Houve um tempo em que uma pensão e benefícios previdenciários eram suficientes para cobrir as despesas durante a aposentadoria. Mas hoje, as mesas mudaram muito. Agora, a maioria das pessoas financia seus próprios anos pós-trabalho usando vários planos de aposentadoria que oferecem incentivos fiscais e outros benefícios. Um desses planos de aposentadoria é o 401(k). Para planos de aposentadoria 401(k), as pessoas sempre procuram quando fazer os saques 401(k), evitando impostos de penalidade. Então, vemos tudo sobre saques obrigatórios 401(k), os impostos de penalidade e como evitá-los. Também analisaremos os termos e condições para saques do Fidelity 401(k).
Geralmente, as retiradas de planos de aposentadoria fazem parte de sua renda tributável. Ao contrário das contribuições regulares do plano de aposentadoria, as distribuições Roth qualificadas são isentas de impostos porque já são tributadas. No entanto, se você fizer uma distribuição antecipada e não obrigatória, eles podem vir com uma penalidade fiscal.
O Internal Revenue Service tem certas regras para quando você pode e deve fazer distribuições antecipadas ou obrigatórias de um plano de aposentadoria 401(k) ou um IRA. Você pode enfrentar multas fiscais de 10% a 50% se não entender e seguir as regras de retirada 401(k).
401 (k) Regras de Retirada
As retiradas antecipadas são aquelas que você faz de um 401(k) antes dos 59 anos e meio. Portanto, eles são tributados como renda ordinária. No entanto, eles estão sujeitos a uma taxa de multa de 10%. Entretanto, existem algumas isenções à pena. As isenções incluem;
- Incapacidade total e permanente.
- Perda de emprego quando você tem pelo menos 55 anos.
- Distribuição da conta de acordo com uma ordem qualificada de relações domésticas após o divórcio.
As distribuições 401(k) também podem ser usadas para pagar despesas médicas não reembolsadas. Ou seja, se as despesas forem superiores a 7.5% de sua renda bruta ajustada modificada (MAGI), ou acima de 10% de sua MAGI se você tiver menos de 65 anos.
Você perderá uma boa parte de suas economias em impostos de penalidade quando fizer uma retirada antecipada de 401 (k). Além disso, você perderá o potencial crescimento de economias futuras do valor sacado.
Alguns planos 401(k) podem permitir saques por dificuldades. Basicamente, saques por dificuldades geralmente significam que você pode ganhar dinheiro com seus 401k antes de atingir a idade de 59 ½. Mas na maioria das vezes a penalidade ainda se aplica. No entanto, eles estão sujeitos à aprovação do empregador. Eles devem ser feitos para atender a uma necessidade financeira extraordinária, significativa e importante. Além disso, o valor que você pode sacar não pode ser superior ao valor necessário para atender a essa necessidade.
Além disso, as primeiras compras de casa ou a construção de uma nova casa podem ser consideradas elegíveis para uma “retirada de dificuldade” do seu 401k. Novamente, a penalidade de 10% provavelmente ainda será aplicada aqui.
Você deve ter em mente que essas são linhas gerais. Qualquer pessoa que queira fazer saques antecipados deve conversar com seu consultor financeiro.
Retiradas antecipadas relacionadas ao coronavírus
O coronavírus nos deu alguns desafios únicos, e muitas pessoas estão sentindo os impactos financeiros. No ano passado, a lei CARES incluiu várias formas de oferecer apoio aos aposentados. Os RMDs foram suspensos para 2020, permitindo que os indivíduos adiassem as distribuições das contas de aposentadoria, se assim o desejassem. Para aqueles que já receberam RMDs em 2020, eles puderam reembolsar esses fundos para o IRA ou 401k e empurrar outras distribuições para 2021.
Como dito anteriormente, também existem regras mais flexíveis em relação a distribuições antecipadas e, portanto, flexibilidade para empréstimos de determinados planos de aposentadoria.
No entanto, as distribuições ainda podem ser tributadas como renda. Você ainda precisará pagar o empréstimo dentro de três anos.
401(k) Retirada de menores de 55 anos
Aqueles com menos de 55 anos, ainda trabalhando para a empresa que administra seu plano 401(k), têm apenas duas opções.
