Nada é absoluto tanto nos negócios quanto na vida. A análise de cenário é o processo estratégico para negociar a imprevisibilidade do futuro, analisando os possíveis impactos comerciais de eventos futuros e considerando possíveis resultados alternativos. Além disso, a maioria dos empresários usa o exemplo de análise de cenário durante o processo de tomada de decisão para descobrir o melhor cenário, bem como o pior cenário, enquanto espera lucros ou perdas potenciais. Continue lendo para aprender sobre a análise de cenário no Excel.
Visão geral
A análise de cenários é uma prática que permite que especialistas financeiros examinem eventos que provavelmente acontecerão no futuro para prever possíveis resultados. Esse método os ajuda a realizar uma análise de risco e entender melhor as finanças de sua empresa. Normalmente, o objetivo da análise de cenário é entender possíveis mudanças no fluxo de caixa ou na avaliação do negócio. Também conhecido como “planejamento de cenário” ou “pensamento de cenário”, esse método também ajuda as organizações a fazer a longo prazo para evitar perdas potenciais enquanto atrai mais investidores.
Etapas Envolvidas no Planejamento e Análise de Cenários
O processo de desenvolver cenários e conduzir os negócios de acordo com as informações que os cenários revelam facilita a identificação e o questionamento de hipóteses questionáveis. Também expõe áreas de vulnerabilidade e permite planejamento robusto e preparação de contingência. Isso porque possibilita testar e comparar opções estratégicas. Os cenários também ajudam as empresas a concentrar sua atenção nas tendências e incertezas que provavelmente terão o maior impacto potencial em seu futuro. Siga estas etapas ao realizar o planejamento e a análise de cenários para sua organização:
#1. Escolha um período de tempo
Para realizar sua análise de cenário, primeiro defina um período de tempo para sua avaliação. Por exemplo, David, o proprietário de uma empresa de telefonia, pode optar por olhar para um cenário de cinco anos, pois espera ver sua empresa de telefonia dobrar seus lucros nos próximos cinco anos. Em seguida, ele reflete sobre as condições para o conjunto de tempo escolhido para ver quais mudanças ocorreram para ajudá-lo a prever mudanças futuras. Assim, David olharia para os últimos cinco anos e consideraria as mudanças que ocorreram no meio ambiente, como a economia ou o governo. Ao escolher seu período de tempo, considere o que você espera alcançar. Existem fatores que podem afetar seu período de tempo, que incluem,
- O ciclo de vida do seu produto
- Avanços tecnológicos
- Condições políticas no seu país
- Análise do seu concorrente
#2. Identificar forças externas
Determine quais grandes mudanças provavelmente ocorrerão na sociedade que podem impactar sua empresa. Para fazer isso, conduza uma análise ambiental ou PESTLE para observar fatores como políticas governamentais. David pode observar fatores como tendências sociais que levam mais pessoas a comprar telefones.
#3. Encontrar incertezas críticas
Em sua lista de fatores determinantes, selecione duas incertezas ou riscos críticos com o maior impacto potencial em seus negócios. Em seguida, considere o extremo para cada incerteza. Na situação de David, ele pode destacar as seguintes incertezas:
- O potencial do concorrente de telefones
- Renda disponível dos consumidores
#4. Criar um Cenário
Crie um gráfico com sua primeira incerteza crítica no eixo x e sua segunda incerteza crítica no eixo y. Cada extremidade do gráfico representa um extremo diferente de incerteza, criando quatro cenários separados. No gráfico de David, ele colocaria a presença de um concorrente de telefone no topo de seu eixo y e a ausência de um concorrente de telefone na parte inferior de seu eixo y. Para o eixo x de David, ele colocaria os consumidores sem renda disponível no lado esquerdo e os consumidores com muita renda disponível no lado direito.
#5. Avalie um Cenário
Depois de criar um cenário, reúna-se com sua equipe para avaliar as implicações de cada cenário. Tente determinar em que cenário sua organização está atualmente e em que direção você pode se mover em seu período de tempo designado. Depois de ter uma ideia geral do futuro da sua organização, considere os preparativos que você pode fazer para lidar com o cenário que está por vir.
