É essencial estudar e entender como seu 401 (k) plano e o programa de correspondência funciona, pois é improvável que você seja completamente investido imediatamente. No entanto, os funcionários podem perder valores que não são adquiridos quando recebem o saldo da conta. Mas como conhecer tudo isso de antemão? Este post fala sobre o que realmente significa 100 por cento investido em 401k e como saber se é adquirido.
O que significa investido em 401k?
Os empregadores geralmente estabelecem planos de aquisição que transferem gradualmente a propriedade ao longo de um período de tempo especificado. A aquisição de programas de pensão e remuneração baseada em ações refere-se à porcentagem de propriedade que um funcionário tem neles. Um funcionário totalmente investido possui as contribuições do empregador para sua conta de aposentadoria e tem permissão para exercer todas as opções de ações que lhe são concedidas. Se um funcionário deixar uma empresa antes de atingir a aquisição completa; eles perdem a parte das contribuições do empregador que ainda não receberam de acordo com o cronograma de aquisição.
Os cronogramas de aquisição são frequentemente úteis para conceder uma porcentagem da contribuição do empregador; com base no tempo de serviço na organização. Compreender como funciona a aquisição permite que empresas e funcionários estabeleçam expectativas realistas; fazer escolhas mais informadas em relação aos objetivos de negócios e à estabilidade no emprego.
Como funciona o Vesting
Os planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador normalmente contêm uma contribuição correspondente entre 3% e 6% do salário de um funcionário. Junto com as contribuições do empregado, esse dinheiro é depositado em um plano de aposentadoria, como um 401(k).
As contribuições dos funcionários são imediatamente garantidas, o que significa que eles mantêm a propriedade total do dinheiro que contribuem para o plano de aposentadoria. No entanto, as contribuições do empregador estão frequentemente sujeitas a um cronograma de aquisição; que gradualmente transfere a propriedade das contribuições do empregador para o empregado.
Quando 100% de aquisição está em demanda
Todos os funcionários devem estar totalmente investidos no plano no momento em que atingirem a idade normal de aposentadoria, ou o plano será desativado. Por fim, se você tiver alguma dúvida em relação à sua aquisição, entre em contato com sua empresa ou departamento de recursos humanos.
O que significa 100 por cento investido em 401k?
“401(k) vesting é a porcentagem de contribuições correspondentes que os funcionários são elegíveis para manter dependendo de um cronograma de aquisição determinado pelo empregador”, Egler Fred.
Os planejadores financeiros fazem um grande negócio em pedir aos jovens que contribuam para as contas de aposentadoria patrocinadas pela empresa ainda mais se seu empregador corresponder a uma parte de sua contribuição.
Os horários de aquisição são classificados em dois tipos: precipício e graduado. Vamos olhar para eles um após o outro.
#1. Aquisição graduada
Gradualmente, você se torna elegível para uma porcentagem maior de correspondência do seu empregador por meio de aquisição graduada. Um cronograma típico de avaliação é o seguinte: após um ano de emprego, você tem direito a 0%; após dois anos, 20%; três anos, 40%; quatro anos, 60%; cinco anos, 80%; e após seis anos, 100%.
“Seu cronograma de aquisição é baseado no tipo de dinheiro depositado, não no valor real depositado”, explica Egler.
#2. Coleta do Penhasco
Com o cliff vesting, “inicialmente você não tem direito a quase nada do seu match, mas depois de um determinado número de anos, você tem direito a 100% do seu match”, explica Egler. Por exemplo, você pode estar 0% em um colete por dois anos antes de se tornar 100% adquirido. As empresas podem fornecer qualquer cronograma e porcentagens que desejarem, desde que os funcionários estejam totalmente investidos após seis anos de serviço. Isso é uma obrigação do IRS.
#3. Aquisição imediata
Embora menos comum, os empregadores também podem optar pela aquisição imediata. Desde o início, os empregados têm acesso às contribuições de seus empregadores.
Quais eventos resultarão na minha aquisição de 100 por cento do status adquirido no 401k?
Três eventos significativos lhe concederão imediatamente 100%, independentemente de seus anos de serviço:
- Você rescindir o plano de pensão do seu empregador.
- Um participante atinge a Idade Normal de Aposentadoria estipulada pelo plano. A Idade Normal de Aposentadoria não pode ultrapassar os 65 anos ou o quinto aniversário da inscrição do participante no plano.
