Você já deve ter ouvido falar da ideia da faixa de imposto de renda, mas sabe o que é e por que é importante? Se você está lendo este artigo, é provável que esteja querendo declarar seus impostos em breve ou conhece alguém que está. Este post ajudará você a entender as faixas do imposto de renda federal de 2023 e como elas funcionam.
O que é um suporte fiscal?
A taxa de imposto é o intervalo de rendimentos que é tributado a uma determinada taxa. As taxas geralmente variam dependendo do status do arquivamento. As taxas aumentam à medida que a renda aumenta em um sistema progressivo de tributação de renda de pessoa física ou jurídica.
Eles tributam salários mais altos a taxas mais altas, enquanto tributam rendas mais baixas a taxas relativamente mais baixas.
Por que você precisa conhecer seus suportes de imposto de renda e como usá-los?
Os suportes de imposto de renda são as taxas mínimas de imposto de renda que você deve pagar. Eles são definidos pelo governo e podem ser alterados de tempos em tempos, dependendo do orçamento.
As taxas mudaram várias vezes nas últimas décadas, mas ainda as usamos hoje. Ao arquivar seus impostos, você verá uma lista de suportes de impostos para cada um dos seus status de arquivamento. Você pode escolher um deles e calcular sua renda tributável total usando essa alíquota.
Por exemplo, se você é solteiro e ganha US$ 100 mil por ano, sua renda tributável bruta seria de US$ 100 mil (ou seja, US$ 100 mil x 10%). O primeiro passo para calcular isso é descobrir qual porcentagem desse valor será tributada em cada alíquota.
A taxa mais alta para um casal que faz o pedido em conjunto é de 35%, então isso seria 35% x $ 100k = $ 35k em impostos devidos por ambos os cônjuges quando eles fazem o pedido em conjunto é de 35%, então isso seria 35% x $ 100k = $ 35 k nos impostos devidos por ambos os cônjuges quando depositam conjuntamente.
Este número é baseado no valor ganho e se você é solteiro ou casado.
Conhecendo os suportes do imposto de renda
A faixa de imposto de renda é uma quantia definida de dinheiro que você pode ganhar antes de ser tributado a uma taxa determinada pela sua renda. O governo federal estabeleceu três faixas diferentes — 10%, 15% e 25%. Você paga menos ou nenhum imposto no primeiro suporte e mais ou nenhum imposto no segundo e terceiro, respectivamente.
Por exemplo, se sua renda estiver dentro da faixa de imposto de 10%, todo o dinheiro que você ganhar será tributado em 10%. Se sua renda estiver dentro da faixa de imposto de 25%, todo o dinheiro que você ganhar será tributado em 25%.
Eles exibem a taxa de imposto que você pagará em cada componente de sua renda entre as faixas de impostos. Por exemplo, em 2021, os primeiros $ 9,950 de sua renda estão sujeitos à alíquota mais baixa de 10% se você for solteiro.
Até o valor máximo de sua renda tributável, eles tributam a seguinte parcela de sua renda à alíquota de 12%. Todos os contribuintes pagam as mesmas taxas sobre os mesmos montantes de rendimentos tributáveis de acordo com o sistema tributário progressivo.
O resultado geral é que as alíquotas são maiores para aqueles com renda mais alta.
Relevância da Faixa de Imposto de Renda
Os suportes de imposto de renda são uma ferramenta para ajudá-lo a descobrir quanto do seu salário você deve. Se você é autônomo, eles também podem ajudá-lo a estimar quanto de sua renda você deve ao declarar seus impostos.
O IRS tem diferentes suportes para pessoas solteiras e casais que declaram em conjunto. As faixas mudam todos os anos, portanto, verifique as faixas atuais antes de tomar qualquer decisão sobre quanto colocar em poupança ou investimentos com base nas informações abaixo.
Quando você declara seus impostos, o IRS determina sua renda tributável total antes de pagar quaisquer impostos. Diferentes faixas de impostos criam diferentes formas padrão de determinar quanto você deve. Para economizar em seus impostos e não gastar demais, é importante conhecer as diferentes alíquotas do imposto de renda.
Diferentes tipos de suportes de imposto de renda.
Nesta parte, abordaremos os diferentes tipos de alíquotas de imposto de renda.
Também daremos um exemplo detalhado para ajudá-lo a entender como eles funcionam e como podem ser usados a seu favor.
A primeira coisa a entender é que existem três tipos diferentes de suportes fiscais:
- suporte de 1%: Este é o escalão mais baixo, e todos os contribuintes com rendimento inferior a $0 pagam esta taxa.
- Faixa de 10%: Esta é a segunda faixa mais baixa, e todos os contribuintes com renda inferior a US$ 10,000 pagam essa taxa.
- Faixa de 25%: Esta é a faixa mais alta, e todos os contribuintes com renda superior a US$ 25,000 pagam essa taxa.
Vamos focar na alíquota de 25% porque é comum as pessoas usarem isso como exemplo ao falar sobre sua própria situação.
A razão é que, se você ganha $ 25,000 por ano, mas está em uma faixa de imposto de 25%, terá que pagar impostos sobre $ 10,000 de sua renda, o que significa que sua taxa efetiva de imposto será de 25%.
Se você estivesse na faixa de imposto de 12%, sua alíquota efetiva também seria de 12%.
Como você pode reduzir sua renda tributável?
Começaremos comparando a dedução padrão e as deduções de isenção pessoal.
Estas são duas maneiras que você pode reduzir sua renda tributável.
#1. Dedução padrão
A dedução padrão é um valor fixo que todos podem reivindicar, independentemente de seu nível de renda. Está disponível para requerentes solteiros com filhos ou deficiências, casais casados que arquivam conjuntamente, chefes de família e viúvas ou viúvos qualificados.
