Contabilidade para Pequenas Empresas Reino Unido
Contabilidade é acompanhar, registrar e avaliar as transações financeiras de sua empresa. Ele converte números em uma declaração compreensível sobre a lucratividade da sua empresa. Isso geralmente o torna um dos aspectos mais importantes de uma configuração de negócios. Mas, por outro lado, também é o mais demorado. Você literalmente tem que lidar com toneladas de problemas de fluxo de caixa e montes de papelada. O advento da tecnologia, no entanto, torna a processo de contabilidade e ciclo menos tedioso. Agora, no Reino Unido e em todo o mundo, existem mais de mil e uma soluções online para contabilidade de pequenas empresas.
Uma lista dessas soluções está, no entanto, além do escopo deste post. Já foi abordado em outro post.
Enquanto isso, aqui está o que está dentro do escopo deste post;
- Um resumo do que a contabilidade para pequenas empresas implica
- Os componentes da contabilidade para pequenas empresas
- Como deve ser um ciclo de contabilidade de pequenas empresas para empresas no Reino Unido e em todo o mundo
- Como preparar suas contas de pequenas empresas
Com tudo isso no lugar, vamos pular direto…
Nota: Este artigo se concentrará no Reino Unido como um estudo de caso, embora as práticas mencionadas sejam genéricas.
O que é contabilidade para uma pequena empresa?
Simplificando, a contabilidade de pequenas empresas é um sistema que rastreia compras, vendas, passivos e pagamentos. É um assunto grande, mas para pequenas empresas, realmente se resume a:
- manter o controle de dinheiro (registro de transações financeiras)
- preparação de demonstrações financeiras
- retorna ao IRS (Internal Revenue Service)
A contabilidade ajuda a determinar a saúde e o valor de um negócio. Basicamente, permite que você tome decisões mais informadas sobre o sucesso de curto e longo prazo.
Termos contábeis que você deve conhecer
Como proprietário de uma pequena empresa no Reino Unido, você encontrará frequentemente os seguintes termos de contabilidade e contabilidade:
- Receita recebida: Dinheiro que sua empresa ganha com a venda de bens ou serviços, bem como outras atividades comerciais.
- Despesas: custos incorridos para gerar receita, como aluguel, mão de obra e material de escritório.
- Contas a Pagar: Qualquer dívida da sua empresa. Isso pode ser uma dívida que sua empresa deve a um credor, credor, fornecedor, freelancer ou outro terceiro. E como as contas a pagar são um tipo de dívida, elas geralmente se enquadram no passivo em seu balanço.
- Contas a receber: Dinheiro devido à sua empresa por clientes, clientes ou qualquer outra pessoa com quem você faz negócios. Em um balanço patrimonial, os contadores se referem a eles como “ativos”.
- Ativos líquidos e não líquidos: Exemplos incluem terrenos, equipamentos, contas a receber, ações e patentes que sua empresa possui.
- Herança de passivo e passivos futuros: Dívidas e obrigações da empresa, como empréstimos comerciais, contas a pagar, imposto de renda e pagamentos de hipotecas.
- Equidade: O resultado da subtração de passivos de ativos.
- General Ledger: Um alojamento para o registro abrangente de todas as transações da empresa, como vendas, despesas e crédito. Isso geralmente é um componente integral ao criar demonstrações financeiras.
- Entradas de diário: Contadores e guarda-livros produzem lançamentos de diário para manter o livro-razão atualizado. Um número de referência exclusivo, data de transação, valor de débito ou crédito e descrição, tudo isso acompanha cada entrada.
- Balancete: um relatório contábil que mostra os saldos de todas as contas no razão geral. Classifica-os como débitos ou créditos. Além disso, os três tipos diferentes de relatórios financeiros são úteis na verificação de falhas matemáticas.
Leia também: GUIA DE CONTAS A PAGAR SIMPLIFICADO! (+ Detalhamento da fórmula)
Relatórios financeiros para pequenas empresas
Enquanto isso, você pode encontrar os três relatórios financeiros mais comuns com os quais as empresas precisam lidar em algum momento abaixo. Eles são feitos por contadores utilizando os registros contábeis da sua empresa.