#6. Atualizar políticas e estratégias de acordo
Faça ajustes em suas políticas e estratégias atuais com base na avaliação de seu cenário. Seus cenários podem ajudá-lo a tomar decisões com base na direção que sua empresa parece estar tomando. Ao olhar para o seu cenário futuro, você pode planejar como sua empresa pode precisar se ajustar. Geralmente, o planejamento de cenário como um processo não é apenas uma preparação para desastres, mas também pode ser usado de forma muito eficaz para identificar melhores maneiras de fazer as coisas, melhorar a eficiência operacional e encontrar economia de custos.
Excel Análise de Cenário
Um cenário é um conjunto de valores que o Excel salva e substitui automaticamente em sua planilha. Você pode criar e salvar diferentes grupos de valores como cenários e, em seguida, alternar entre esses cenários para visualizar os diferentes resultados. Quando se trata de usar a análise de cenário no Excel, primeiro você precisa saber o que é um cenário e como ele é usado. Um cenário é um conjunto de diferentes valores no Excel que você cria e salva para ver os resultados com base em cada um deles. Você pode ter até 32 valores diferentes para cada cenário e, sempre que um valor mudar, o resultado mudará automaticamente com base nisso.
Portanto, o Microsoft Excel permite que você gerencie, analise e compare dados para ajudar a avançar em sua carreira. Algumas funções do Excel, como o gerenciador de cenários, podem permitir que você tome fortes decisões de negócios e faça previsões com base em várias situações. Ou seja, entender como usar essa função pode ajudá-lo a avançar em sua carreira nos negócios à medida que desenvolve habilidades de análise de dados.
Como usar a análise de cenário no Excel
Siga as etapas para usar a análise de cenário no Excel,
#1. Encontre o gerenciador de cenários
Para usar a análise de cenários no Excel, comece usando o gerenciador de cenários, para localizá-lo no Excel. Na parte superior da tela, você pode selecionar "Dados". A partir daí, identifique o ícone “What If Analysis” e clique no menu suspenso ao lado dele. Dentro do menu, selecione a opção “Scenario Manager”.
#2. Inserir informações na planilha
Para transformar um conjunto de valores em um cenário, insira seus dados na planilha. Um cenário pode ter no máximo 32 células variáveis, portanto, geralmente é útil preparar essas informações antes de iniciar o projeto. Você pode começar inserindo as células variáveis, que representam os valores que compõem o cenário. Depois que isso for feito, insira essas células variáveis e você poderá adicionar uma fórmula para refletir como as células variáveis se relacionam umas com as outras. Para inserir uma fórmula, selecione a célula onde deseja inserir seus cálculos e digite o sinal de igual. Em seguida, você pode adicionar o restante da fórmula.
#3. Criar um Cenário
Para usar a análise de cenários no Excel, selecione a opção “Adicionar” no gerenciador de cenários. Em algumas versões do Excel, essa opção pode parecer um sinal de mais. Quando a tela "Adicionar" abrir, você poderá inserir o nome do seu cenário na seção "Nome do cenário". Considere um nome descritivo que você possa reconhecer facilmente ao analisar cada conjunto de valores. Em seguida, para nomear seu cenário, você pode inserir os nomes de suas células em alteração na seção "Células em alteração", separadas por uma vírgula. Dependendo das preferências de uma empresa, você também pode selecionar “Impedir alterações” para proteger contra edições de cenário. Feito isso, pressione o botão “OK” para gerar o cenário.
#4. Criar outro cenário
Depois de criar um cenário, você pode seguir etapas semelhantes para criar outro. Para começar, você pode adicionar os novos valores às células alteradas de antes. Por exemplo, você pode substituir os custos operacionais mais altos possíveis pelos mais baixos. Como a célula da fórmula permaneceria a mesma para cada conjunto de valores, você pode deixá-la sem edição. A partir daí, você pode abrir o gerenciador de cenários e adicionar ou nomear um novo cenário.
