401K AUTO DIRECIONADO: Tudo o que você precisa saber

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SoFI

Um 401k autodirigido é um plano de previdência privada que sua empresa patrocina. Como resultado, esse tipo de conta geralmente é conhecido como 401k autônomo. É um plano de aposentadoria qualificado aprovado pelo IRS. O 401k autodirigido está sujeito às mesmas regras e regulamentos que qualquer outro plano 401k. Essas regras foram implementadas pela primeira vez em 1981. A lei EGTRRA foi aprovada em 2001. Isso é amplamente conhecido como um dos dois “Cortes de impostos de Bush”. Esse ato alterou significativamente as regras do IRS, cortando impostos para planos qualificados, como um 401k pessoal. Aqui está tudo o que você precisa saber sobre 401k autodirigido e outros planos solo.

O que é um 401K autodirigido?

Um 401K autodirecionado, também conhecido como Individual 401K, Solo 401K, Autônomo 401K ou SoloK, é uma conta de aposentadoria expressamente projetada para apoiar empresas que empregam apenas o proprietário, seu cônjuge e parceiros da empresa.

Corporações, empresas incorporadas e não incorporadas, parcerias e empresas individuais são elegíveis para 401Ks autodirigidos. O único requisito para contribuições qualificadas para um Solo 401K é que o contribuinte receba um salário ou salário.

A empresa também não pode ter outros trabalhadores ou funcionários além do cônjuge do titular do plano ou dos parceiros da empresa.

Como funciona um 401(k) autodirigido?

Existem dois tipos de planos 401(k) autodirigidos: aqueles com controle limitado e aqueles com controle total. Algumas organizações financeiras o ajudarão a configurar um novo plano 401(k) autodirigido. Mas atenção: você só poderá investir nas coisas que eles representam.

Se você tem um 401(k) autodirigido controlado por talão de cheques (como o que montamos), todo o mundo dos investimentos alternativos está esperando por você. Você pode, é claro, investir em instrumentos de investimento “tradicionais”, como ações, títulos e fundos mútuos. Você pode, no entanto, investir em ativos alternativos, como imóveis, colocações privadas ou pequenas empresas. Você é livre para gastar seu dinheiro como achar apropriado. Esta é uma explicação passo a passo de como os 401(k)s autodirigidos funcionam:

  • Entidade: Se você ainda não tiver uma entidade na forma de uma LLC, empresa individual ou C-Corp, os Planos de Aposentadoria SD podem ajudá-lo a formar a entidade certa no estado de sua escolha.
  • Documentação: Você irá redigir e arquivar a documentação do plano com o IRS.
  • Contribuições: Você tem a opção de transferir seu IRA ou 401(k) individual para um 402(k) autodirigido ou simplesmente fazer uma contribuição IRA/401K convencional.
  • Investir: Você pode investir em ativos alternativos, como imóveis, pequenas empresas ou colocações privadas.

Como criar planos 401k autodirigidos

Você deve ter recebido compensação tributável durante o ano fiscal atual para ser elegível para abrir um 401(k) autodirigido. Os empregadores podem oferecer planos 401k autodirigidos, além dos planos 401k regulares. Nesse caso, o administrador do plano também lidaria com um 401k autodirecionado.

Existem três estratégias principais para financiar seu 401k autodirigido:

  • As transferências incluem dinheiro de 401(k)s anteriores, SEP-IRAs, SIMPLE IRAs e IRAs regulares; Roth IRAs não podem ser transferidos.
  • A participação nos lucros implica a obtenção de uma participação direta nos lucros, que pode atingir até 25% do lucro da entidade patrocinadora.
  • As contribuições são feitas adiando os rendimentos na conta.

Notavelmente, os limites de contribuição para planos 401k autodirigidos são os mesmos dos planos 401k padrão. O limite para 2022 é de US$ 20,500. O máximo de contribuição de recuperação é de US$ 6,500 adicionais para qualquer pessoa com mais de 50 anos, aumentando o limite total de contribuição para US$ 27,000 em 2022.

Regras do Plano 401k Autodirigido

Os planos 401k autodirigidos estão sujeitos às mesmas regras e regulamentos que os planos 401(k) regulares. Se o seu local de trabalho oferece planos 401k autodirigidos, certifique-se de entender as regras do IRS antes de fazer contribuições em conta.

