Um subsídio de retenção é essencialmente um incentivo fiscal que permite evitar o pagamento de uma quantia específica de imposto de renda. Também é conhecido como um subsídio de retenção federal. Quando você solicita um subsídio, você está basicamente informando ao seu chefe (e ao governo) que você não precisa pagar um valor específico de imposto. Durante o processo é obrigatório o certificado de retenção de empregado. Sua empresa teria retido a quantia mais alta disponível se você não tivesse reivindicado nenhuma permissão. Bem, isso não é tudo, mas, ei, você está realmente com sorte. Isso porque este artigo servirá como um guia para que você saiba tudo o que deve sobre o que implica um subsídio de retenção.
Vamos começar com a definição de um subsídio de retenção na fonte.
O que é retenção na fonte?
Um subsídio de retenção é uma isenção que minimiza a quantidade de imposto de renda que um empregador deduz do salário de um empregado.
A conta de imposto de um contribuinte nos Estados Unidos é determinada por várias coisas além de seus ganhos. Sua conta de imposto seria diferente se você fosse casado ou tivesse dependentes do que se você fosse solteiro e não tivesse filhos. Funcionários assim pagam imposto de renda o ano todo por meio de retenção na folha de pagamento, que é um processo em que o empregador deduz o dinheiro de um contracheque e o paga ao IRS em nome do contribuinte.
Um subsídio informa o empregador da quantidade de dinheiro que deve reter. O empregador calcula a quantidade de impostos que deve reter de acordo com a quantidade de dinheiro que um funcionário ganha em um ano. No entanto, porque a legislação fiscal permite que os contribuintes deduzam despesas dos seus rendimentos tributáveis, o valor que eles devem reter é.
Quando uma empresa contrata alguém, ele deve preencher Formulário W-4, que contém informações pessoais, como nome e número do Seguro Social. Eles incluem o número de subsídios que dará.
Após a conclusão das informações, o empregador utiliza as informações do W-4 para decidir quanto do salário de um funcionário deve ser deduzido de seu contracheque e remetido ao IRS. A quantidade total de subsídios que você reivindica é significativa. Basicamente, quanto mais mesadas você reivindicar, menos imposto de renda eles retirarão de seu contracheque e quanto menos mesadas você reivindicar, mais impostos eles deduzirão de seu contracheque.
Como funcionam os subsídios de retenção?
Usando o Formulário W-4 do IRS, cada funcionário calcula sua cota de retenção. É por isso que tantos manuais de impostos corporativos aconselham a solicitação de formulários W-4 de novas contratações, apesar do fato de o IRS nunca solicitar esses formulários de nenhum contribuinte.
O IRS lançou um novo Formulário W-4 que pode simplificar o cálculo de subsídios para alguns funcionários a partir do ano fiscal de 2020. O W-4 redesenhado tem apenas cinco partes em vez das sete anteriores. Isso se deve à Lei de Cortes de Impostos e Empregos, que ainda permite outros tipos de subsídios, mas não permite mais subsídios pessoais ou de dependência.
Quantos subsídios um empregado pode reivindicar?
O número máximo de abonos que os colaboradores podem solicitar é indefinido. Se você suspeitar que seu funcionário está recebendo um número anormalmente alto de abatimentos, procure aconselhamento tributário de um contador e solicite que seu funcionário faça o mesmo.
Alterando suas Provisões de Retenção
É vital examinar seus subsídios de retenção de impostos com frequência, pois suas circunstâncias podem mudar.
As mudanças em sua vida que podem afetar seus subsídios de retenção incluem:
- Nascimento ou adoção de uma criança
- Compra de uma casa nova
- Casamento ou divórcio
- Aumento na renda de juros, dividendos ou trabalho autônomo
- Aumento em suas deduções discriminadas
- Aposentadoria
- Novo emprego ou segundo emprego
Cada isenção de retenção que você reivindicar em 2022 reduzirá sua renda tributável em US$ 4,300. O IRS pode penalizá-lo se você reivindicar mais subsídios do que tem uma base razoável.
