Já pensou no que vai fazer depois de se aposentar? Depois de ensinar por anos em escolas, depois de trabalhar como bibliotecário ou trabalhar em qualquer cargo público. Você se pergunta quais são meus planos, quais são os planos de aposentadoria disponíveis para alguém como eu trabalhando no setor público? Tantas perguntas né, não se preocupe mais, este artigo foi feito especialmente para você. Este artigo servirá como um guia para mostrar o que é um plano 403(b), quais são suas regras de retirada. Além disso, ele irá guiá-lo em 403(b) vs Roth ira. Ele também mostrará a diferença entre 401(k) e 403(b).
Pegue seu assento, relaxe, aprenda e divirta-se. Não vá a lugar nenhum, estaremos aqui com você a cada passo do caminho.
O que é um plano 403(b)?
Um plano 403(b) é um plano de aposentadoria para vários funcionários de escolas públicas e empresas isentas de impostos. Os indivíduos envolvidos são professores, administradores escolares, professores, funcionários públicos, entre outros.
O plano 403(b) está relacionado ao plano 401(k). Cada um permite aos funcionários um meio com vantagens fiscais para economizar para a aposentadoria. No entanto, as opções de investimento são geralmente mais limitadas em um 403(b) e o 401(k)s está aberto apenas para funcionários do setor privado.
Além disso, esse plano permite que os funcionários contribuam com parte de seu salário para o plano. O empregador também pode contribuir para o plano para os empregados, se assim o entender. No entanto, conforme mencionado anteriormente, existem vantagens fiscais significativas para os participantes deste plano. Inclui contribuições antes de impostos para o plano. Além disso, os ganhos sobre esses valores não são tributados até que sejam distribuídos do plano
Não obstante, os termos do plano 403(b) do empregador determinam quando um funcionário pode se registrar. No entanto, os funcionários qualificados têm direito a participar do plano a partir da data de início do emprego (a regra de disponibilidade universal). Os funcionários devem verificar com seu empregador para determinar como se inscrever no plano.
Tipos de Contribuição em um Plano 403(b)
Neste plano, existem quatro tipos de contribuições a serem feitas.
31. Diferimentos eletivos
Existem contribuições de empregados sob um acordo de redução salarial. Este acordo permite que um empregador mantenha o dinheiro do salário de um funcionário e o deposite em uma conta 403(b).
# 2. Contribuições patronais não eletivas
Este é um tipo de contribuição que não está sob acordo de redução salarial. Inclui contribuições correspondentes, contribuições discricionárias e certas contribuições obrigatórias feitas pelo empregador. O imposto de renda só é pago quando está sendo retirado. O imposto de renda sobre essas contribuições é pago somente quando elas são retiradas.
# 3. Contribuições designadas de Roth
Estes são diferimentos eletivos que o empregado opta por incluir na renda bruta. Registros contábeis separados devem ser mantidos para todas as contribuições, ganhos e perdas na conta Roth designada.
# 4. Contribuições após impostos
Essas contribuições (também conhecidas como contribuições voluntárias que não são designadas como contribuições de Roth). São feitas por um funcionário, que são registradas como no ano contribuído. Também está incluído na renda bruta do empregado para fins de imposto de renda.
Limites de Contribuição
Os limites básicos de contribuição são de US$ 19,500 em 2020 e 2021. O composto de contribuições de funcionários e empregadores é limitado ao menor valor de US$ 58,000 em 2021 (acima de US$ 57,000 em 2020) ou 100% do salário anual mais recente do funcionário.
Agora que já discutimos esse plano e suas contribuições, vamos dar uma olhada mais de perto em suas regras de retirada.
Posso retirar do meu 403B?
As regras atuais do IRS permitem que você retire dinheiro de sua conta 403(b) sem penalidades quando: Transforme 59 em 60 (se o plano permitir), Se você tiver 55 anos ou mais, poderá se aposentar ou deixar seu emprego no ano em que atingir esse era.
Como me qualifico para 403b?
Os participantes devem estar trabalhando para uma organização sem fins lucrativos isenta de imposto de renda federal. Profissionais da educação, funcionários do governo, profissionais médicos e funcionários da biblioteca estão todos representados aqui.