- Para tomar um empréstimo 401(k)
- Para fazer uma retirada de dificuldades.
Quando você parar de trabalhar para a empresa, poderá transferir os fundos para um IRA ou plano 401(k) de outro empregador. Você só pode fazer isso se o plano deles aceitar esses tipos de rollover.
401(k) Retirada entre 55 e 59 anos 1/2
A maioria dos planos 401(k) permite saques sem multas aos 55 anos. acessá-los sem penalidades. No entanto, existem algumas exceções a essa regra. Para a maioria dos policiais, bombeiros e paramédicos, esta disposição torna os fundos acessíveis a partir dos 55 anos, em vez de 50.
Antes de retirar do 401(k), certifique-se de seguir as regras que regem esta provisão de liquidez para 55 anos:
- Se você se aposentar antes de completar 55 anos, a cláusula de idade de aposentadoria de 55 anos não se aplicará. Sua retirada estará sujeita a uma taxa de multa de retirada antecipada de 10% 401 (k). Por exemplo, se você se aposentar aos 52 anos, pensando em dois anos, poderá acessar os fundos sem multas. Não, você não pode. Você precisa esperar mais dois anos para se aposentar para que essa disposição seja aplicada.
- Quando você transfere seu plano 401(k) para um IRA, a provisão de idade de aposentadoria de 55 anos não se aplica.
Portanto, a idade mais precoce em que você pode retirar fundos de uma conta do IRA sem impostos de penalidade é 59 1/2.
401(k) Idade de Retirada de 59 1/2 a 72
Se você chegar aos 59 anos e meio, o acesso aos seus fundos depende se você ainda está trabalhando ou não.
401(k) para aposentados
Se você se aposentou ou rescindiu o emprego depois de completar 55 anos e ainda tem fundos em seu plano, você pode acessá-los aos 59 anos e meio. Eles não cobrarão você não será cobrado pelo imposto de penalidade de retirada antecipada. Se você transferiu seus fundos 1(k) para um IRA, as regras são as mesmas. Idade 2 401/59 é a idade mais precoce em que você pode sacar fundos de uma conta IRA sem imposto de multa por saque antecipado.
Ainda trabalhando
Se você ainda estiver trabalhando, poderá fazer uma retirada de fundos de um plano 401(k) antigo assim que atingir a idade de 59 1/2. No entanto, você pode não ter o mesmo acesso aos fundos dentro do plano 401(k) na empresa para a qual trabalha atualmente.
Portanto, pergunte ao administrador do seu plano 401(k) para ver se o seu plano permite o que é chamado de distribuição “em serviço” aos 59 anos e meio. Alguns planos 1(k) permitem isso, enquanto outros não.
Empréstimo de um 401(k)
Tomar um empréstimo 401(k) pode ser uma opção melhor do que uma distribuição antecipada, se o seu empregador permitir. Neste empréstimo, não há verificação de crédito e as taxas de juros podem ser menores do que com outros tipos de empréstimos]. Você deve se pagar com juros e deve fazê-lo dentro de cinco anos. Você também deve fazê-lo imediatamente se deixar seu emprego.
Além disso, tomar um empréstimo 401(k) pode fazer você perder um dos principais benefícios fiscais do plano. Isso ocorre porque você está se pagando com o dinheiro após os impostos. Você pode perder meses ou anos cruciais de retornos de investimento. Outra grande desvantagem de um empréstimo 401(k) é que você pode ter que pagar o empréstimo dentro de 90 dias se deixar o emprego ou for demitido. O saldo do seu empréstimo será tratado como renda ordinária tributável se você não fizer isso, e você também poderá ser atingido com essa penalidade de retirada antecipada de 10%.
401 (k) Retiradas Obrigatórias
Você deve começar a sacar dinheiro de sua conta IRA tradicional na forma de distribuições mínimas exigidas (RMDs) quando tiver 72 anos. O valor desses saques é baseado em um cálculo envolvendo sua idade atual e o tamanho de sua conta de aposentadoria. Você pode visite o site do IRS para mais detalhes. Se você não fizer essa retirada obrigatória 401 (k), o IRS o multará em 50% do valor que você deveria ter retirado.