Alguém está isento de retenção?
Se você está isento de retenção, você está isento de retenção federal para imposto de renda. Isso implica que você não terá que pagar nenhum imposto de renda federal este ano. Você deve indicá-lo em seu W-4. Se o seu empregador não reter nenhum imposto federal do seu salário, você é considerado isento de impostos federais. Na maioria dos casos, seu W-4 não expira. No entanto, se você alegar estar livre do imposto de renda federal, deverá fornecer ao seu empregador um novo W-4 a cada ano para manter sua isenção. Aplica-se apenas ao imposto de renda, não ao imposto da Previdência Social ou do Medicare. É possível estar isento de uma retenção na fonte, mas obter esse status é difícil.
Você pode reivindicar isenção de retenção somente se ambos aplicam-se as seguintes situações:
- No ano anterior, você tinha direito a um reembolso de todo o imposto de renda federal retido porque não tinha obrigações fiscais
- Para o ano atual, você espera um reembolso de todo o imposto de renda federal retido na fonte porque espera não ter responsabilidade
Casais Trabalhadores e Retenção
Calcule o total de subsídios a que você e seu cônjuge têm direito se ambos estiverem empregados. Em seguida, divida seus subsídios totais igualmente entre você e seu cônjuge. Eles incluirão uma planilha específica para casais de dois ganhadores no W-4. Ele ajuda você e seu cônjuge a determinar o número de subsídios que cada um de vocês deve reivindicar, dependendo de seus respectivos rendimentos.
Retenção e Renda de Aposentadoria
Você tem a opção de ter um subsídio de retenção federal deduzido do seu salário.
- Saques tradicionais do IRA
- benefícios da Previdência Social
- Saques tradicionais do IRA
- benefícios da Previdência Social
Você pode precisar preencher um formulário com o pagador para descontinuar a retenção obrigatória em outros planos de aposentadoria. Se você não preencher os documentos de retenção para benefícios de pensão, seus impostos serão retidos como se você fosse casado com três isenções. Como resultado, eles só reterão impostos se sua pensão mensal for de pelo menos $ 1,680.
Como calcular o subsídio de retenção
Para garantir que eles retenham o valor correto de cada salário, o IRS fornece uma fórmula aproximada de quantos subsídios os contribuintes podem reivindicar. Os subsídios de retenção são baseados se você trabalha em vários empregos ou se seu cônjuge o faz, bem como quaisquer outras modificações.
Para calcular o imposto retido na fonte, o empregador deve primeiro coletar informações significativas do formulário W-4, revisar quaisquer subsídios retidos na fonte; em seguida, calcule o subsídio de retenção federal usando as tabelas de retenção do IRS.
A abordagem da faixa salarial e o método da porcentagem são as duas principais estratégias que as pequenas empresas podem utilizar para calcular o subsídio de retenção.
Aqui estão as etapas para calcular o subsídio de retenção;
#1. Reúna Documentos Relevantes
Para começar, compile todas as informações necessárias para calcular o subsídio de retenção. O valor do subsídio de retenção depende de várias circunstâncias, portanto, você precisará do W-4 do funcionário, bem como das tabelas de subsídio de retenção e da planilha do IRS, para ajudá-lo em seus cálculos.
#2. Revise os Formulários W-4 do Funcionário
Em seguida, verifique novamente se você está usando o formulário correto. Você encontra as seguintes informações referentes aos cálculos do subsídio de retenção no Formulário W-4 do funcionário, incluindo seu status de arquivamento, o número de dependentes, informações de renda adicional; quaisquer valores adicionais que o empregado deseja reter.
#3. Revisar detalhes da folha de pagamento
Para calcular o subsídio de retenção de funcionários, você precisará obter dados da folha de pagamento. Aqui estão os dados necessários para concluir seus cálculos;
- Detalhes sobre seus períodos de pagamento, como a frequência com que eles o pagam (semanal, bimestral ou mensal) e quanto tempo dura cada período.
