Sua “renda bruta ajustada” (AGI) é sua “renda bruta” menos as deduções para as quais você é elegível. O Internal Revenue Service (IRS) dos Estados Unidos utiliza essa métrica para determinar a obrigação fiscal de um contribuinte. Se conhece o seu AGI, pode calcular o seu rendimento tributável tendo em conta os vários incentivos fiscais a que pode ter direito. Leia mais para saber mais sobre como calcular a renda bruta ajustada para autônomos. Também adicionamos algumas etapas sobre como calcular a receita bruta ajustada com W2 e impostos. Vamos mergulhar agora!
O que é Renda Bruta Ajustada?
Se você quiser saber quanto imposto de renda federal você deve ou se você se qualifica para quaisquer créditos ou deduções fiscais, basta olhar para o seu Rendimento Bruto Ajustado (AGI). Você não precisa desembolsar uma certa quantia de dinheiro de cada centavo que ganha em impostos. Para evitar pagar muito em impostos, é possível reduzir sua renda tributável fazendo algumas modificações. O impacto dessas deduções em sua declaração de imposto de renda é diferente do impacto de deduções detalhadas ou básicas.
Os ajustes acima da linha incluem todas as deduções e outros fatores que têm impacto em sua Renda Bruta Ajustada. Os ajustes abaixo da linha, por outro lado, incluem itens como deduções e créditos detalhados que afetam seu imposto de renda posteriormente.
O que está incluído no AGI?
Os itens a seguir são incluídos quando você deseja calcular sua renda bruta ajustada:
- A soma de todos os seus rendimentos tributáveis é o seu AGI.
- Pagamento ou salário
- Lucros do Trabalho Independente
- Dividendos e juros dos bancos
- Pensão de alimentos
- Ganhos financeiros
- Pagamentos de bem-estar e pensões
- Outros saques de contas de aposentadoria
Como diminuir seu AGI
Sua renda tributável pode ser reduzida pelo número de pagamentos que você faz durante o ano. Esses benefícios podem ajudar a diminuir sua renda bruta ajustada porque não são considerados renda tributável. Os incentivos fiscais na parte superior do formulário incluem coisas como:
- Contribuições para uma conta de aposentadoria individual (IRA) ou uma conta de aposentadoria por conta própria (SEP)
- Dinheiro colocado em contas de poupança de saúde
- Prêmios de seguro para autônomos
- Impostos suplementares para contratantes independentes
- Custos de juros em empréstimos estudantis
- Despesas para Professores Elegíveis
- Custos associados à realocação militar
- Divórcio decreta pagamentos de pensão alimentícia feitos antes de 2018
O AGI é calculado antes ou depois dos impostos?
Você precisa calcular sua renda bruta ajustada antes de decidir se deseja usar deduções padrão ou detalhadas. Ao fazer seus impostos, você deve começar com sua renda bruta, depois calcular sua renda bruta ajustada para impostos e, em seguida, chegar à sua renda tributável.
Veja abaixo as definições de cada um desses termos:
Receita bruta: Seus ganhos anuais, que incluem tudo, desde salário e pagamento até lucros de um negócio ou investimentos em fundos de aposentadoria e ganhos em ações.
Renda bruta ajustada (AGI): Seu salário líquido depois de fazer certas deduções (veja abaixo). O primeiro passo para determinar o rendimento tributável é determinar o rendimento bruto ajustado.
Rendimentos tributáveis: Sua renda bruta ajustada menos quaisquer créditos fiscais e deduções padrão ou detalhadas. O IRS usa o lucro tributável para determinar sua faixa de imposto e taxa.
Como Calcular a Renda Bruta Ajustada para Trabalhadores Autônomos
A seguir estão algumas etapas para calcular a renda bruta ajustada para autônomos:
#1. Rastreie Suas Demonstrações Financeiras
Reunir suas declarações de renda é o primeiro passo para calcular a renda bruta ajustada para autônomos. Tudo, desde o seu W-2 para salário e vencimentos até suas declarações fiscais de trabalho autônomo e 1099s para outras fontes de renda. Não se esqueça de incluir qualquer rendimento tributável adicional que receber; isso o ajudará a chegar a um valor de renda anual preciso. Outras formas de renda e se devem ou não ser declaradas podem ser vistas abaixo.
