Quando se trata de dívidas e responsabilidades, diferentes tipos de negócios e interesses comerciais têm níveis variados de responsabilidade. Os proprietários de empresas individuais e sociedades em nome coletivo podem estar sujeitos a responsabilidade ilimitada, o que significa que são responsáveis por todas ou parte das dívidas e responsabilidades de sua empresa. Já os acionistas e sócios de sociedades limitadas respondem apenas pelas dívidas e obrigações de sua organização até o limite de seus investimentos. Porém, quando a dívida chega aos acionistas, pode-se dizer que é ilimitada. É por isso que este post foi criado para responder a todas as suas perguntas sobre empresas de responsabilidade ilimitada, a diferença entre limitada e ilimitada e muito mais.
Definição de negócio de responsabilidade ilimitada
Os sócios comanditados e os únicos proprietários têm responsabilidade ilimitada, uma vez que são responsáveis por todas as dívidas comerciais se a empresa não cumprir com suas obrigações. Em outras palavras, se a empresa não puder efetuar seus pagamentos, os sócios comanditados e os empresários individuais são individualmente responsável para quitar todas as dívidas da empresa.
A este respeito, os empresários são responsáveis por todos os atos societários indefinidamente. Os processos representam um desafio significativo para os parceiros que têm responsabilidade ilimitada. Por exemplo, se um cliente escorregar e cair em sua loja, o cliente poderá entrar com uma ação judicial contra você. O cliente pode processar os sócios gerais se a empresa não tiver dinheiro suficiente para pagar a sentença. Se os sócios comanditados não tiverem dinheiro suficiente para pagar a ação, o tribunal pode ordenar que eles vendam pertences pessoais como casas e veículos para pagar a ação.
Como você pode ver, ter responsabilidade irrestrita não é uma coisa boa. Como resultado, muitas parcerias são constituídas como sociedades de responsabilidade limitada ou sociedades de responsabilidade limitada. parcerias. Ambas as estruturas da empresa fornecem proteção de responsabilidade da mesma forma que as corporações.
Visão geral
Em geral, em sociedades e empresas individuais, a responsabilidade ilimitada é comum. Isso significa que qualquer que seja a dívida que uma empresa acumule, seja a corporação incapaz de pagar ou inadimplente com sua dívida, cada proprietário da empresa é igualmente responsável e seus bens pessoais podem ser usados para pagar a conta. Como resultado, a maioria das empresas opta por formar sociedades limitadas, nas quais um (ou mais) parceiros de negócios são responsáveis apenas pela quantia em dinheiro da empresa.
Considere o caso de quatro pessoas que formam uma sociedade e cada uma investe $ 35,000 no novo Empresa possuem em conjunto. A corporação acumula $ 225,000 em obrigações ao longo de um ano. Se a corporação não puder pagar essas dívidas ou falhar nelas, todos os quatro sócios são igualmente responsáveis pelo pagamento. Isso significa que, além dos US$ 35,000 investidorest, todos os proprietários teriam que pagar US$ 56,250 adicionais para pagar os US$ 225,000 em dívida.
Tipos de responsabilidade ilimitada
Dois tipos de organizações empresariais têm responsabilidade ilimitada: sociedades unipessoais e sociedades em nome coletivo.
#1. Empresa individual
Quando um indivíduo tem controle total sobre uma empresa, é um empresa individual. Como o indivíduo e a empresa são uma entidade legal, os bens pessoais do indivíduo podem ser utilizados para pagar as dívidas da empresa.
#2. Parceria em geral
A parceria em geral é composto por duas ou mais pessoas que precisam trabalhar juntas em um negócio. A menos que o contrato de parceria especifique o contrário, os parceiros são igualmente responsáveis pelos lucros e perdas do negócio. Cada parceiro tem o poder de tomar decisões que têm consequências para o outro. Por exemplo, se um parceiro executar um acordo de hipoteca em nome da parceria para comprar uma instalação comercial, os outros parceiros compartilharão o passivo do empréstimo.
Exemplo de responsabilidade ilimitada
Suponha dois Parceiros são responsáveis por um negócio em que cada um investiu $ 20,000. Um empréstimo de $ 100,000 foi anteriormente concedido pela empresa, que deve ser reembolsado. Se a empresa não puder pagar o empréstimo, os dois sócios serão igualmente responsáveis pelo pagamento da dívida.
Nesse caso, os bens pessoais dos sócios podem servir para pagar os créditos. Se um dos cônjuges não tiver bens, os bens do outro parceiro serão para recuperar a totalidade dos $ 100,000.
Os dois sócios só perderiam seu investimento inicial de $ 20,000 cada se o negócio fosse formado como uma responsabilidade limitada corporação ou sociedade limitada. Este caso exemplifica as vantagens dos sistemas de responsabilidade limitada. A riqueza pessoal dos proprietários da empresa não é comprometida por causa da responsabilidade restrita. A única coisa que eles perdem é o investimento inicial.