- O valor do salário bruto para o período de pagamento, ou seja, o valor total pago em salário ou rendimentos tributáveis para o período de pagamento.
#4. Escolha seu método de cálculo
Depois de adquirir todos os dados do W-4 e da folha de pagamento, você precisará calcular o subsídio de retenção, precisará escolher um método a ser usado. Existem dois métodos que você pode escolher:
- O método da faixa salarial: A abordagem da faixa salarial é a mais fácil das duas maneiras de calcular o subsídio de retenção. Eles usam as tabelas de retenção de imposto de renda do IRS para determinar a faixa salarial de cada funcionário.
- O método de porcentagem: O método de porcentagem é mais complicado e a Publicação 15-T do IRS possui instruções. Dependendo se você utiliza um sistema de folha de pagamento automatizado ou manual, os procedimentos serão diferentes. A planilha orienta você no processo, incluindo o cálculo do valor final a ser retido, a determinação do valor do salário dos funcionários, a contabilização dos créditos fiscais e a determinação do valor total a ser retido.
Certificado de Subsídio de Retenção de Funcionário
Durante o processo de obtenção de um certificado de subsídio de retenção de funcionário, você precisa preencher o Formulário W-4 para que seu empregador possa deduzir o valor adequado do imposto de renda federal do seu salário. Considere preencher um novo Formulário W-4 todos os anos e sempre que suas circunstâncias pessoais ou financeiras mudarem.
Seu empregador utiliza as informações que você fornece no Formulário W-4, ou seja, certificado de subsídio de retenção de funcionário para reter o valor correto do imposto de renda federal de seu contracheque.
Os subsídios de retenção diferem de pessoa para pessoa, dependendo de vários fatores, incluindo:
- Se você é casado ou solteiro.
- Se você é solteiro e tem apenas um emprego.
- Se você é casado, tem apenas um emprego e seu cônjuge não trabalha.
- seu salário de um segundo emprego ou o salário de seu cônjuge é de $ 1,500 ou menos.
- Se você tiver pelo menos US$ 2,000 em despesas com cuidados infantis ou dependentes e reivindicar crédito por esses custos.
- Se você arquivar seu retorno como chefe de família.
- Sua assinatura
Quanto mais retenções você declarar, menos imposto seu empregador deduzirá do seu salário. Se você não apresentar um W-4, ou seja, um certificado de subsídio de retenção de empregado, seu empregador é obrigado a reter o imposto na alíquota mais alta de seu contracheque. Será como se você fosse uma pessoa solitária sem concessões.
Dependendo de quantos subsídios de retenção de impostos você tem, o IRS pode solicitar seu W-4, ou seja, o certificado de retenção de funcionários do seu empregador. Você terá que provar sua reivindicação se o IRS consultar o número de isenções que você reivindica.
Subsídio de retenção de imposto
Para saber como funcionam as deduções, é preciso primeiro saber como funciona a retenção de impostos. Sua empresa deduz ou retém uma determinada quantia de dinheiro do seu salário toda vez que lhe pagam. Essa retenção cobre seus impostos, permitindo que você os pague ao longo do ano, em vez de uma quantia enorme durante a temporada de impostos. Todo estado exige que os empregadores retenham dinheiro para impostos federais sobre a renda. A isenção de retenção de impostos também é obrigatória por vários estados, municípios e outras entidades municipais.
A retenção também é exigida para aposentados e pessoas com outras fontes de renda, como jogos de azar, bônus ou comissões. Se você trabalha por conta própria como proprietário de uma empresa, contratado independente ou de outra forma, precisará reter os impostos por conta própria. Isso pode ser alcançado através do pagamento de impostos estimados.
Quanto dinheiro você ganha e como você preenche seu W-4 determinará quanto seu empregador retém. Enquanto você costumava receber subsídios, sua retenção agora é influenciada pelo número de dependentes que você declara, se seu cônjuge trabalhar; se você tem vários empregos.
