Escolher quem receberá seus bens ou o pagamento (conhecido como “benefício por morte”) de suas apólices de seguro de vida é uma decisão importante a ser tomada porque a designação de beneficiário não pode ser alterada ou corrigida após sua morte.
É fundamental atualizar suas designações de beneficiário quando sua vida mudar (casamento, filhos, divórcio, etc.). Aqui estão algumas informações básicas do beneficiário que podem ser úteis.
O que é um Beneficiário?
Um beneficiário é uma pessoa ou entidade que você nomeia legalmente como destinatário dos benefícios de seus produtos financeiros.
Esse é o benefício por morte pago por sua apólice de seguro de vida se você morrer. Esse é o saldo de seus ativos em suas contas de aposentadoria ou investimento.
O que é uma Designação de Beneficiário?
O ato de nomear a pessoa que receberá um bem em caso de falecimento do titular da conta é conhecido como designação de beneficiário. Cobertura de seguro de vida e poupança para aposentadoria são dois exemplos comuns. Quando o proprietário da conta morre, os ativos em sua conta são transferidos para o beneficiário especificado.
Você também pode selecionar sua propriedade como beneficiário. Em vez de passar o ativo para uma pessoa, o espólio o recebe. O ativo é então distribuído de acordo com as estipulações de seu Fundo ou Testamento.
Vale ressaltar que o SECURE Act foi aprovado pelo governo Trump em dezembro de 2019. Ele estabeleceu novas restrições para saques compulsórios de contas de aposentadoria herdadas. Deve-se notar que a palavra 'beneficiário designado' foi redefinida como um indivíduo vivo que não se enquadra em nenhuma das cinco categorias listadas abaixo:
- Parceiro sobrevivente
- Menor de 18 anos
- Uma pessoa com deficiência
- Uma pessoa que está cronicamente doente
- Um indivíduo dentro de dez anos do falecido
Como resultado da Lei SECURE, todos os que se enquadram em uma das cinco categorias listadas acima são um 'beneficiário designado elegível'. Para os fins deste artigo, 'beneficiário designado' inclui beneficiários designados elegíveis.
A principal diferença entre beneficiários designados qualificados e beneficiários designados é que eles têm mais flexibilidade para receber pagamentos de seus bens herdados. Isso enfatiza a importância de realizar pesquisas antes de fazer designações de beneficiários.
Existem diferentes tipos de designação de beneficiário?
Existem vários tipos de designações de beneficiários, e o número de tipos aumentou como resultado da recente legislação SECURE. Até agora, falamos sobre a distinção entre um beneficiário designado elegível e um beneficiário designado. Ao gerenciar seus ativos, tenha em mente os seguintes tipos de designação de beneficiário:
- Beneficiário Designado Elegível (EDB): De acordo com o SECURE Act de 2019, os EDBs se enquadram em uma das cinco categorias. Esses beneficiários têm vantagens sobre outros tipos de beneficiários.
- Beneficiário Designado: Um BD é qualquer pessoa viva que foi identificada como beneficiária, mas não se enquadra em nenhuma das cinco categorias de EDB.
- Beneficiário Não Designado (NDB): Um beneficiário não vivo não é designado. Isso inclui organizações de caridade, propriedades e fundos.
- Beneficiário Principal: O beneficiário nomeado é o primeiro na fila a receber os benefícios e, portanto, o beneficiário principal.
- Beneficiário contingente: Um testamento pode nomear um beneficiário contingente que receberá benefícios se o beneficiário principal morrer ou não puder ou não quiser aceitar os ativos.
Beneficiário secundário e beneficiário contingente são termos usados indistintamente.
É vital observar que um beneficiário declarado nem sempre é uma pessoa viva. Você pode providenciar para que seus ativos sejam entregues ao seu espólio como um NDB (não beneficiário designado). Nessa situação, o Testamento especificará quem herdará quais bens e quanto, entre outras coisas.
Um beneficiário designado tem autoridade para anular um testamento?
Na maioria dos casos, um beneficiário nomeado tem precedência sobre um testamento. Isso porque a instituição que controla a conta, como um banco ou uma seguradora de vida, irá transferir o ativo para o beneficiário nomeado para aquela conta específica. Isso nem sempre corresponde às instruções fornecidas em um testamento.
É por isso que é fundamental garantir que seu testamento e a designação do beneficiário não entrem em conflito. Você deve certificar-se de que as disposições em seu testamento estão em sincronia com os beneficiários identificados dessas contas de titularidade de ativos ou seguros. Caso contrário, as instruções em seu testamento podem não ser executadas conforme planejado.