- Se o seu plano contiver uma cláusula de idade de aposentadoria antecipada, um participante que atingir essa idade fica totalmente investido.
Os empregadores frequentemente optam por investir integralmente os funcionários em caso de morte ou incapacidade, mas não são obrigados a fazê-lo.
Existem contribuições que não são investíveis?
Sim. As contribuições do empregador feitas como uma contribuição típica de porto seguro, independentemente de serem não eletivas ou correspondentes, devem sempre ser totalmente garantidas imediatamente. Diferimentos de funcionários, contribuições de Roth 401k, contribuições de rollover e contribuições de funcionários após impostos devem ser todos imediatamente 100 adquiridos.
Somente contribuições feitas por empregadores que não sejam de porto seguro podem estar sujeitas a um cronograma de aquisição.
Que tipos de horários de aquisição estão disponíveis?
O Internal Revenue Code (IRC) especifica dois cronogramas de aquisição para 401(k) e planos de participação nos lucros: cliff de três anos e aquisição graduada de dois a seis anos. Os participantes que são creditados com três anos de serviço de aquisição (401k) são 100% investidos nas contribuições do empregador sob um plano de aquisição de três anos, mas são 0% adquiridos em todos os momentos anteriores. A concessão gradual de contribuições do empregador aos participantes durante um período de dois a seis anos aumenta sua propriedade das contribuições do empregador a cada ano que passa.
Como o 401k é adquirido em 100 por cento calculado?
Quando você se inscreve em um plano 401k, você e seu empregador fazem contribuições pré-determinadas para sua conta a cada mês pago. Suas contribuições para o seu 401k são sempre 100% suas, mas você deve estar completamente investido para reivindicar todas as contribuições do seu empregador. A aquisição normalmente leva entre três e seis anos, dependendo dos termos do plano do seu empregador.
O que significa totalmente investido em 401k?
Aquisição é uma frase útil na aposentadoria que se refere à propriedade do seu plano 401(k) (k). Ele estabelece a porcentagem máxima de seu saldo 401(k) que você pode sacar quando deixar seu emprego. Embora as contribuições para o seu 401(k) sejam suas, a correspondência do seu empregador pode ser diferente.
Embora o dinheiro que você paga diretamente ao seu 401(k) seja seu e o seguirá se você optar por sair do seu cargo, as regras da correspondência do seu empregador podem ser ligeiramente diferentes. Vários empregadores estabelecem cronogramas de aquisição de suas contribuições para os planos 401(k) de seus funcionários.
As políticas de muitas empresas exigem que você esteja completamente em seu 401(k) dentro de três a sete anos (k). Certos empregadores podem permitir que você desempenhe uma parte dessa quantia, que aumenta a cada ano até atingir o máximo.
Cada empresa tem uma política de aquisição exclusiva que rege quando você adquire a propriedade total da contribuição do empregador. O tempo de aquisição pode ser entre três e seis anos, podendo o empregador optar entre o vesting graduado e o cliff vesting. Se você sair antes da partida do empregador está totalmente de colete; você perderá uma parte ou toda a contribuição da empresa.
Qual é o objetivo das políticas de aquisição de direitos dos empregadores?
Uma razão pela qual os empregadores adotam regras de aquisição de direitos é promover a retenção de funcionários. Muitos indivíduos permanecerão em suas posições até que seus 401(k)s estejam totalmente protegidos; para maximizar seu benefício financeiro. Isso pode ser um fator para os funcionários quando chega a hora de procurar um novo emprego.
Nesse tópico, é fundamental avaliar as implicações financeiras de novos empregos em todos os momentos. Se é provável que sua renda aumente drasticamente, você pode estar disposto a sofrer um golpe em seu saldo 401(k), principalmente se estiver com o empregador por menos de um ano ou dois. No entanto, se você estiver perto de atingir o status de aquisição total em seu 401(k), pode ser mais benéfico esperar alguns meses ou até um ano antes de transferir o emprego para permitir que seu 401(k) alcance o status de aquisição total.
Contribuição de Empregados vs. Contribuição de Empregadores
As contribuições para um plano 401(k) são integralmente atribuídas ao funcionário, e os fundos permanecem com eles mesmo que a pessoa deixe a empresa. Se você fez apenas uma contribuição para o seu 401(k) no momento em que decidir sair, você pode transferi-la para um IRA ou descontá-la em uma única quantia. Se você optar por sacar antecipadamente, no entanto, estará sujeito a impostos e multas por saque antecipado.
