Para proprietários de empresas que não têm funcionários, existe um plano 401(k) exclusivo disponível, chamado 401k autônomo, ou 401(k) individual (além de um cônjuge). Essas contas são boas para proprietários individuais e consultores independentes que desejam um plano de aposentadoria semelhante ao que podem obter em uma empresa maior. Um exemplo disso é o 401(k) autônomo da Fidelity. Este artigo fornece uma definição clara dos limites de 401K autônomos, bem como uma melhor compreensão de 401K autônomos versus setembro IRA. Ele também responde à questão de como abrir um 401K autônomo sem um empregador.
Autônomo 401K
Quando se trata de planos de pensão, a maioria dos funcionários está à mercê de seus empregadores. Mas você tem poder se trabalhar para si mesmo. Você pode decidir quais fundos de aposentadoria são ideais para seus objetivos e como usá-los. Você pode selecionar entre várias contas, incluindo um solo 401 (k).
Planos 401k autônomos, também conhecidos como planos 401(k) individuais, 401(k) individuais e planos 401(k) de um participante, são um tipo de conta de aposentadoria para proprietários de empresas sem funcionários adicionais. Eles só podem ser usados por pessoas que trabalham por conta própria e, se necessário, seus cônjuges.
Um autônomo é tanto um empregador quanto um empregado para fins de um solo 401(k). Como resultado, eles podem financiar a conta em nome de ambas as partes.
Alternativas para autônomo 401k
Para contratados independentes e freelancers que desejam economizar para a aposentadoria e receber os benefícios fiscais associados a essas opções aprovadas pelo IRS, existem essencialmente duas possibilidades adicionais além do solo 401 (k):
- Uma Pensão de Empregado simplificada, ou SEP IRA, pretende ser uma escolha simples e adaptável para pequenas empresas com funcionários. Funciona de forma muito semelhante a um IRA padrão, mas permite contribuições maiores. As contribuições máximas são limitadas a 25% de sua receita líquida ajustada, mas são as mesmas do Solo 401(k): $ 61,000 para 2022 e $ 66,000 para 2023. Isso pode não ser suficiente para seus objetivos. Uma contribuição de atualização não é permitida para pessoas com mais de 50 anos. Não há uma opção Roth oferecida. Qualquer corretora ou banco pode abrir um SEP IRA para você.
- O Plano Keogh está disponível para proprietários individuais, parcerias e organizações de responsabilidade limitada, e é frequentemente utilizado como um mecanismo de participação nos lucros para práticas profissionais como associações de médicos e advogados. Tem os mesmos limites de contribuição do Simple 401(k) e SEP IRA, mas vem com um custo administrativo mais pesado. Não há uma escolha de Roth.
Requisitos de elegibilidade Para autônomos 401k
Para investir em um solo 401(k), você deve atender a alguns critérios. Do seu próprio negócio, você deve gerar seu próprio dinheiro. E você, ou você e seu cônjuge, devem administrar a empresa.
Esses indivíduos geralmente se enquadram nas categorias de proprietários individuais, proprietários de pequenas empresas sem funcionários (exceto cônjuge), contratados independentes e freelancers. A empresa também deve gerar lucro. Seus registros fiscais podem atestar isso.
Você pode iniciar um plano 401k autônomo se atender a esses requisitos.
Como configurar seu plano 401K autônomo
Você deve ter um número de identificação do empregador antes de criar um plano 401k para autônomos. Inscrever-se online com o IRS lhe dará um desses.
- Depois de obter um EIN, tudo o que resta a fazer é escolher uma corretora, preencher a papelada necessária e financiar sua conta. Depois disso, você pode começar a investir e acumular fundos de aposentadoria.
- Consulte um consultor financeiro ou preparador de impostos se não tiver certeza se este plano de aposentadoria autônomo é a opção certa para você. Eles podem auxiliá-lo na escolha da conta ideal para seus objetivos e organização.
Limites 401K para autônomos
Você deve ter ganhos líquidos do trabalho realizado em sua profissão ou empresa para contribuir para um solo 401 (k).
A receita líquida deve originar-se dos próprios serviços do empresário autônomo (não da receita de investimentos). Você não terá permissão para fazer contribuições para o plano se o comércio ou negócio sofrer uma perda durante todo o ano.
As contribuições para o plano solo 401k serão baseadas nos ganhos líquidos de cada empresa se você possuir (e controlar) vários negócios e tiver ganhos líquidos de cada um.
Fidelity Autônomo 401K
O 401K autônomo da Fidelity é um exemplo de um 401K autônomo. Pessoas autônomas, firmas exclusivas para proprietários e parcerias podem economizar mais para a aposentadoria por meio de um plano 401(k) criado apenas para você. Não há taxas de conta ou valores mínimos exigidos para abrir uma conta com a Fidelity.
Sua equipe irá fornecer-lhe uma excelente assistência.
Coisas importantes a saber sobre Fidelity Self-Employed 401K
Aqui estão as principais coisas que você deve saber sobre fidelidade 401K autônomo:
#1. Quem é elegível
Empresas geridas pelos proprietários e contratantes independentes sem quaisquer trabalhadores. Se for trabalhador remunerado da empresa, o cônjuge do proprietário é elegível para participar do plano.