É possível nomear seu patrimônio como beneficiário de seus ativos se você deseja consolidar e evitar incertezas. Seu testamento especificaria a quem esses ativos devem ser alocados, em que porcentagem e quaisquer outras estipulações relevantes.
Por que devo designar um beneficiário?
Muitos instrumentos financeiros, incluindo benefícios de seguro de vida, normalmente não são regidos por sua vontade, portanto, a única maneira de garantir que os benefícios de sua apólice sejam alocados como você deseja é escolher um beneficiário para todas as suas apólices e contas.
Embora não seja necessário nomear um beneficiário, é frequentemente a razão pela qual as pessoas contratam um seguro de vida - para fornecer um benefício a alguém de quem gostam. Quando você morrer, seus outros bens também podem beneficiar as pessoas de quem você gosta.
E se eu não designar um beneficiário?
Se você não nomear um beneficiário, pode não estar claro quem tem direito aos fundos, o que pode atrasar o pagamento do benefício.
Se você morrer sem nomear um beneficiário para uma conta de aposentadoria, como um 401 (k), seus bens provavelmente serão mantidos em inventário - um processo legal no qual um juiz deve resolver sua situação financeira e determinar como distribuir seus bens.
Além disso, se você não nomear um beneficiário, a maioria das apólices de seguro de vida tem uma ordem de pagamento padrão. Se o titular da apólice não for o segurado e estiver vivo, a pensão por morte será paga ao espólio do titular; caso contrário, será pago ao espólio do proprietário. No caso de cobertura de seguro em grupo, o pedido geralmente começa com seu cônjuge, depois seus filhos, depois seus pais e, finalmente, seu patrimônio.
Se a sua apólice não especificar um pedido padrão, o pagamento pode ser pago ao seu patrimônio ou mantido em inventário.
Em qualquer cenário, o processo de inventário pode ser demorado e complicado, e pode levar anos até que seus entes queridos possam acessar seus bens – algo que você pode evitar se nomeá-los como beneficiários.
Como você escolhe um beneficiário?
Para nomear um beneficiário, siga as instruções fornecidas pela entidade proprietária do bem. Às vezes, será uma tarefa simples, como preencher um formulário online. Quando você abre a conta pela primeira vez, a corporação geralmente pede que você nomeie um beneficiário. Apenas certifique-se de ter o nome legal completo e os detalhes de contato do beneficiário de sua preferência.
Lembre-se de que os beneficiários especificados tornam-se ativos no minuto em que você morre e podem anular erroneamente quaisquer disposições do seu testamento em relação à herança de bens. É benéfico usar ferramentas on-line para ajudá-lo a avaliar e atualizar seus documentos de planejamento imobiliário e designação de beneficiários.
Quem pode ser nomeado como beneficiário?
#1. Uma pessoa, uma instituição de caridade, um fundo ou sua propriedade pode ser seu beneficiário.
Um beneficiário pode ser quase qualquer pessoa, embora seu estado de residência ou o provedor de seus benefícios possam limitar quem você pode identificar como beneficiário.
Antes de nomear seu beneficiário, certifique-se de entender os regulamentos em seu estado. Se você mora em alguns estados, pode ser obrigado a nomear seu cônjuge como beneficiário principal e nomear essa pessoa para receber pelo menos metade do benefício. Com a aprovação por escrito de seu cônjuge, você pode nomear outra pessoa em alguns estados.
#2. Os beneficiários incluem familiares imediatos.
Qualquer pessoa que possa sofrer financeiramente como resultado de sua morte provavelmente será sua primeira escolha como beneficiário. Contanto que a proporção geral dos rendimentos seja igual a 100%, você pode normalmente dividir o benefício entre muitos beneficiários.
Algumas pessoas nomeiam um adulto confiável, como seu cônjuge, e confiam em seu julgamento para considerar doar dinheiro para ajudar outros membros da família ou entes queridos.
#3. Os beneficiários podem ser menores de idade.
Crianças menores de 18 anos podem ser designadas como beneficiários primários ou contingentes. Se você morrer enquanto eles são menores, os rendimentos podem ser pagos ao tutor legal dos bens do filho menor em seu nome.
Outro método frequente de fazer concessões para os filhos é estabelecer confiança. Nessa situação, a confiança pode ser nomeada como beneficiária.
Filhos menores não podem ter acesso a seus bens ou lucros de seguro de vida até atingirem a idade legal de consentimento, então você pode querer estabelecer um acordo de custódia ou custódia se quiser que o pagamento seja usado em seu benefício enquanto eles ainda são jovens. Consulte um advogado para obter assistência na determinação do veículo certo para sua situação.