#2. Rendimentos tributáveis
Sua renda tributável é o valor de sua renda total que está sujeita à tributação pelo Internal Revenue Service. Inclui ganhos e perdas monetárias. Seguem-se exemplos de rendimentos tributáveis sujeitos a tributação:
- Ganhos de capital de um negócio
- Direitos de negociação coletiva
- Lucros da Área
- Benefícios de aposentadoria antecipada por invalidez de longo prazo
- Reembolsos, créditos e deduções de imposto de renda estadual e local
- Pagamentos de aluguel e depósitos de segurança
- Pagar pelo dever do júri
- Compensação concedida em casos de discriminação no local de trabalho
- Prêmios, troféus, prêmios, loteria, jogos e outras vitórias
- Aluguéis, royalties, distribuições fiduciárias e lucros de sociedades.
- Substituição de salário
- Ganhos financeiros
- Benefícios para Desempregados
- Manutenção do cônjuge
#3. Renda não tributável
O que se entende por “renda não tributável” é o dinheiro que não precisa ser declarado ao governo. Embora o IRS não tribute esses pagamentos, você ainda deve denunciá-los em sua declaração de imposto. Os rendimentos não tributáveis incluem os seguintes itens:
- Dinheiro para as crianças
- Pagamentos de seguro para funcionários feridos
- Pagamentos em dinheiro para deficientes
- A menos que você pague a seguradora, você não terá acesso ao dinheiro do benefício por morte de sua apólice.
- Financiamento para acolhimento
- Prêmios como bolsas e bolsas
- O perdão intencional da dívida é dado a você como um presente
- A soma de dinheiro ou outros objetos de valor que você recebeu de presente ou herdou
- O lucro da venda de sua residência principal é considerado ganho de capital.
- Você pode mover suas economias de aposentadoria de uma conta de aposentadoria para outra executando uma transferência fiduciária para fiduciária.
#4. Calcule sua renda anual total
Depois de compilar suas demonstrações financeiras, você pode descobrir quanto dinheiro ganhou no ano passado. Para fazer isso, some todo o dinheiro que você espera ganhar em um ano. Além de seu salário regular, você deve incluir quaisquer incentivos que ganhar. Se você recebe um salário anual, seu chefe geralmente lida com a maior parte de suas responsabilidades.
Se você for pago por hora, poderá descobrir quanto dinheiro ganhou olhando seu cheque ou multiplicando sua renda por hora pelo número de horas que trabalhou por semana e depois por 52. O valor total é seu salário anual. Se você e seu cônjuge estiverem apresentando uma declaração de imposto conjunta, ambas as suas rendas anuais, incluindo quaisquer bônus, devem ser informadas.
#5. Pegue a soma de suas deduções
Pense em algumas de suas deduções e custos. Algumas das despesas que você anula contra sua receita anual podem mudar, enquanto outras permanecem constantes. Aqui estão algumas maneiras comuns pelas quais as pessoas reduzem sua renda bruta e chegam à sua renda bruta ajustada:
- Depósitos em contas de poupança de saúde
- Custos de seguro para quem trabalha por conta própria
- Custo da Educação
- Custo da aula
- Juros sobre empréstimos estudantis
- pensão alimentícia paga
- Financiamento para escolas
- Contabilização de seus próprios impostos
- Multa por saque antecipado da conta poupança
- Custos de realocação
- Determinados Pagamentos a Planos de Pensões Individuais
- Despesas exclusivas da sua empresa
Certifique-se de seguir as regras antes de contabilizar essas deduções, pois isso pode afetar o resultado do seu cálculo. Além disso, você não pode cancelar tudo do seu AGI. Depois de decidir quais custos podem ser subtraídos de sua receita bruta, some todos eles.