Implicações da Responsabilidade Ilimitada
A responsabilidade dos empresários é quando eles têm responsabilidade ilimitada. O acordo tem o potencial de prejudicar a riqueza pessoal dos empresários. A responsabilidade ilimitada não protege os empresários de responsabilidades porque os bens pessoais podem ser confiscados para satisfazer as obrigações financeiras da empresa.
Como empresas individuais e parcerias não formam entidades legais separadas, os proprietários dessas empresas estão sujeitos a responsabilidade infinita. Os proprietários e as empresas são uma e a mesma coisa. Porque cria uma organização legal separada que isola os proprietários dos negócio, um acordo de parceria limitada oferece responsabilidade limitada aos proprietários. A empresa é uma pessoa jurídica por si só, e é responsável pelo pagamento de suas dívidas.
Como resultado, empresas individuais e parcerias são limitadas a pequenas empresas com pouca ou nenhuma responsabilidade financeira. Embora as empresas individuais e as parcerias gerais sejam mais simples de iniciar e forneçam mais controle, elas podem ser arriscadas para proprietários de empresas de médio e grande porte. Como resultado, à medida que uma empresa cresce em tamanho, as sociedades unipessoais e as sociedades em nome coletivo tendem a adotar estruturas de responsabilidade limitada.
A responsabilidade ilimitada vai além dos compromissos financeiros contratuais para cobrir quaisquer outras obrigações que possam ser impostas à empresa. Para empresas individuais e parcerias, os passivos contingentes decorrentes de ações judiciais de consumidores ou ações legais contra a empresa podem ser caros. As ações judiciais têm o potencial de ser extremamente caras. Isso explica por que mesmo as pequenas empresas são mais propensas a serem sociedades de responsabilidade limitada.
Tendo considerado a implicação de uma sociedade de responsabilidade ilimitada. Vamos dar uma olhada na diferença entre responsabilidade limitada e ilimitada.
Diferenças entre responsabilidade limitada e ilimitada
Um empresário com responsabilidade limitada não é legalmente responsável por reembolsar os compromissos financeiros de sua empresa. É uma das principais razões pelas quais a maioria das empresas são sociedades de responsabilidade limitada ou sociedades limitadas. Para os empresários, as estruturas oferecem responsabilidade mínima.
Empresas de responsabilidade limitada (LLCs) e parcerias limitadas (LPs) fornecem aos proprietários alguma proteção de responsabilidade. Os credores não podem confiscar os bens pessoais dos proprietários para liquidar reivindicações pendentes contra a empresa sob esses dois modelos. A perda dos empresários está limitada ao capital gastaram no negócio devido à proteção legal.
As principais diferenças entre responsabilidade limitada e ilimitada estão abaixo:
| Responsabilidade ilimitada | Responsabilidade limitada |
|---|---|
| Os proprietários de empresas são legalmente obrigados a pagar as obrigações de dívida de suas empresas | Os proprietários de empresas não são legalmente obrigados a pagar as obrigações de dívida de suas empresas |
| Os bens pessoais dos proprietários podem ser apreendidos para liquidar as obrigações financeiras da empresa | Os bens pessoais do proprietário não podem ser penhorados para saldar as obrigações financeiras do negócio |
| Existe em sociedades unipessoais e sociedades em nome coletivo | Existe em sociedades de responsabilidade limitada e parcerias |
Sociedade Anônima vs. Sociedade de Responsabilidade Ilimitada
Uma sociedade anônima (JSC) nos Estados Unidos é comparável a uma empresa de responsabilidade ilimitada nesse acionistas têm responsabilidade ilimitada pelas obrigações da empresa. JSCs existem em Nova York e Texas, entre outros estados, sob o modelo Texas Joint Stock Company/Revocable Living Trust.
Este modelo difere de uma sociedade em nome coletivo de várias maneiras, incluindo a ausência de responsabilidade limitada para os acionistas, a formação de uma entidade separada por meio de um contrato privado e o fato de que um acionista não pode vincular outro acionista em termos de responsabilidade porque cada um é igualmente responsável .
Empresa de responsabilidade ilimitada
Em locais cuja lei societária é baseada na lei inglesa, os negócios de responsabilidade ilimitada são os mais comuns. Empresas de responsabilidade ilimitada são formadas no Reino Unido sob a Lei das Sociedades de 2006. Austrália, Nova Zelândia, Irlanda, Índia e Paquistão estão entre os países onde essas empresas são constituídas sob a lei inglesa.
Sociedades de responsabilidade ilimitada também são comuns na Alemanha, França, República Tcheca e duas jurisdições canadenses; entretanto, elas não são conhecidas como sociedades de responsabilidade ilimitada no Canadá.