#4. Beneficiários com necessidades especiais e outras dependências de longa duração
Pode parecer natural selecionar alguém como seu beneficiário que precisaria de apoio financeiro ao longo de sua vida, mas isso pode torná-lo inelegível para o auxílio do governo, o que pode resultar em uma grande perda de apoio financeiro para ele.
Criar um fundo para necessidades especiais e nomeá-lo como beneficiário é uma abordagem para direcionar seus bens ou benefícios de seguro de vida para alguém com necessidades especiais, evitando leis que possam agir contra eles. Para saber mais sobre suas alternativas, fale com um advogado de planejamento imobiliário.
#5. Designar instituições de caridade ou organizações como destinatários
Muitas pessoas nomeiam instituições de caridade e outras organizações de caridade como destinatários.
Se você gosta de uma organização sem fins lucrativos, pode nomeá-la como beneficiária principal ou contingente para receber a totalidade ou parte de seus ativos ou pagamento de seguro de vida. Esta pode ser uma maneira poderosa de deixar um legado duradouro.
É Possível Modificar os Beneficiários?
A maioria das apólices de seguro de vida e outras contas financeiras permitem que você altere os beneficiários a qualquer momento.
A mudança de beneficiários costuma ser simples; a dificuldade geralmente é lembrar de fazê-lo. Para saber como, entre em contato com seu empregador, um profissional financeiro ou uma empresa de serviços financeiros.
Quando você deve atualizar seus beneficiários?
Mudanças de beneficiários são freqüentemente esquecidas após um divórcio, novo casamento ou a morte de um ente querido que foi nomeado como um de seus beneficiários.
Em algumas jurisdições, o divórcio pode invalidar o direito de um cônjuge designado receber um benefício, portanto, você pode precisar redesignar com um relacionamento atualizado (de “cônjuge” para “ex-cônjuge”) se quiser que a designação continue em vigor.
Usar a inscrição anual de benefícios do seu empregador para revisar os detalhes de suas contas e planos de seguro é um método fácil de lembrar para manter seus beneficiários atualizados.
Se o seu empregador não fornecer benefícios, escolha uma data da qual você se lembrará a cada ano - primeiro de maio, dia do trabalho ou seu aniversário - e gaste 10 minutos revisando suas contas e políticas.
Condições Especiais para Mudança de Beneficiário
Em casos raros, como nos termos de um divórcio ou se você fizer uma “designação irrevogável”, talvez não seja possível alterar ou nomear um novo beneficiário sem a aprovação do seu atual beneficiário.
Da mesma forma, se você deu a propriedade de uma conta ou apólice de seguro de vida a outra pessoa, você não é mais o proprietário e não pode alterar o beneficiário.
Em geral, você, seu consultor financeiro ou seu advogado saberão se algum desses cenários se aplica a você.
É possível que a pessoa incorreta receba seus benefícios?
Se você esquecer de atualizar seus beneficiários ou cometer um erro ao documentá-los, alguém que não seja o beneficiário autorizado poderá receber seus ativos ou dinheiro da apólice. É por isso que é fundamental designar cuidadosamente e lembrar de atualizar os beneficiários.
Se você está preocupado em cometer um erro ao nomear seus beneficiários, consulte um consultor financeiro ou um advogado para garantir que seus desejos sejam realizados.
Erros importantes a serem evitados durante a designação de beneficiários
Aqui estão cinco grandes erros a serem evitados ao lidar com designações de beneficiários:
#1. Não há nenhum beneficiário nomeado.
Muitas pessoas não nomeiam um beneficiário para suas economias de aposentadoria ou apólices de seguro de vida. As pessoas podem não entender que podem nomear um beneficiário ou simplesmente nunca chegam a preencher os documentos.
Se você não nomear um beneficiário para seguro de vida ou contas de aposentadoria, a empresa financeira decidirá para onde vão seus bens depois que você morrer. Normalmente, o produto do seguro de vida é dado ao seu inventário. Isso significa que sua família terá que contratar um advogado, ir ao tribunal e fazer o inventário de sua propriedade para receber os recursos.
Se você é casado e recebe benefícios de aposentadoria, seu cônjuge provavelmente receberá os bens. No entanto, se você não for casado, a conta de aposentadoria provavelmente será paga ao seu inventário, o que tem consequências desfavoráveis no imposto de renda. Quando um espólio é nomeado beneficiário de uma conta de aposentadoria, todos os ativos devem ser pagos da conta dentro de cinco anos após a morte. Isso faz com que o imposto de renda diferido seja antecipado, exigindo o pagamento mais cedo do que seria exigido de outra forma.
#2. Não consideração de condições especiais.