#6. Subtraia suas deduções de sua renda anual total
Para calcular sua renda anual líquida, pegue a soma de sua renda anual e suas deduções anuais e remova o resultado de 100. No entanto, seu AGI anual será o resultado final. É assim que a equação é escrita:
AGI = Receita anual total - Deduções elegíveis
Você pode converter esse valor anual em um valor mensal dividindo-o por 12. Várias variáveis significam que essa estimativa pode mudar. Horas extras trabalhadas ou um bônus maior são dois exemplos dessas variáveis.
O que é um exemplo de AGI?
Suponha que você terá as seguintes fontes de receitas e despesas em 2023:
- Seu salário anual era de $ 60,000 e suas distribuições do IRA adicionavam outros $ 2,000.
- Você colocou $ 3,000 em seu IRA naquele ano e $ 2,500 para pagar os juros do empréstimo estudantil.
Com base nos fatos apresentados, veja como você calcularia o AGI:
Renda Bruta: Calcule seus ganhos totais. As distribuições de salário e IRA contam para esse total. A renda do trabalho de $ 60,000 mais as retiradas do IRA de $ 2,000 é igual a $ 62,000.
Deduções totais: Some todas as deduções acima da linha. Nessa situação, tanto a contribuição do IRA quanto os juros dos empréstimos estudantis podem ser anulados. Para o ano fiscal de 2023, você não pode reivindicar uma dedução para custos de mudança. Os juros dos empréstimos estudantis ($ 2,500) mais as contribuições do IRA ($ 3,000) equivalem a $ 5,500.
Salário bruto ajustado: Encontre seu lucro líquido deduzindo todas as suas despesas. $ 62,000 em receita bruta – $ 5,500 em deduções totais = $ 56,500.
Portanto, sua receita bruta ajustada para 2023 será de $ 56,500. Lembre-se de que este é apenas um exemplo simplificado e que os cálculos do mundo real podem envolver muito mais variáveis.
Como Calcular o Lucro Bruto Ajustado com W2
Seu W-2 não inclui sua renda bruta ajustada, mas inclui alguns dos dados necessários para completar seu 1040 para calcular seu AGI. Seus “salários, gorjetas e outras remunerações” ou renda tributável desse empregador serão listados na Caixa 1 de seu W-2. Calcule a renda bruta ajustada com w2 depois de levar em consideração certas deduções que não estão discriminadas na Caixa 1. Em outras palavras, suas contribuições para a conta de poupança de saúde e juros de empréstimos estudantis não estão incluídos no total de “salários, gorjetas e outras compensações” que você pegar.
Ainda mais, se você dividir seu tempo entre duas empresas diferentes ou mudar de emprego durante o ano, deverá receber vários W-2s (um de cada empresa). A renda de outras fontes além de um W-2, como propriedades de aluguel que você possui, também pode ser tributada.
Como calcular a receita bruta ajustada do seu W2
Para calcular sua Renda Bruta Ajustada (AGI), você pode utilizar os valores incluídos na Caixa 1 de seu W-2 para preencher a linha 1a de seu 1040, rotulada como "Valor total do(s) Formulário(s) W-2". Seguindo esta etapa, o Formulário 1040 irá guiá-lo através do cálculo de sua Renda Bruta Ajustada (AGI), combinando toda a sua renda (incluindo receita 1099, gorjetas e benefícios da Previdência Social) e deduzindo todas as suas deduções.
Onde está o AGI em uma declaração de imposto?
Sua renda bruta ajustada pode ser encontrada na linha 11 de sua declaração de imposto (1040) com o Internal Revenue Service. Em muitos casos, sua responsabilidade fiscal será determinada por sua AGI. O valor que está sujeito a imposto é calculado efetuando as seguintes alterações e deduzindo os seguintes itens: O seu rendimento tributável é o montante apresentado. Além disso, o termo “renda bruta ajustada (AGI)” aparecerá em vários lugares em suas declarações fiscais.