O IRS usa a expectativa de vida para determinar quanto você deve retirar a cada ano para evitar o imposto de multa 50 (k) de 401%.
Seus fundos permanecerão intactos enquanto você ainda estiver trabalhando, e os titulares não precisam receber RMDs até que o proprietário da conta morra.
As regras se aplicam em diferentes idades quando se trata de sua capacidade de acessar seu 401(k) sem penalidades. Quanto menor a sua idade, menor a sua opção, especialmente se você não for aposentado. Isso pode ser frustrante se você precisar de dinheiro para despesas não relacionadas à aposentadoria.
Você pode sacar dinheiro de um 401(k) cedo?
Sim, se seu chefe permitir.
No entanto, existem ramificações financeiras para fazê-lo.
Exceto nas seguintes circunstâncias, você também estará sujeito a uma multa de imposto de 10% sobre o valor que sacar:
- Se atende à definição do IRS de uma retirada de dificuldades.
- Se atende à definição do IRS de isenção da penalidade.
- Além disso, se você precisar dele para despesas relacionadas ao COVID-19.
Em qualquer cenário, a pessoa que fizer a retirada antecipada incorrerá em imposto de renda regular sobre o dinheiro retirado durante todo o ano. Todo o saldo de um IRA típico é tributado. Se for um Roth IRA, qualquer dinheiro sacado antecipadamente que ainda não tenha sido tributado está sujeito a tributação. (Os impostos são devidos sobre os lucros obtidos pela conta, não sobre o dinheiro que você pagou, que já foi tributado.)
Se o dinheiro não se enquadrar em uma dessas exceções, o contribuinte estará sujeito a uma multa adicional de 10% sobre o valor retirado.
Quais são as exceções sem penalidade para saques antecipados do IRA?
O IRS permite saques sem multa para fins específicos, como pagar mensalidades da faculdade ou um adiantamento em uma primeira casa. Essas são chamadas de “exceções”, embora também estejam livres da penalidade imposta à maioria dos saques antecipados.
Também permite que saques por dificuldades sejam feitos para atender a uma necessidade imediata e urgente.
Atualmente, há mais uma opção de retirada de dificuldades disponível, e é para custos diretamente associados à epidemia de COVID-19.
Você ainda terá que pagar impostos de renda regulares sobre o dinheiro que remover, mas não terá que pagar a multa de retirada antecipada de 10%.
Quanto de imposto devo pagar em saques antecipados 401(k)?
Os fundos serão tributados como renda ordinária. Dependendo da sua renda tributável geral, isso pode variar de 10% a 37%.
Na maioria das situações, você deve dinheiro pelo ano fiscal em que recebe a distribuição.
Os saques para despesas vinculadas à epidemia de coronavírus estão isentos. Em resposta à pandemia de coronavírus, os titulares de contas receberam três anos para pagar os impostos que devem sobre os desembolsos relacionados ao COVID-19.
Quais são as vantagens e desvantagens do saque versus empréstimo 401(k)?
Uma retirada esgota suas economias de aposentadoria indefinidamente. Ao retirar fundos muito cedo, você perderá o ganho de longo prazo que uma quantidade maior de dinheiro em seu 401(k) teria proporcionado.
Embora você não seja obrigado a reembolsar os fundos, você será obrigado a pagar o imposto de renda devido, bem como uma multa de 10%, se os fundos não se enquadrarem nos critérios do IRS para uma dificuldade ou exceção.
Um empréstimo contra seu 401(k) deve ser reembolsado. Se você pagar a tempo, não perderá muito do crescimento de longo prazo em sua conta de aposentadoria.
Quando posso fazer uma retirada 401(k)?
Os saques 401(k) geralmente podem ser feitos quando você atinge 59.5 anos de idade, sem incorrer em nenhuma penalidade. No entanto, alguns planos podem permitir retiradas antes dessa idade, como em casos de dificuldades financeiras ou certos eventos da vida, como invalidez ou morte.
Quando preciso começar a tomar RMD do meu 401(k)?
Você deve começar a receber Distribuições Mínimas Exigidas (RMD) do seu plano 401(k) até 1º de abril do ano seguinte ao ano em que atingir 72 anos (70.5 se atingir 70.5 antes de 1º de janeiro de 2020). Os RMDs devem ser tomados anualmente a partir de então.