Nem todos os entes queridos devem receber imediatamente um ativo. Essas pessoas incluem menores de idade, pessoas com necessidades especiais e pessoas que não conseguem administrar seus bens ou têm problemas com credores. As crianças não poderão reivindicar os bens porque não têm capacidade legal. Uma pessoa nomeada pelo tribunal (conhecida como curador) será responsável por reivindicar e administrar o dinheiro até que o jovem atinja a idade de 18 anos.
As tutelas podem ser caras e o tribunal exige contabilidade anual. Além disso, os conservadores são frequentemente obrigados pelo tribunal a apresentar uma fiança, que normalmente é adquirida de uma companhia de seguros e pode ser cara.
Indivíduos com necessidades especiais que adquirem ativos diretamente podem perder benefícios governamentais significativos, pois provavelmente possuirão muitos ativos para se qualificarem quando receberem a herança diretamente. Indivíduos com problemas financeiros ou problemas com credores também podem perder o ativo devido a má administração ou dívidas.
Nesses casos, é aconselhável estabelecer um Trust como beneficiário. O Agente Fiduciário (responsável pelo Fundo) pode reivindicar e administrar o bem para os destinatários pretendidos por um período de tempo adequado a cada caso.
#3. Obtendo o nome errado (ou incorretamente).
Às vezes, as pessoas preenchem seus formulários de designação de beneficiário incorretamente. Uma família pode ter várias pessoas com nomes semelhantes (como Sr., Jr. e III), mas o formulário de designação de beneficiário pode não ser específico. Os nomes das pessoas mudam com o tempo devido a casamento ou divórcio, ou falsas suposições sobre o nome legal de uma pessoa podem ser estabelecidas.
Não ter nomes que correspondam exatamente pode causar atrasos no pagamento e, na pior das hipóteses, duas pessoas com nomes semelhantes, pode levar a um processo judicial.
#4. Com o tempo, você pode esquecer de atualizar seus beneficiários.
Quem você deseja ou deve nomear como beneficiário certamente mudará à medida que suas circunstâncias mudarem. A designação de beneficiário faz parte de uma estratégia imobiliária geral. Seu plano imobiliário deve evoluir em conjunto com sua vida.
As designações de beneficiários são um elemento vital do plano geral, portanto, certifique-se de mantê-las atualizadas.
Não consultar consultores jurídicos e financeiros sobre suas seleções de beneficiários.
Em um plano financeiro e imobiliário abrangente, as designações de beneficiários devem ser concluídas. Para estabelecer o que é melhor para suas circunstâncias específicas, consulte seus consultores jurídicos e financeiros.
Lembre-se, as designações de beneficiários destinam-se a dar a você o controle final sobre quem herdará seus bens depois que você morrer. Ao reservar um tempo para selecionar cuidadosamente (e corretamente) seus beneficiários e, em seguida, revisitar essas seleções e fazer as modificações necessárias regularmente, você mantém o controle de seu dinheiro… e, afinal, é disso que se trata o planejamento imobiliário.
Designação do Beneficiário e Consequências Fiscais
Depois que você morrer, seu testamento provavelmente será submetido ao tribunal para inventário. O tribunal certificará a legalidade de seu testamento e autorizará seu executor a começar a atuar como seu executor neste momento. Sua propriedade é “tributada” (paga uma taxa) como parte do processo de inventário.
Isso está ficando um pouco complicado, mas alguns de seus ativos podem ser mantidos “fora de sua propriedade”.
Ativos com beneficiários designados (como apólices de seguro e investimentos registrados) geralmente são excluídos de seu patrimônio. Isso significa que não haverá custo de inventário e seu beneficiário receberá o benefício diretamente da instituição, e não do executor.
É possível que esses ativos se tornem parte de sua propriedade em determinadas circunstâncias. Por exemplo, se você não escolher um beneficiário ou especificar seu espólio como beneficiário, os bens passarão a fazer parte de seu espólio antes de serem distribuídos.
Esses ativos serão passíveis de despesas de inventário se isso ocorrer. Como resultado, seus beneficiários podem receber menos do que receberiam se você os tivesse identificado como beneficiários da apólice.
Existem ramificações fiscais específicas se você morrer enquanto estiver segurando um RRSP. Essencialmente, o valor do seu RRSP está incluído na sua renda do ano em que você morreu.
Se o beneficiário for seu cônjuge ou companheiro de união estável, um filho ou neto menor de 18 anos que dependa financeiramente de você ou um filho ou neto de qualquer idade que dependa financeiramente de você devido a uma deficiência, o imposto sobre este renda pode ser adiada.
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Referências