Você diz ao seu empregador quanto deve reter do seu salário quando preencher seu W-4. É por isso que você precisará preencher um novo formulário W-4 sempre que começar um novo emprego ou passar por uma grande transição na vida, como casamento ou adoção de uma criança.
O que é o subsídio de retenção federal?
Fed Tax, FT ou FWT são abreviaturas para subsídio de retenção federal. O valor que você pagou anteriormente ao governo federal é o seu subsídio de retenção federal. Como resultado, ao enviar sua declaração, você receberá um crédito por esse valor; que você pode aplicar a quaisquer impostos federais que você deve.
Um subsídio de retenção federal é quando sua empresa deduz um valor definido do seu salário para impostos e o entrega ao IRS em seu nome. Quando a temporada de impostos chegar e você tiver concluído sua papelada, receberá um reembolso ou deverá pagar impostos mais altos.
Como determinar seu subsídio de retenção federal
Vários fatores determinam o valor de sua retenção, incluindo sua renda anual e as informações que você fornece em seu formulário W-4 ao seu empregador.
Existem alguns métodos para determinar o valor correto da retenção de imposto. O primeiro passo é preparar uma declaração de imposto fictícia se você quiser ser mais abrangente. Isso mostrará exatamente quanto você deve durante todo o ano. Se você for pago a cada duas semanas, divida sua conta de imposto por 26 (ou 24 se você for pago duas vezes por mês) e você receberá o valor do imposto que precisa ser deduzido de cada contracheque; supondo que sua renda permaneça constante ao longo do ano.
Outra opção é olhar para o ano anterior e ver se houve alguma mudança significativa em sua vida. Você comprou uma casa, teve um filho ou foi casado? Como tais eventos terão impacto em sua conta de impostos, você deve alterar seu W-4 o mais rápido possível para garantir que sua retenção seja correta.
Quanto de Retenção na Fonte Devo Reivindicar?
Muitas pessoas acreditam que escolher mais subsídios resultará em menos dinheiro sendo deduzido de seus contracheques para pagar impostos. Outros, por outro lado, preferem estar seguros e pagar a mais, sabendo que eventualmente receberão um reembolso. Essas duas estratégias não são sábias. O melhor curso de ação é verificar para quantos subsídios você é elegível ao enviar o Formulário W-4. Ao fazer isso, você impedirá que o IRS obtenha efetivamente um empréstimo sem juros de você e sobrecarregue-o com uma pesada conta de impostos do nada.
O que devo colocar para reter subsídios?
Se você tem apenas um emprego e é uma pessoa solteira, é bom senso reivindicar apenas uma mesada para você. Se você é casado e declara seus impostos em conjunto, você só tem direito a um subsídio. Você é elegível para reivindicar um subsídio adicional se estiver declarando seus impostos como chefe da família.
O que significa subsídio na retenção?
Uma isenção conhecida como subsídio retido na fonte reduz o valor do imposto de renda federal que deve ser retido da remuneração de um empregado a cada período de pagamento. Se você tiver um número maior de abatimentos retidos na fonte, suas deduções de imposto de renda serão menores, e se você tiver um número menor de abatimentos, suas deduções de imposto de renda serão maiores.
Quanto custam as permissões normalmente?
A questão agora é: quanto de mesada você deve distribuir? Semanalmente, Levine sugere alocar entre cinquenta centavos e um dólar para cada ano de idade. Para fins de ilustração, uma criança de 10 anos receberia entre US$ 5 e US$ 10 por semana. Seu filho deve assumir níveis crescentes de responsabilidade por suas próprias decisões de gastos à medida que envelhece.
Perguntas Frequentes:
O que é imposto retido na fonte?
O imposto retido na fonte é um tipo de imposto de renda que é pago antecipadamente e pode ser usado para compensar ou reduzir a obrigação tributária.
Qual é a data de vencimento para declaração de imposto retido na fonte?
A data de vencimento para a declaração de retenção na fonte é o dia 21 do mês seguinte ao mês em que as deduções foram feitas
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