#1. Limitações de contribuição por ano

O valor máximo que você pode retirar de sua renda tributável e depositar em sua conta 401(k) por meio de adiamentos eletivos é de US$ 19,500 em 2021 e US$ 20,500 em 2022. Para inflação, o limite é aumentado regularmente. Se você tiver 50 anos ou mais no final do ano, poderá ganhar até US $ 6,500 em adiamentos eletivos extras para 2021 e 2022.

Seu empregador também pode contribuir em seu nome até um limite máximo de contribuição de US$ 58,000 em 2021 e US$ 61,000 em 2022. O teto máximo, incluindo pagamentos do empregador, para indivíduos com menos de 50 anos e elegíveis para contribuições de recuperação é de US$ 64,500 em 2021 ou US$ 67,500 em 2022 para maiores de 50 anos.

Se você trabalha apenas para uma empresa durante o ano, não precisa se preocupar em exceder o limite do plano 401(k) porque seu empregador o calcula para você. No entanto, se você trabalha para mais de uma empresa, é simples exceder o limite, porque um empregador não sabe quanto outro já permitiu que você contribuísse.

Se você contribuir em excesso para o seu 401k, você deve entrar em contato com o administrador do plano e ter a contribuição em excesso devolvida antes do prazo de impostos do próximo ano. Caso contrário, a contribuição extra não tem efeito sobre sua renda tributável e deve ser tributada quando você a retirar. Como resultado, a mesma renda é tributada duas vezes. Se você deixar diferimentos em excesso em sua conta, o IRS poderá rejeitar seu plano.

#2. Investimentos inelegíveis

Se o seu local de trabalho oferece um plano 401(k) autodirigido, não interprete o termo “autodirigido” muito literalmente. Sua empresa ainda pode impor restrições aos tipos de investimentos que você pode fazer. Alguns empregadores, por exemplo, podem limitar você a fundos mútuos.

Você também não vai se safar investindo em qualquer coisa que possa proporcionar um benefício imediato. Você não pode, por exemplo, utilizar seu 401(k) para comprar uma residência residencial. E esqueça de usar seu 401(k) para comprar carros raros, arte ou casas de férias que você pretende utilizar. Você não pode nem pagar a si mesmo para lidar com seus próprios investimentos no plano 401(k).

No entanto, se sua empresa permitir, você pode investir em ações, imóveis de investimento, ouro, dinheiro e outros ativos.

#3. Transações envolvendo parentes

Mantenha seu plano 401(k) separado dos membros de sua família. “Membros da família” são definidos como seus pais, avós, filhos, netos ou filhos ou netos de seu cônjuge.

Isso implica que você não pode emprestar seus fundos 401(k) a qualquer um desses parentes, deixá-los morar em propriedades mantidas por seu 401(k), investir nas empresas de seus parentes ou se beneficiar de seus ativos 401(k).

#4. Distribuições

As regras de distribuição para um plano 401k autodirigido são as mesmas de qualquer outro plano 401(k). Se você fizer uma retirada antecipada antes dos 59 1/2 anos, poderá estar sujeito a uma multa de 10% além do imposto de renda comum, a menos que satisfaça uma exceção.

Quando você tem demandas financeiras repentinas e sérias, o plano 401(k) do seu empregador pode permitir saques por dificuldades.

Se você deixar seu trabalho, poderá transferir seu plano 401(k) autodirigido para outro plano de aposentadoria qualificado ou IRA como qualquer outro plano 401(k). A transação não deve ser tributável, desde que você transfira seu dinheiro para outra conta com vantagem fiscal.

É o seu dinheiro, portanto, você deve poder comprar e vender investimentos sempre que quiser, assumindo riscos e colhendo benefícios. Você pode fazer isso se seu empregador oferecer um plano 401(k) autodirigido.

Rollovers e Retiradas de Planos 401(k) Autodirigidos

As regras de retirada e rollover para planos 401k autodirigidos são as mesmas dos planos 401(k) padrão ou IRAs. Se você se retirar de um 401(k) autodirigido antes dos 59 anos e meio, sofrerá uma penalidade de 1%, a menos que se qualifique para uma isenção.

Se você deseja transferir um 401(k) autodirigido para um IRA, você tem 60 dias para fazê-lo antes que o dinheiro em seu 401(k) se torne uma retirada tributável. Informe-se com a corretora que detém o seu IRA sobre como fazer um rollover direto, isento de impostos e sem penalidades. Se você deseja controle total sobre seus ativos, considere passar para um IRA autodirigido.