#2. Benefícios fiscais
Doações antes dos impostos, contribuições dedutíveis de impostos e crescimento com impostos diferidos.
#3. Quem contribui
Financiado por meio de contribuições do empregador e diferimentos salariais.
#4. Valores de Contribuição
Para 2022 ($ 27,500 se 50 anos ou mais) e 2023 ($ 22,500 se 50 anos ou mais), os indivíduos podem contribuir até esses valores. Para uma contribuição anual máxima de $ 61,000 para 2022 e $ 66,000 para 2023, os empregadores podem contribuir com até 25% dos salários2. Para 2022 e 2023, as contribuições totais não podem exceder $ 61,000 ($ 67,500 se 50 anos ou mais e pagar o nível de contribuição de atualização) e $ 66,000 ($ 73,500 se 50 anos ou mais e contribuir com o valor da contribuição de recuperação). Os limites de recuperação para diferimento de salário são $ 6,500 para 2022 e $ 7,500 para 2023. (se 50 anos ou mais). 3
#5. Retiradas
Antes de um evento “gatilho”, como atingir a idade de 5912 anos, ficar incapacitado ou falecer, os participantes não podem sacar dinheiro do plano. Se você estiver recebendo uma distribuição e tiver menos de 5912 anos, haverá uma penalidade de 10% de retirada antecipada. Por volta dos 73 anos, começam as distribuições mínimas exigidas.
#6. Opções de investimento
Ações, títulos, ETFs, fundos mútuos e uma variedade de outros títulos.
# 7. Honorários
Fidelity 401k autônomo não tem taxa anual, taxa de fechamento ou custos de abertura (k). As negociações on-line de ações, ETF e opções dos EUA têm uma comissão de $ 0.
Abra seu plano e estabeleça uma conta
Você também deve enviar o contrato de adoção e pelo menos um aplicativo de conta 401(k) autônomo preenchido à Fidelity para estabelecer completamente seu plano. Estude mais.
- Você pode estabelecer um plano online se:
- estão criando uma nova estratégia
- O administrador e o participante do plano concordam?
- ter cidadania americana
- Se você é casado, está designando seu cônjuge como seu beneficiário principal.
Contribua com sua conta
Para Fidelity Investments, faça cheques pagáveis. Além disso, na linha de memorando do cheque, escreva o número da sua conta. Um Formulário de Remessa de Contribuição 401(k) preenchido deve ser incluído.
- (PDF) cada vez que você fizer uma contribuição ao seu plano junto com um cheque.
- Envie o cheque e o formulário de remessa por correio.
Como abrir um 401K sem um empregador
Você pode enfrentar certas dificuldades se não tiver um emprego no momento. Como os planos 401(k) são acordos patrocinados pelo empregador, apenas um empregador (incluindo contratados independentes) pode criar um. Se você não tem um emprego ou sua própria empresa (comercial ou de caridade), talvez queira pensar em fazer uma contribuição para o IRA. Não é tão simples quanto você pode pensar, porque essas contas podem exigir que você contribua com a receita do ano anterior. No entanto, um cônjuge IRA pode permitir que alguns casais façam contribuições para uma conta de aposentadoria, mesmo que estejam desempregados.
Autônomo 401K vs Set IRA
Para um pequeno empresário, mesmo um freelancer autônomo, que deseja estabelecer um plano de nível profissional, o solo 401 (k) e o SEP IRA são dois dos melhores planos de aposentadoria disponíveis. Mesmo que seja difícil se preparar para a aposentadoria em uma economia ruim, as pequenas empresas podem facilmente iniciar esses programas imediatamente, aproveitando os benefícios fiscais significativos que eles oferecem e planejando o futuro.
Compreendendo o 401K autônomo vs IRA de setembro
Você pode economizar aproximadamente a mesma quantia de dinheiro a cada ano em um solo 401 (k) e um SEP IRA, mas existem algumas diferenças significativas entre os dois planos, por isso é importante estudar as letras miúdas para determinar qual é o melhor para você . A seguir, são coisas a considerar sobre os dois:
#1. Taxas de Contribuição
O solo 401 (k) pode ajudá-lo a economizar dinheiro mais rapidamente, apesar de ter limitações de contribuição anual semelhantes. Você pode economizar até 25% de sua renda com o SEP IRA. Em contraste, um solo 401(k) permite que você contribua com até 100% como empregado até o limite anual antes de mudar para contribuições do empregador a uma taxa de até 25%.
Se você tem um emprego paralelo além do seu emprego principal e pode economizar dinheiro a uma taxa mais alta graças a ele, essa opção 401 (k) é extremamente útil. Mas lembre-se de que seu limite máximo de contribuição anual se aplica a todas as contribuições combinadas de suas contas 401(k).
#2. Viabilidade para Mais Funcionários
O solo 401(k) não funcionará para uma empresa com funcionários, com exceção de um cônjuge que seja empregado de sua organização. Nessa situação, você pode escolher o SEP IRA, que permite configurar um plano para vários funcionários. Você deve comparar o SEP IRA e o SIMPLE IRA ao criar um plano para seus funcionários para ver qual é mais eficaz.