403(b) Regras de Retirada
Lá são algumas regras que você precisa saber sobre saques 403(b). Essas regras incluem:
- Retirada padrão
- Saques antecipados
- Distribuições mínimas obrigatórias
- Opções de rollover
Retirada padrão
Para obter fundos em sua conta de aposentadoria, você precisará passar por um dos seguintes processos:
- Alcançar a idade de 59 ½
- cortar o emprego
- Tornar-se desativado
- Enfrente uma dificuldade financeira
- Morrer (embora os beneficiários possam fazer saques)
Dificuldade financeira:
Conforme informado pela Receita Federal. Você pode pedir uma retirada por dificuldades financeiras se não tiver outra fonte de dinheiro disponível. Além disso, deve ser permitido pelo documento do plano do distrito escolar. Formulários especiais são necessários para solicitar uma retirada por dificuldades.
Além disso, qualquer saque de uma conta 403(b) padrão, o valor que é dado a você é tributado à sua taxa normal de imposto de renda. Se você tiver uma conta Roth, você não pagará nenhum imposto (porque você os pagou no ano em que contribuiu).
Importante, você não deve aceitar um acordo de seu 403(b) quando qualquer um dos eventos acima acontecer. Você pode simplesmente deixar o dinheiro em sua conta, embora essa raramente seja a melhor opção.
Saques antecipados
Em alguns casos, você pode fazer saques antecipados de um 403(b) sem ser penalizado.
Assim como os titulares de contas 401(k), 403(b) podem começar a receber distribuições no ano em que deixam o trabalho, desde que completem 55 anos ou mais nesse mesmo ano. Isso é normalmente chamado de regra dos 55. O maior cuidado é que todos os fundos devem permanecer no plano 403(b) para que os saques antecipados permaneçam livres de penalidades.
Distribuições Mínimas Requeridas
Semelhante ao 401(k) ou IRA, uma conta 403(b) exigiu distribuições mínimas (RMDs) começando em 72. Os RMDs são calculados com base no saldo da conta no final do ano anterior e nas tabelas de expectativa de vida do IRS.
A maioria dos administradores de planos calcula e entrega automaticamente os RMDs aos participantes quando eles completam 72 anos. A não aceitação da distribuição, no entanto, estará sujeita a uma taxa de 50%, e você ainda precisará aceitar a distribuição.
Opções de rollover
Transferir um 403(b) para outra conta de aposentadoria é aparentemente a melhor tática para alguém depois de mudar de emprego ou deixar a força de trabalho. Os planos 403(b) geralmente cobram taxas administrativas além das taxas para as opções de fundos mútuos no plano. A transferência de fundos para uma conta diferente pode trazer opções mais baratas e mais flexíveis.
403(b) contra Roth Ira
Os poupadores de aposentadoria enfrentam dificuldades ao decidir entre um 403(b) versus um Roth IRA. Pague os impostos agora para não ter que pagar mais tarde ou pular os impostos hoje e pagá-los no futuro. Agora vamos ver qual é melhor e suas principais diferenças.
Existem vários fatores de distinção entre Roth IRAs e 403(b)s. Talvez a principal diferença entre eles seja seus limites de contribuição individual. Portanto, se você tiver uma decisão entre essas contas, aqui estão algumas comparações para prestar atenção:
Limites de contribuição:
Para 403(b), o limite de contribuição a partir de 2020 é de $ 19,0500, enquanto para Roth Ira é $ 6000.
Participação:
Com um plano 403(b), um setor público, professores ou ministros podem participar. Enquanto com Roth Ira, apenas arquivadores solteiros ganham até US $ 139,000 e casais que registram em conjunto até US $ 206,000 (para 2020).
Contribuição do Empregador
Um empregador pode decidir contribuir em um plano 403(b). No entanto, para um Roth Ira, um empregador não pode contribuir para a conta de aposentadoria.
Distribuição Mensal Necessária (RMD)
A 403(b), há um RMD começando em 72. Em contraste, não há contribuição mensal obrigatória para Roth Ira, não enquanto o proprietário ainda estiver vivo.