Os benefícios de um plano 401k autodirigido

  • As contribuições para esses planos, bem como os retornos e ganhos de investimento, são diferidos com impostos até a retirada, e sua empresa patrocinadora também pode se beneficiar de impostos.
  • Você pode optar por fazer contribuições discricionárias voluntárias de seu salário ou seu empregador pode fazê-lo em seu nome.
  • Você pode adiar até US$ 20,500 ou todos os seus ganhos anualmente (o que for menor) no ano fiscal de 2022, com limitações de contribuição de atualização de US$ 6,500 quando atingir a idade de 50 anos.
  • Você poderá manter um maior controle sobre os investimentos e poderá investir seus ativos em qualquer uma das possibilidades oferecidas pelo plano.
  • Fundos mútuos, ações e títulos individuais, fundos negociados em bolsa (ETFs) e investimentos não tradicionais, como imóveis, estão todos disponíveis por meio de planos 401k autodirigidos.
  • Você pode incluir imóveis e outros investimentos não tradicionais em seus portfólios com um 401k autodirecionado. Isso pode fornecer um potencial de lucro excepcional que os participantes regulares do 401(k) não têm.
  • Se você é um investidor experiente, pode testar seus conhecimentos, o que não é possível com um plano 401(k) padrão.
  • A abundância de opções de investimento permite que você seja seletivo em seu processo de decisão, permitindo que você faça investimentos de qualidade.
  • Se você é o tipo de investidor que consegue manter a calma durante a turbulência do mercado, pode aproveitar as oportunidades apresentadas por um 401(k) autodirigido. Isso lhe dá uma vantagem sobre os fundos mútuos administrados por outros.

Qual é a diferença entre um 401k autodirigido e um IRA autodirigido?

401(k)s autodirigidas e contas de aposentadoria individual (IRAs) autodirigidas são contas de poupança de aposentadoria com vantagens fiscais que permitem que os investidores selecionem e gerenciem ativamente uma gama diversificada de investimentos de classes de ativos que normalmente não estão disponíveis para aqueles que investem em contas de aposentadoria. O dinheiro cresce livre de impostos em ambos os tipos de contas até a aposentadoria.

A principal distinção entre as duas contas é que um 401k autodirigido é uma conta patrocinada por um empregador, mas um IRA autodirigido é uma conta estabelecida pelo titular do plano por conta própria.

Um 401k autodirigido permite que o titular da conta contribua para a conta com rendimentos antes de impostos deduzidos de seu contracheque. Esses fundos crescem com impostos diferidos até a aposentadoria, quando podem ser tomados e tributados. Isso frequentemente permite que os trabalhadores economizem mais para a aposentadoria durante os anos em que sua taxa marginal de imposto é alta. Como eles provavelmente estarão em uma faixa de renda diferente na aposentadoria, seus saques geralmente são tributados a uma taxa marginal significativamente menor quando se aposentam. Solo 401ks são contas individuais de 401k destinadas a proprietários de empresas que não têm funcionários.

Um IRA autodirigido permite que o investidor inicie uma conta como um IRA padrão ou um Roth IRA. O titular da conta contribui com renda depois de ter sido tributado para um IRA tradicional. No entanto, eles podem reivindicar suas contribuições IRA em sua declaração de imposto para receber um reembolso de imposto. Suas economias, como um 401k, crescem isentas de impostos até a aposentadoria e são tributadas quando retiradas. As contribuições para um Roth IRA são feitas após impostos, crescem isentas de impostos e podem ser retiradas isentas de impostos na aposentadoria.

Como gerenciar seu próprio 401k ou IRA

Você quer administrar seu próprio 401k ou IRA? Aqui estão algumas dicas para ajudá-lo a ter sucesso:

Etapa 1: estabeleça limites de contribuição

O primeiro passo para manter uma conta de aposentadoria autodirigida é verificar se as limitações de contribuição são respeitadas. Os investidores podem contribuir com até US$ 19,500 para seus planos IRA ou 401k em 2022. Eles também são elegíveis para pagamentos de atualização de até US$ 6,500 por ano se tiverem 50 anos ou mais.

Passo #2: Equilibre e diversifique seus ativos.

Os investidores com planos de aposentadoria autodirigidos têm a opção de selecionar seu mix de ativos e investimentos, mas essa liberdade vem com o dever de diversificar e equilibrar seus investimentos para evitar a exposição excessiva a qualquer setor. Isso implica a elaboração de uma estratégia de investimento que garanta que seus ativos sejam investidos em uma variedade de indústrias e investimentos adequados à sua tolerância ao risco. Também é fundamental reequilibrar a conta trimestralmente.