#3. Roth 0 opções
O solo 401 (k) é sua única escolha (além de um Roth IRA) se você estiver buscando o atraente crescimento isento de impostos de um plano Roth (k). Além dos pagamentos antes dos impostos, o solo 401(k) também permite que você faça contribuições depois dos impostos. O SEP IRA, por outro lado, limita você aos regulamentos de um IRA regular, embora a contribuição máxima anual seja significativamente maior do que esse plano específico.
Prós e contras do 401K autônomo
As vantagens do solo 401(k)s são numerosas.
- Contribuição máxima: Você pode facilmente acumular economias de aposentadoria devido ao seu alto limite de contribuição.
- Dedutível do imposto: Você não terá que pagar impostos sobre o dinheiro até removê-lo mais tarde, porque eles são dedutíveis de impostos e financiados com ganhos antes dos impostos. Se você antecipa estar em uma faixa de imposto mais baixa após a aposentadoria, isso pode ser vantajoso.
Existem várias desvantagens, no entanto:
- Idade máxima: Uma penalidade de retirada antecipada de 10% pode ser aplicada se você começar a sacar antes dos 59 anos e meio de idade.
- Isso não se aplica à sua equipe: Se você antecipar que sua empresa pode crescer no futuro, pode não ser a melhor opção usar um 401(k) autônomo porque você não pode usá-lo para cobrir funcionários.
Retirando fundos de um 401K autônomo
O objetivo do plano 401(k) autônomo é o mesmo de um plano 401(k) típico: ajudá-lo a economizar dinheiro para a aposentadoria. Por exemplo:
- Uma multa de 10% por saque antecipado e quaisquer impostos de renda aplicáveis podem ser aplicados a saques feitos antes dos 59 anos.
- Se você trabalha por conta própria, precisará começar a sacar dinheiro do seu 401(k) a partir dos 72 anos.
- Acordos podem ser estabelecidos para permitir empréstimos ou dividendos em circunstâncias imprevistas
- Planos, incluindo SEP IRAs e IRAs padrão, podem ser configurados para aceitar transferências de outras contas de aposentadoria.
- Se o plano do empregador permitir rollovers, você pode transferir os ativos de seu 401(k) autônomo para outro 401(k) ou um IRA.
- O 401(k) autônomo é uma alternativa desejável para proprietários de pequenas empresas ou proprietários individuais que desejam economizar agressivamente para o futuro por causa de seus altos níveis de contribuição, amplas possibilidades de investimento e administração relativamente simples.
- Mas se você acha que sua empresa pode eventualmente contratar mais pessoas, você precisará converter seu plano 401(k) autônomo para um 401(k) padrão ou eliminá-lo.
Você pode fazer um 401K se for autônomo?
O 401k autônomo, também conhecido como 401(k)s individual ou 401(k)s individual, é uma opção de economia exclusiva para proprietários de pequenas empresas sem funcionários (além de um cônjuge).
Como me qualifico para um 401K autônomo?
Não há restrições de idade ou riqueza, mas você deve ser um único proprietário.
Qual é melhor um autônomo 401K Vs Set?
O solo 401(k) e o SEP IRA têm limites de contribuição anual comparáveis, mas o 401(k) pode ser uma escolha superior para freelancers solteiros. O solo 401(k) funciona apenas para empresas com um proprietário, mas permite que você economize dinheiro na conta consideravelmente mais rapidamente (ou com um cônjuge).
Quantos anos você tem que trabalhar para obter seu 401K?
(Se o plano especificar que, após não mais de 2 anos de serviço, o membro é 100% investido em todos os saldos da conta do plano, o plano padrão 401(k) pode exigir 2 anos de serviço para elegibilidade para receber uma contribuição do empregador.
Como faço para iniciar um 401K sem um empregador?
Você deve se inscrever em uma instituição financeira diferente se seu empregador não fornecer um plano 401(k) ou se você trabalhar por conta própria. Você pode abrir um 401 (k), IRA ou qualquer outro tipo de plano de aposentadoria de sua escolha lá. Também é necessário transferir seus 401(k) existentes para essas contas, além dessas alternativas 401(k).
Qual é o melhor plano de aposentadoria se você trabalha por conta própria?
Para aqueles com renda de auto-emprego comparativamente limitada, é preferível um IRA tradicional ou Roth IRA. SEP IRAs são ideais para autônomos que desejam maximizar suas contribuições de aposentadoria, mas não prevêem a contratação de funcionários em um futuro próximo.
Considerações Finais
O 401k autônomo e o SEP IRA têm limites de contribuição anual comparáveis, mas o 401(k) pode ser uma escolha superior para freelancers solteiros. O solo 401(k) funciona apenas para empresas com um proprietário, mas permite que você economize dinheiro na conta consideravelmente mais rapidamente (ou com um cônjuge). Além disso, ao contrário do SEP IRA, o solo 401(k) oferece uma alternativa Roth tentadora.
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Referências