Em comparação, a menos que seu empregador ofereça aquisição rápida, você não possui imediatamente a correspondência do empregador. A aquisição imediata acontece quando um empregador utiliza uma correspondência de porto seguro, que dá direito ao empregado a 100% das contribuições 401(k) do empregador (k). No entanto, o padrão partida do empregador está sujeito a um cronograma de aquisição e você deve esperar até que o período de aquisição exigido tenha passado; antes de receber acesso total à correspondência do empregador.
Cronogramas de aquisição de vários tipos
Ao estabelecer uma correspondência de empregador, o empregador pode escolher entre as seguintes opções de aquisição:
#1. Aquisição graduada
Graded vesting significa que uma certa porcentagem da contribuição do empregador é adquirida a cada ano por um período especificado até atingir 100% de aquisição. Dependendo do seu mandato com a empresa; você pode ser elegível para reter uma parte da correspondência do empregador em seu 401(k) (k). Permanecer no emprego por mais alguns anos pode resultar em alguns milhares de dólares adicionais em economias de aposentadoria. O seguinte é um exemplo de um cronograma típico de aquisição gradual.
- Primeiro ano - 0%
- Segundo ano - 20%
- Terceiro ano - 40%
- Quarto ano - 60%
- Quinto Ano – 80%
- Sexto ano – 100%
Se o seu empregador seguir este cronograma de aquisição gradual, você terá 100% da correspondência do empregador depois de trabalhar para a empresa por pelo menos seis anos. Se você permanecer até o quinto ano, receberá 80% da contrapartida do seu empregador. No entanto, se você se demitir no primeiro ano, perderá toda a contribuição 401(k) (k) do seu empregador.
#2. Coleta do Penhasco
Ao contrário do vesting graduado, o cliff vesting ocorre abruptamente. Isso significa que você pode ter 0% de aquisição em seu segundo ano com o empregador e 100% de aquisição em seu terceiro ano.
Os empregadores que elegem este método de aquisição podem selecionar um período de aquisição de até três anos. Isso implica que, se você deixar o emprego após três anos, poderá manter todas as contribuições 401(k) do seu empregador (k). Se você deixar a empresa antes do prazo de aquisição exigido, perderá toda a contribuição do empregador.
#3. Aquisição imediata
O cronograma de aquisição mais simples é a aquisição imediata. Os funcionários detêm imediatamente 100% das doações.
Tipos de Vesting Comuns Adicionais
Além dos planos 401(k), os empregadores também podem oferecer outros tipos de remuneração com cronogramas de aquisição, como pensões e opções de ações. Eles normalmente funcionam de maneira diferente das contribuições adquiridas, mas tanto as pensões quanto as opções de ações podem ser adquiridas instantaneamente ou de acordo com um plano de aquisição gradual ou precipício.
#1. Aquisição de opções de ações
As opções de ações dos empregados dão-lhes o direito de comprar ações da empresa a um preço e data predeterminados no futuro, independentemente do valor presente das ações. A teoria é que o preço das ações aumentará entre o momento em que um funcionário é útil e o direito de suas opções de ações. O empregado pode então comprar as ações e lucrar com elas.
#2. Aquisição de pensões
Os cronogramas de aquisição determinam quando um funcionário tem direito a receber seu benefício integral de uma pensão.
Quem é responsável pela aquisição 401(k)?
Embora as empresas tenham a liberdade de projetar a maioria de seus planos 401(k), o Employee Retirement Income Security Act de 1974 (ERISA) estabelece algumas regras mínimas que estão em vigor pelo Departamento do Trabalho dos Estados Unidos. Os funcionários devem receber as informações mais críticas do plano por escrito, e os cronogramas de aquisição se qualificariam como informações críticas do plano sob a ERISA.
Qual é o cronograma de aquisição?
Um cronograma de aquisição descreve as etapas necessárias para que um funcionário se torne totalmente investido. Esses padrões de aquisição informam os funcionários sobre o tempo necessário para se tornarem completamente investidos em seu plano 401(k). Se os funcionários aumentarem gradualmente sua participação no 401(k) em vez de se tornarem completamente adquiridos de uma só vez, o cronograma de aquisição refletirá esse aumento incremental na participação.