#5. Combine os Cenários
Com o uso de um gerenciador de cenários, você pode adicionar vários cenários de diferentes fontes para comparar e analisar os dados. Para começar, reúna todas as planilhas relevantes contendo cenários. Verifique se todos os participantes escreveram cenários no mesmo formato de célula para simplificar a comparação de dados. Depois. você pode abrir o gerenciador de cenários e selecionar a opção “Mesclar”. Quando uma lista de possíveis cenários aparecer, escolha aqueles que você gostaria de mesclar e selecione o botão “OK”. Esta ação coloca todos os cenários em uma planilha.
#6. Gerar um relatório de resumo do cenário
Antes de usar a análise de cenário no Excel, crie um relatório de resumo de cenário para comparar os resultados de vários cenários lado a lado. Isso pode criar uma representação clara dos resultados potenciais de cada cenário. As informações resumidas podem ajudar uma organização a visualizar os efeitos de diferentes valores ou variáveis.
Para fazer isso, abra o gerenciador de cenários e selecione “Resumo”. A partir daí, você pode escolher um “resumo do cenário” ou “tabela dinâmica”. Isso permite que você coloque grandes conjuntos de dados em linhas ou colunas na mesma célula. O próximo passo é verificar se a seção “Células de resultados” contém as células da fórmula de seu cenário e clicar em “OK” para gerar o relatório.
Exemplo de Análise de Cenário
Ser capaz de pensar em diferentes cenários e, em seguida, dar vida à análise financeira em um modelo rapidamente é fundamental. E, embora isso não seja fácil, as melhores equipes financeiras podem ter uma boa ideia de para onde o negócio está indo com um planejamento ágil e flexível. Aqui estão alguns exemplos de análise de cenário que mostram como você pode pensar e ajustar diferentes situações em seus ciclos de planejamento.
Exemplo 1: Planejamento de Headcount de Vendas
A previsão de receita é o ponto de partida de todo o planejamento financeiro, e é por isso que o número de vendas é um dos casos de uso mais comuns para a análise de cenários. Portanto, ao criar seu modelo de capacidade de vendas, primeiro descubra seus parâmetros de receita com base no número de novos representantes de vendas que você pretende contratar.
Se você definir sua suposição para o cumprimento da cota com base em dados históricos, terá um cenário definido como caso base para o crescimento da receita. Mas e se o seu plano de contratação falhar? É aqui que você começa a desenvolver diferentes exemplos de análise de cenários. Com essas descobertas, você pode expandir para vários cenários com uma análise hipotética mais granular:
- E se não atingirmos as metas de contratação em nosso prazo?
- E se as velocidades de integração e rampa forem mais lentas ou mais rápidas?
- E se contratássemos cinco representantes adicionais (acima do plano de pessoal original)?
- E se a taxa de crescimento do nosso representante de vendas for 20% maior do que o esperado - e como isso afeta as metas gerais de receita?
Não importa o quão bom você seja em previsões, qualquer uma dessas perguntas hipotéticas pode atrapalhar seus planos. E é função da área financeira fornecer aos executivos, parceiros de negócios e principais interessados uma imagem completa de todos os resultados potenciais e cenários futuros. Quando você pode atualizar rapidamente um modelo para responder a essas perguntas, você se coloca em posição de tomar decisões mais informadas sobre quando ser agressivo na contratação e quando é o melhor momento para ser mais conservador.
Exemplo 2: Planejamento de espaço de escritório
O planejamento do espaço de escritório é um exemplo clássico de análise de cenário, em que analistas financeiros e líderes conduzem a análise de cenário. Mas no processo de uma pandemia global e na mudança para o trabalho remoto, o processo de pensamento mudou. Dito isso, o espaço e a expansão do escritório ainda são considerações importantes. E se você abrisse novos escritórios em duas cidades diferentes? Você precisaria determinar os custos de novos funcionários (como gerentes de escritório), custos de novos equipamentos para aumento do número de funcionários e o custo da metragem quadrada para acomodar os planos de número de funcionários.