Muitos incentivos fiscais e créditos são calculados com base em sua renda bruta ajustada. Custos médicos não reembolsados, por exemplo, podem ser deduzidos de impostos se excederem 7.5% de sua renda bruta ajustada. A dedução é proporcional à sua renda bruta ajustada. A elegibilidade para o crédito de imposto de renda auferido, um benefício fiscal reembolsável para pessoas de baixa renda, também é baseada no AGI e na renda auferida. Sua renda bruta federal ajustada também pode servir como base para a declaração de impostos do seu estado.
O que é Renda Bruta Ajustada Modificada?
Quando as deduções e a receita de juros isenta de impostos são contabilizadas, o valor resultante é a renda bruta ajustada modificada de uma família. Semelhante ao lucro bruto ajustado (AGI), mas com a adição de deduções específicas, esse cálculo de renda é usado para fins fiscais. Se quiser saber se você se qualifica, consulte o seu MAGI.
- Investir no futuro com uma contribuição Roth IRA.
- Em relação ao Crédito Fiscal do Prêmio do Seguro Saúde
- Se sua empresa oferece um plano de aposentadoria, você pode deduzir suas contribuições para o IRA.
- Para se qualificar para Medicaid ou outros planos de saúde subsidiados pelo governo oferecidos por meio da troca de seguro de saúde
- Sobre isenções fiscais para estudantes e famílias trabalhadoras
Se você deseja evitar o pagamento de multas e juros por pagar demais nesses e em outros programas, descobrir o seu MAGI é um bom lugar para começar. Sua elegibilidade para vários programas governamentais também pode ser determinada pelo seu MAGI.
Como Calcular a Renda Bruta Ajustada Modificada
- Determine quanto você ganhou
- Calcule sua renda bruta ajustada
- Adicione de volta quaisquer deduções ou despesas à sua receita bruta ajustada
Qual é a fórmula de renda bruta ajustada?
Não é muito complicado calcular seu AGI. Basta somar todas as fontes de renda e remover quaisquer créditos ou deduções fiscais usando a calculadora de imposto de renda. Sua renda bruta ajustada (AGI) pode ser zero ou negativa se certas condições forem atendidas.
Como calcular o rendimento bruto ajustado com dedução padrão?
É necessário primeiro determinar o valor total da renda que está sujeita a tributação. Em seguida, você precisará descobrir como ajustar sua renda para coisas como contribuições dedutíveis do IRA e créditos fiscais de trabalho autônomo. Leve essas despesas em consideração ao calcular sua renda tributável.
Como faço para calcular minha renda bruta ajustada no meu W2?
Formulários W-2 não revelam AGI. O formulário 1040 é onde você descobrirá seu AGI para o ano. Os ganhos do W-2 estão incluídos no seu AGI. Mas esses números não são as únicas considerações.
O que é Lucro Bruto Ajustado versus Lucro Líquido?
Sua “receita líquida” é a quantidade de dinheiro que você realmente consegue manter depois de pagar todas as suas contas e impostos. Não confunda isso com sua renda bruta ajustada, que é a quantia de dinheiro que sobra depois de reivindicar todas as deduções fiscais do ano.
Por que é chamado de Renda Bruta Ajustada?
Renda líquida, ou renda disponível, é a quantidade de dinheiro que sobra após a retirada de impostos e outras deduções. A receita bruta ajustada (AGI) é derivada da receita bruta, subtraindo dela os efeitos de certos incentivos fiscais fornecidos pelo IRS.
Considerações Finais
Você deve ser capaz de concluir sua declaração de imposto com maior cuidado e precisão, agora que tem uma melhor compreensão da renda bruta ajustada. As apostas são enormes, então reserve bastante tempo para fazer um bom trabalho. Se você precisar de mais tempo para arquivar seus impostos comerciais com o nível de detalhe e precisão de que precisa, poderá solicitar uma extensão do Internal Revenue Service. Agora você terá mais seis meses para compilar e enviar a documentação necessária. Você deve trabalhar com um especialista em impostos, pois eles o ajudarão a minimizar sua responsabilidade fiscal.
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Referências