Indo para a próxima seção, veremos como saber se você está totalmente investido em seu 401k.
Como posso saber se estou totalmente investido no meu 401k?
Ao ingressar em um 401(k), seu consultor financeiro pode aconselhá-lo a aproveitar o “dinheiro grátis” de seu empregador. Esta é a correspondência do empregador que uma empresa disponibiliza aos seus funcionários até um determinado valor de sua contribuição. Normalmente, saiba também que um empregador irá igualar até 100% de suas contribuições 401k (k). No entanto, há uma ressalva: você não possui totalmente a correspondência do seu empregador até atingir 100% de aquisição.
Estou completamente em um colete em meus planos 401(k)?
Se você atendeu aos requisitos de tempo do empregador, você está totalmente em um colete e possui 100% da contribuição do empregador. Certos empregadores fornecem aquisição instantânea, enquanto outros exigem até cinco anos para se tornarem totalmente adquiridos. Consulte a descrição do plano resumido do empregador para verificar o cronograma de aquisição da empresa.
Posso acessar meus fundos 401(k) se tiver concluído meu período de aquisição?
Apenas saiba que se você estiver completamente investido, você possui 100% dos ativos em seu 401k; incluindo a contribuição da empresa. Isso indica que você cumpriu os requisitos de período de aquisição de seu empregador. Mesmo se você pedir demissão, pedir demissão ou mudar de emprego, a corporação não poderá recuperar sua contribuição.
No entanto, tornar-se totalmente investido não implica que você possa acessar os fundos a qualquer momento. Você deve pagar imposto de renda na retirada e uma multa adicional de 10% se tiver menos de 59 pagar a multa de 12%; no entanto, você ainda deve registrar a distribuição em sua declaração de imposto anual.
O que acontece se eu sair antes de completar meu período de aquisição?
Dependendo do cronograma de aquisição do seu empregador, você pode não receber nenhuma correspondência, uma parte da correspondência ou a correspondência inteira. Se sua empresa tiver um cronograma de aquisição gradual que cresce 20% a cada ano a partir do segundo ano, você precisará permanecer na empresa até o sexto ano para se tornar completamente adquirido. Saiba também que, se você sair no quarto ano, receberá apenas 60% do valor investido da empresa em seu 401k e perderá os 40% restantes.
Se o seu empregador seguir um plano de aquisição do precipício, você precisará esperar um período especificado antes de se tornar totalmente investido. Se você sair antes do término do prazo, saiba que perderá a totalidade da correspondência do plano 401k do seu empregador.
Ocasionalmente, estender sua estadia por um ou alguns meses ou anos pode adicionar milhares às suas economias de aposentadoria. No entanto, se você estiver se transferindo para um emprego mais bem remunerado com a possibilidade de ganhar mais do que a correspondência do empregador não investido, pode valer a pena perder a quantia não investida. Por fim, saiba que você pode transferir seu 401k adquirido para um IRA ou um novo 401(k) com sua nova empresa.
Perguntas frequentes
Posso retirar meu saldo adquirido?
Quando você se demitir, se aposentar ou for rescindido, você poderá acessar seu saldo adquirido. Você pode extrair esses ativos e reinvesti-los em uma conta de aposentadoria ou pode trazê-los, embora possa haver implicações fiscais e outras considerações para fazê-lo.
Como posso saber se meu 401k é adquirido?
Ao ingressar em um 401(k), seu consultor financeiro pode aconselhá-lo a aproveitar o “dinheiro grátis” de seu empregador. Esta é a correspondência do empregador que uma empresa disponibiliza aos seus funcionários até um determinado valor de sua contribuição. Normalmente, um empregador corresponderá até 100% de suas contribuições 401(k) (k).
O que acontecerá com meu 401k se eu não tiver um investimento?
Dependendo do cronograma de aquisição do seu empregador, você pode não receber nenhuma correspondência, uma parte da correspondência ou a correspondência inteira. Se sua empresa tiver um cronograma de aquisição gradual que cresce 20% a cada ano a partir do segundo ano, você precisará permanecer na empresa até o sexto ano para se tornar completamente adquirido.
Quanto do meu saldo adquirido posso sacar?
Vários planos 401(k) permitem que você faça empréstimos contra o saldo do plano. No entanto, o limite mais alto que você pode emprestar é $ 50,000 ou metade do saldo da sua conta adquirida, o que for menor.
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