Você pode definir o pior exemplo de análise de cenário perguntando: “E se ninguém usar o espaço?” o que leva a considerar o que custaria rescindir o contrato. Seu melhor caso, é claro, é que as pessoas utilizem o espaço, onde reservariam um horário para visitar um escritório ou viriam regularmente, e você poderia renegociar um aluguel melhor no futuro. E se sua equipe for remota, você precisará considerar os custos de transporte e acomodações para qualquer colaboração pessoal nesses novos espaços.
Exemplo 3: Planejamento de Lançamento de Produto
Este exemplo de análise de cenário é crucial para startups. Não há receita antecipada, mas você deve provar o ajuste do produto ao mercado. Como você não está ganhando dinheiro ao provar que o produto é adequado ao mercado, o pensamento de cenário tem tudo a ver com projetar sua pista de caixa à medida que planeja lançamentos de produtos e movimentos de entrada no mercado. Há dois lados a serem considerados neste exemplo de análise de cenário, desenvolvendo seu produto e promovendo-o.
O planejamento começa com conversas profundas com a engenharia sobre o número de funcionários. Isso porque eles precisarão atingir as metas de lançamento do produto e comercializar seus planos para gerar demanda. Não é fácil encontrar esse equilíbrio, mas fazer exercícios de análise de cenários, tanto do lado da engenharia quanto do marketing, ajudará você a entender como todos os possíveis resultados futuros afetam sua pista.
Como a sensibilidade e a análise de cenário são semelhantes?
A análise de cenário e sensibilidade são métodos úteis que permitem aos gerentes financeiros e CFOs avaliar o impacto dessas possíveis mudanças. Em outras palavras, permite que eles entendam os principais impulsionadores de uma empresa e como eles responderão às mudanças que provavelmente ocorrerão.
Importância de Realizar Análise de Cenário
Existem muitas razões pelas quais gestores e investidores realizam esse tipo de análise. Prever o futuro é um negócio inerentemente arriscado, por isso é importante explorar o maior número possível de casos diferentes do que pode acontecer.
#1. Planejamento futuro
Isso dá aos investidores uma visão dos retornos esperados e dos riscos envolvidos ao planejar investimentos futuros. O objetivo de qualquer empreendimento comercial é aumentar a receita ao longo do tempo, e é melhor usar a análise preditiva ao decidir incluir um investimento em um portfólio.
#2. Proativo
As empresas podem evitar ou diminuir perdas potenciais que resultam de fatores incontroláveis, sendo agressivamente proativas durante os piores cenários e analisando eventos e situações que podem levar a resultados desfavoráveis. Como diz o ditado, é melhor ser proativo do que reativo quando surge um problema.
#3. Evitando riscos e falhas
Para evitar decisões de investimento ruins, a análise de cenário permite que empresas ou investidores independentes avaliem as perspectivas de investimento. A análise de cenários também leva em consideração as melhores e piores probabilidades para que os investidores possam tomar uma decisão informada.
#4. Projetando Retornos ou Perdas de Investimento
A análise faz uso de ferramentas para calcular os valores ou cifras de ganhos ou perdas potenciais de um investimento. Isso fornece dados concretos e mensuráveis nos quais os investidores podem basear as abordagens que adotam para (esperançosamente) um melhor resultado.
Referências
- .de fato.
- .mosaico
- instituto de finanças corporativas
- ciência direta.
- IBM.
- PLANO DE GERENCIAMENTO DE CRISES: Etapas para gerenciar crises
- FERRAMENTAS GRATUITAS DE GERENCIAMENTO DE PROJETOS EXCEL: Tudo o que você precisa saberw
- Definição de Key Money: O que é Key Money? (+ Guia rápido)
- Definição de Key Money: O que é Key Money? (+ Guia rápido)
- Ferramentas de gerenciamento de projetos Excel grátis: tudo o que você precisa saber, tipos e ferramentas gratuitas para você