Longevidade
Com o plano 403(b), a conta é sua na medida em que o empregador a oferece e você deve permanecer com esse trabalho. No entanto, independentemente do seu empregador ou status de trabalho, você pode manter seus fundos em Roth Ira.
Quais são as vantagens de um plano 403(B)?
Com retiradas Roth 403(b) qualificadas, ganhos e retornos são adiados até a retirada. As contribuições correspondentes específicas do empregador para funcionários 403(b) variam. Alguns planos 403(b) concedem fundos imediatamente, ao contrário dos 401(k)s. Algumas organizações sem fins lucrativos e agências governamentais permitem que funcionários com 15 anos ou mais de serviço façam doações de recuperação. Esta disposição permite que você contribua com $ 3,000 adicionais por ano até um máximo vitalício de $ 15,000, ao contrário das disposições do plano de aposentadoria que exigem que você tenha 50 anos ou mais.
Por fim, certos planos 403(b) estão isentos dos rigorosos regulamentos de supervisão da Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria do Funcionário.
Quais são as desvantagens de um plano 403 (B)?
As retiradas de fundos de um plano 403(b) antes dos 59 anos e meio estão sujeitas a uma multa de 10%. Essa penalidade pode ser evitada sob certas condições, como deixar o emprego aos 55 anos ou mais, incorrer em despesas médicas qualificadas ou ficar incapacitado. Os planos também podem oferecer menos opções de investimento do que outros tipos de planos de aposentadoria. As contas nos planos 403(b) não protegidas pela ERISA podem não oferecer o mesmo nível de proteção dos credores que as contas nos planos que exigem conformidade com a ERISA. A isenção do teste de não discriminação é outra desvantagem dos planos não ERISA 403(b). Esse teste é realizado anualmente para garantir que funcionários de nível gerencial ou altamente remunerados não recebam uma quantidade desproporcional de benefícios de um determinado plano.
Diferença entre 401(k) e 403(b)
Ambos os planos têm muito em comum, mas aqui está o que os diferencia:
Elegibilidade:
Os planos 401(k) são empresas abertas com fins lucrativos e os planos 403(b) são fornecidos por organizações isentas de impostos, como escolas, universidades, hospitais, organizações sem fins lucrativos e religiosas.
Opções de Investimento:
Os planos 403(b) cobrem apenas fundos mútuos e anuidades. No entanto, os planos 401(k) cobrem fundos mútuos, anuidades, ações e títulos.
Correspondência do Empregador:
Ambos os planos oferecem correspondência de empregador, mas menos empregadores oferecem correspondências com seus planos 403(b). Se um empregador que oferece um 403(b) oferece uma correspondência, ele deve seguir os regulamentos criados pela ERISA - o Employee Retirement Income Security Act - que foi aprovado em 1974. O cumprimento desses regulamentos custa tempo e dinheiro, portanto, a maioria dos empregadores deseja para evitá-los.
Custo:
Com o plano 403(b), o governo não gostaria de sobrecarregar organizações sem fins lucrativos ao aumentar os custos administrativos . No entanto, os planos 401(k) são mais caros para os empregadores. Mas não importa, isso realmente não afeta você como funcionário.
Conclusão
Em conclusão, como funcionário de uma escola pública, ou como médico ou funcionário do governo. Não se preocupe, existem planos de aposentadoria abertos para você. E você deve estar ciente das regras de retirada 403(b) abertas a você. Boa sorte ao escolher em qual deles você quer participar.
403 (b) Perguntas frequentes
Qual é a diferença entre um plano de aposentadoria 401k e 403b?
Ambos os planos têm muito em comum, mas aqui está o que os diferencia
- Elegibilidade
- Opções de Investimento
- Correspondência do Empregador
- Custo:
Você pode perder dinheiro em um 403 B?
Se você retirar dinheiro do seu 403(b) antes dos 59 1/2 anos, terá uma multa de 10%. Você também estaria desperdiçando o potencial de crescimento desses dólares e roubando seu eu futuro. Pare aí mesmo! Para esclarecer, a distribuição é a retirada de fundos sem penalidade de um plano 403(b).