Apesar de um grande número de empresas e países que possuem corporações ilimitadas, elas são uma forma rara de formação de empresas devido ao ônus imposto aos acionistas para financiar a dívida de uma empresa. especialmente quando a empresa está prestes a liquidar.
A confidencialidade pode ser uma das vantagens de formar uma subsidiária de responsabilidade ilimitada. Etsy, um mercado de artesanato online, uma subsidiária irlandesa em 2015 que é uma corporação de responsabilidade ilimitada. Eliminando a necessidade de atualizações públicas sobre o dinheiro, a empresa se move pela Irlanda ou pelos níveis de pagamento de impostos.
Por que existe responsabilidade ilimitada?
Como as empresas individuais e as parcerias não fornecem uma entidade legal separada, os proprietários das empresas que operam sob essas duas formas estão sujeitos a responsabilidade ilimitada pelas dívidas e obrigações do negócio. Os proprietários e a própria empresa são considerados a mesma entidade.
Responsabilidade ilimitada e limites de capital
As parcerias gerais também podem ser organizadas de tal forma que negócio os proprietários são responsáveis apenas na medida em que são donos da empresa. Cada sócio é responsável por uma parcela proporcional do valor total do passivo (dependendo de sua participação acionária na empresa). É melhor pensar na estrutura como um cruzamento entre responsabilidade restrita e ilimitada.
Suponha que três sócios iguais estejam encarregados de um negócio no qual cada um deles investiu $ 20,000. A empresa também deve $ 120,000 em dívidas que não consegue pagar. Como cada parceiro possui 33% da empresa, cada um pode ser responsabilizado por um máximo de $ 40,000 em danos.
Os credores só podem receber $ 40,000 cada um dos outros dois parceiros se um dos parceiros não puder cobrir sua parte dos passivos. Embora a estrutura híbrida ofereça alguma segurança aos proprietários, ela não é amplamente adotada.
Por que você deve escolher responsabilidade ilimitada para sua empresa?
Se você não deseja arquivar relatórios financeiros e contas anuais com o governo. Você deve formar uma empresa ilimitada.
Porque há menos limites de retorno de capital para os acionistas. Pode ser vantajoso movimentar capital mais livremente, se necessário (as restrições da Lei das Sociedades de 2006 se aplicam apenas a sociedades limitadas).
A responsabilidade ilimitada é apropriada para uma empresa com um risco mínimo de falência.
A responsabilidade ilimitada é menos prevalente do que a responsabilidade limitada, o que pode ser devido a um mal-entendido sobre os benefícios da responsabilidade ilimitada.
Entre em contato conosco se precisar de aconselhamento financeiro para o seu negócio ou uma cotação de seguro empresarial.
Quando uma empresa enfrenta responsabilidade ilimitada?
A maioria das pessoas está familiarizada com o conceito de uma sociedade de responsabilidade limitada (ou “LLC” para abreviar), pois é preferível ter os bens pessoais em risco em um acordo comercial do que ter esse risco minimizado. Uma estrutura de sociedade de responsabilidade limitada (LLC) limita a responsabilidade pessoal aos fundos e investimentos da empresa.
Embora possa parecer a opção mais natural, na verdade há uma razão importante pela qual uma empresa optaria por operar como uma LLC em vez de uma corporação: a ausência de requisitos de divulgação. Isso significa que nem a entrada nem a saída de dinheiro para dentro ou para fora da empresa são registradas publicamente.
A responsabilidade ilimitada é o status padrão de muitos tipos de negócios. Não há limite para bens pessoais no caso de uma sociedade unipessoal ou outras formas de empresa sem personalidade jurídica. Isso significa que, até que o empresário decida pela incorporação, ele será responsável por saldar do próprio bolso as dívidas da empresa.
As empresas no Reino Unido têm a opção de formar “empresas privadas ilimitadas”, o que lhes permite evitar garantias pessoais.
Perguntas frequentes
Por que os comerciantes individuais têm responsabilidade ilimitada?
Os comerciantes individuais não têm uma existência legal separada da empresa. Como resultado, o proprietário é pessoalmente responsável pelas dívidas da empresa e pode ter que pagar por perdas feitas pela empresa do seu próprio bolso.
O empresário individual tem responsabilidade ilimitada?
O empresário individual é responsável pelas responsabilidades do negócio. A responsabilidade é ilimitada e inclui todos os bens pessoais, incluindo quaisquer bens de propriedade conjunta de outra pessoa, como uma casa.
Como a responsabilidade ilimitada coloca um empresário em risco?
O termo responsabilidade ilimitada significa que você pode estar exposto a perdas resultantes de dívidas da empresa. Nessa situação, o proprietário da empresa pode ser responsabilizado pessoalmente pelo pagamento das dívidas da empresa se a empresa ficar sem dinheiro.