O que acontece se eu não fizer minha distribuição mínima exigida?
Se você não cumprir sua Distribuição Mínima Requerida (RMD), poderá enfrentar um imposto especial de consumo de 50% sobre o valor que deveria ser distribuído, mas não foi. Esse imposto pode ser um fardo financeiro significativo, por isso é importante garantir que você leve seu RMD no prazo todos os anos.
Como faço uma retirada do meu 401(k) depois de me aposentar?
Para fazer uma retirada do seu 401(k) depois de se aposentar, você precisará entrar em contato com o administrador do plano e preencher os formulários apropriados. Você pode retirar os fundos diretamente ou transferi-los para uma conta de aposentadoria individual (IRA). O processo e as regras para saques podem variar de acordo com os termos específicos do seu plano 401(k).
Posso sacar dinheiro do meu 401(k) se tiver dificuldades financeiras?
Alguns planos 401(k) podem permitir retiradas em casos de dificuldades financeiras, como para pagar certas despesas médicas ou para evitar o despejo de sua residência principal. No entanto, esses saques geralmente estão sujeitos a multas e impostos e podem afetar suas economias futuras para a aposentadoria. É importante considerar cuidadosamente os efeitos a longo prazo de uma retirada difícil antes de tomar uma decisão.
Posso usar meus fundos 401(k) para pagar as despesas de educação de meu filho?
Na maioria dos casos, não é permitido usar seus fundos 401(k) para pagar as despesas de educação de seu filho e resultaria em multas e impostos. No entanto, alguns planos podem permitir empréstimos da conta 401(k) para certas despesas, incluindo despesas com educação, mas isso dependerá dos termos específicos do seu plano. É importante entender as regras e as consequências de tomar um empréstimo do seu 401(k) antes de fazê-lo.
Conclusão
Existem várias maneiras de retirar do seu 401k sem penalidade. No entanto, aconselhamos que você não toque em suas economias de aposentadoria até que esteja aposentado. Permitir que essas economias se acumulem é uma grande ajuda quando se trata de maximizar suas economias de aposentadoria. Isso prolongará a vida útil do seu portfólio. Você perderá isso quando fizer saques antecipados. Para ver o quanto a composição pode afetar o saldo da sua conta de 401k, confira nosso artigo sobre a retirada média de 401k por idade.
No entanto, sempre é possível que imprevistos surjam antes de você chegar à aposentadoria. Estar ciente das exceções e regras permite que você tome decisões informadas. Além disso, observe quando você precisa fazer seus saques obrigatórios 401 (k). Isso ajudará você a evitar o pagamento de taxas e impostos extras.
401 (k) Perguntas frequentes sobre saques
Você ainda pode tirar dinheiro do seu 401k sem multa?
Indivíduos podem sacar até $ 100,000 de uma conta 401k ou IRA sem penalidade sob a Lei CARES. Os saques antecipados são tributados às alíquotas ordinárias do imposto de renda, uma vez que são adicionados ao lucro tributável do participante.
Que prova eu preciso para uma retirada de 401k hardship?
Documentação da solicitação ou solicitação de dificuldades, incluindo sua avaliação e/ou aprovação da solicitação. Informações financeiras ou evidências que comprovem a necessidade financeira imediata e grave do funcionário. Isso pode conter faturas de seguro, papéis de caução, taxas de enterro, registros bancários e assim por diante.
Quanto vou receber se eu sacar meu 401k?
401(k) tradicional (idade 59.5+): Você receberá 100% do saldo, menos impostos estaduais e federais. Roth 401(k) (idade 59.5+): Você receberá 100% do seu saldo isento de impostos. Se você sacar antes dos 59.5 anos, será cobrada uma multa de 10% sobre quaisquer impostos a pagar.
Quanto vou perder ao sacar 401k?
Se você sacar dinheiro do seu plano 401(k) antes dos 59 anos e meio, você deverá pagar uma multa de saque antecipado de 1%, além do imposto de renda sobre a distribuição. Uma retirada antecipada de US$ 2 no 10(k) custará US$ 5,000 em impostos e multas para alguém na faixa de 401%.
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