Esse valor é de US$ 12,000 para requerentes solteiros e US$ 24,000 para casais que declaram em conjunto em 2019 (ou US$ 18,000 se você tiver 65 anos ou mais).
#2. Isenção Pessoal
A isenção pessoal é um valor fixo que todos podem reivindicar, independentemente do seu nível de renda.
Está disponível para cada contribuinte que reclame um dependente (que inclui filhos e outros dependentes), cada contribuinte que se apresente como chefe de família ou viúvo(s) qualificado(s) com filho(s) dependente(s), cada contribuinte que viva separado do cônjuge mas cujo cônjuge seja não elegível para a isenção devido à sua própria obrigação de imposto de renda (ou vice-versa), e cada contribuinte que vive separado de seu cônjuge, mas cujo cônjuge seria elegível para a isenção devido à sua própria renda.
Suportes de Imposto de Renda Federal
Os suportes de imposto de renda federal são uma parte fundamental da compreensão do sistema tributário. Eles informam quanto de sua renda está sujeita a impostos federais e também ajudam a descobrir o que você deve ao declarar seus impostos.
Os indivíduos só podem reivindicar o aumento de US$ 1,500 na compensação de imposto de renda baixa e média quando apresentarem suas declarações de imposto de renda para o ano de renda de 2021-2023.
Nos Estados Unidos, o sistema de imposto de renda federal (brackets) é baseado em um modelo de imposto progressivo. Isso significa que, à medida que sua renda aumenta, você paga mais impostos.
Suportes de Imposto de Renda 2023
Os primeiros $ 8,950 de renda tributável são tributados em 10% (ou $ 895.50). Acima desse valor, eles tributam sua renda tributável em 15% (US$ 1,474).
A taxa marginal máxima para 2018 é de 37%.
A taxa de imposto máxima para contribuintes solteiros que ganham mais de US$ 539,900 (US$ 647,850 para casais que declaram em conjunto) permanecerá em 37% para o ano fiscal de 2023.
Para rendas superiores a US$ 215,950 (US$ 431,900 para casais que fazem a declaração conjunta), as outras taxas são de 35%;
Taxas de imposto de renda
Existem sete faixas de impostos: 10%, 15%, 25%, 28%, 33%, 35% e 39.6%. A faixa de imposto de renda mais alta é de 39.6% para arquivadores conjuntos que ganham mais de US$ 415,000 para arquivadores únicos.
A tabela abaixo mostra as alíquotas e alíquotas do imposto de renda para solteiros, casados e chefes de família. Eles ratearam a tabela abaixo para mostrar os limites de renda para todas as faixas de impostos e contribuintes em 2023 após a inflação.
As taxas de imposto de renda federal em 2023 são dez por cento, doze por cento, vinte e dois por cento, vinte e quatro por cento, trinta e dois por cento, trinta e cinco por cento e sete por cento. Os contribuintes que tenham renda tributável superior a US$ 539,900 para os declarantes solteiros e US$ 647,850 para os casados declarando em conjunto pagarão impostos à alíquota marginal máxima de 37%.
| Taxa de imposto | Panfletos Únicos | Indivíduos casados que estão arquivando declarações conjuntamente | Chefe de família |
| 10% | $ 0- $ 10,275 | $ 0 - $ 20,550 | $ 0 - $ 14,650 |
| 12% | $ 10,275 - $ 41,775 | $ 20,550 - $ 83,550 | $ 14,650 - $ 55,990 |
| 22% | $ 41,755 - $ 89,075 | $ 83,550 - $ 175,150 | $ 55,990 - $ 89,050 |
| 24% | $ 89,085 - $ 170,050 | $ 175,150 - $ 340 | $ 89,050 - $ 170,050 |
| 32% | $ 170,050 - $ 215,950 | $ 340,100 - $ 431,900 | $ 170,050 - $ 215,900 |
| 35% | $ 215,990 - $ 539,900 | $ 431,900 - $ 647,850 | $ 215,900 - $ 539,900 |
| 37% | $ 539,900 ou mais | $ 647,850 ou mais | $ 539,900 ou mais |
Conclusão
Atualmente, existem sete faixas diferentes de imposto de renda federal em 2023. Conhecer sua renda pode ajudá-lo a determinar em qual categoria você se encaixa e qual é a sua taxa de imposto. Em seguida, você pode utilizar as tabelas de taxas de imposto do IRS para o ano tributável para descobrir sua faixa de imposto, taxa de imposto marginal e potencial responsabilidade fiscal.
Este artigo até agora discutiu tudo o que você precisa saber sobre a faixa de imposto de renda.
Perguntas frequentes sobre o Imposto de Renda
Qual faixa de imposto carrega a maior carga tributária?
Os contribuintes que tenham renda tributável superior a US$ 539,900 para os declarantes solteiros e US$ 647,850 para os casados declarando em conjunto pagarão impostos à alíquota marginal máxima de 37%.
As taxas de imposto são determinadas pelo lucro tributável ou pelo lucro total?
O rendimento bruto é o ponto de partida para o rendimento tributável, a partir do qual se reduzem certas deduções admissíveis para determinar o montante do rendimento sujeito a tributação. O rendimento tributável, não o rendimento bruto, é utilizado para determinar os suportes fiscais e as taxas marginais de imposto.
O que é o Imposto de Renda 2023?
A taxa de suporte de imposto de renda de 2023 para contribuintes solteiros que ganham mais de US$ 539,900 (US$ 647,850 para casais que declaram em conjunto) permanecerá em 37% para o ano fiscal de 2023.