Passo #3: Conte com a ajuda de um consultor profissional

Um administrador ou custodiante do plano não tem permissão para fornecer consultoria de investimento a titulares de contas autodirigidas, mas isso não os impede de buscar assistência profissional. Investidores autônomos podem contratar um consultor financeiro para ajudá-los a decidir como investir seu dinheiro.

Passo #4: Opções de empréstimo de um 401k ou IRA

IRAs regulares não podem ser usados ​​para fazer empréstimos, no entanto, IRAs autodirigidos e 401ks podem permitir que investidores façam empréstimos a certos indivíduos qualificados, como o investidor, seu cônjuge, filhos ou pais. Empréstimos podem ser feitos para investir em imóveis, terrenos ou pequenas empresas, entre outras coisas. No entanto, simplesmente porque a regra existe não implica que os investidores devam segui-la. Antes de emprestar dinheiro de uma conta autodirigida, os investidores devem fazer sua lição de casa; tomar a decisão incorreta pode resultar no envolvimento do IRS e o investidor perder os benefícios fiscais em sua conta.

Etapa 5: Considere estabelecer um 401k autodirecionado.

Investidores 401k autodirigidos podem configurar uma Solo 401k LLC para gerenciar seus ativos de aposentadoria. Essencialmente, um investidor forma uma LLC de propriedade de seu IRA ou 401k. O investidor não controla a LLC.

As contas de aposentadoria existentes também podem ser transferidas para a LLC autodirigida. Por que os investidores fariam uma coisa dessas? Isso permite que eles façam contribuições de $ 54,000 ou mais sem a necessidade de um custodiante ou administrador. Isso significa que os investidores não precisam pagar taxas ou aderir a restrições impostas institucionalmente sobre os tipos de ativos nos quais podem investir por meio de suas contas de aposentadoria.

Posso ir de um 401 (K) gerenciado para um autodirigido?

Você pode transferir fundos do plano de seu empregador para uma conta diferente de sua escolha, como uma IRA autodirigida, se já tiver contribuído enquanto ainda é um funcionário ativo.

Meu 401(K) pode ser transferido para o meu banco?

Você pode transferir dinheiro de um 401(k) para sua conta bancária após completar 59 12 anos sem incorrer na penalidade de 10%. Você ainda deve pagar imposto de renda sobre o valor que retirou. Se você já se aposentou, pode optar por fazer depósitos regulares em sua conta bancária para ajudar nas despesas de subsistência.

Posso interromper meu 401 (K) e recuperar meu dinheiro?

Você pode sacar o dinheiro da sua conta se pedir demissão ou for demitido, mas há consequências que devem fazer você pensar duas vezes. O dinheiro estará sujeito ao imposto de renda comum e a uma multa de 10% por saque antecipado.

Meu 401(K) é totalmente extraível?

Sim. Na aposentadoria, você só pode sacar o que precisa para sobreviver e deixar o restante investido.

É Possível Ter um 401K sem Social?

Para uma conta de aposentadoria, você precisará de um SSN ou ITIN para que o IRS possa ser informado sobre seus juros, dividendos e ganhos. Você pode solicitar um ou ambos, mas somente se puder fornecer a documentação de imigração que comprove seu direito legal de residir e ganhar a vida nos Estados Unidos.

Conclusão

401ks e IRAs autodirigidos são opções de investimento de aposentadoria que são especialmente atraentes para investidores experientes que desejam mais controle sobre seus fundos de aposentadoria e mais opções para os tipos de ativos em que podem investir. No entanto, eles exigem mais trabalho e riscos mais cautelosos gestão.

Perguntas frequentes sobre 401k autodirecionadas

Quanto você pode colocar em um 401k autodirigido?

Em 2022, o limite total de contribuição individual autodirigida de 401k é de US$ 61,000. Para indivíduos com 50 anos ou mais, há um pagamento adicional de $ 6,500.

Como um 401k autodirigido é tributado?

As contribuições 401k autodirigidas são diferidas, o que significa que os impostos não são devidos até que os fundos sejam retirados da conta.

Você pode fazer um 401k sozinho?

Você pode iniciar um plano 401k autodirigido para si mesmo como participante individual se for autônomo. Nesse caso, você é o empregado e o empregador, o que significa que você pode contribuir mais para o seu 401(k) porque você é o empregador compatível!

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