Muitas pessoas se perguntam sobre isso porque veem a declaração trimestral de impostos como um aborrecimento desnecessário.
Quanto você deve reservar para pagar impostos trimestrais?
Divida a receita da empresa no ano passado por quatro para obter uma estimativa aproximada para este ano. Em seguida, subtraia 30% desse total. A soma obtida é o valor que você precisará reservar (e posteriormente pagar) para cobrir suas obrigações fiscais trimestrais projetadas.
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