Esses relatórios (ou 'projeções') são cruciais se você planeja expandir. Isso ocorre porque eles geralmente são úteis quando os investidores desejam determinar se investir em sua empresa é um investimento que vale a pena.
- Balanço patrimonial: Para um determinado período de tempo, ele resume os ativos, passivos e patrimônio do proprietário ou acionista da sua empresa.
- Declaração de renda: esta declaração resume as receitas e despesas da sua empresa durante um período de tempo. Uma demonstração de lucros e perdas é outro nome para uma demonstração de resultados.
- Demonstrativo de fluxo de caixa: Um demonstrativo de fluxo de caixa resume as entradas e saídas de caixa da sua empresa durante um período de tempo específico como resultado de vendas, despesas e outros investimentos.
Agora que resolvemos isso, vamos ver como configurar um sistema completo de contabilidade para pequenas empresas (online ou offline); também aplicável no Reino Unido.
Basicamente, um método simples é a base para uma contabilidade precisa.
Você inevitavelmente terá mais demandas contábeis à medida que sua empresa cresce. Se você deseja expandir sua empresa, precisará de um sistema de contabilidade que possa ajudá-lo a crescer.
Vamos passar por cima das várias abordagens de contabilidade e escrituração para o seu negócio.
A diferença entre caixa e contabilidade de exercício
Toda organização deve escolher entre dinheiro e contabilidade de competência. Uma vez tomada essa decisão, as coisas tendem a ficar um pouco mais claras.
- Método de dinheiro: Na contabilidade de caixa, as transações são registradas apenas quando você recebe o pagamento de bens ou serviços. É a estratégia mais simples de usar e proporciona uma visão clara do fluxo de caixa da sua empresa. No entanto, nem sempre é o mais adequado para empresas maiores.
- Método de acumulação: Na contabilidade de exercício, as transações são registradas quando os bens ou serviços são negociados, mesmo que o pagamento ainda não tenha sido recebido. Essa estratégia é popular entre as empresas que possuem uma grande quantidade de estoque. Ele fornece uma imagem mais realista da situação financeira atual da sua empresa. Além disso, o UK GAAP exige contabilidade de competência. Mas, por outro lado, um guarda-livros ou um contador público certificado (CPA) pode ajudá-lo a determinar qual estratégia é adequada para sua empresa.
Como contabilizar pequenas empresas no Reino Unido e em todo o mundo
Veja como configurar o ciclo contábil básico da sua pequena empresa.
#1. Crie uma conta bancária separada para você
Para manter suas finanças empresariais e pessoais distintas, abra uma conta bancária separada. Uma conta corrente empresarial, assim como uma conta poupança, irão ajudá-lo a organizar sua receita e planejar os impostos no final do ano.
#2. Acompanhe todas as suas receitas e despesas
A base de um sólido sistema de contabilidade para pequenas empresas é aprender a rastrear e registrar transações comerciais. Os documentos de referência ajudam você a acompanhar suas despesas dedutíveis (deduções fiscais), preparar demonstrações financeiras e declarações fiscais e acompanhar o progresso de seus negócios.
É crucial lembrar que você deve acompanhar apenas as despesas diretamente relevantes para o seu negócio. Faturas, cheques cancelados, ordens de compra e outros documentos comerciais são exemplos.
#3. Decidir sobre um método de contabilidade
Você deve primeiro escolher um método de contabilidade para sua empresa antes de configurar um sistema de contabilidade. A contabilidade de caixa versus competência são as duas técnicas básicas de registro de transações contábeis. Ao receber ou pagar em dinheiro, você registra receitas e custos usando a contabilidade de caixa.
Na contabilidade de exercício, as transações são registradas usando o método de dupla entrada, que requer duas entradas para cada transação. Despesas e receitas são registradas quando incorridas, não quando o dinheiro é trocado.
Leia também: Contabilidade de dupla entrada explicada!!! Definição, como funciona e exemplos
#4. Transações de balancete
As transações são documentadas como lançamentos contábeis em um sistema de contabilidade de dupla entrada. O diário registra as somas debitadas e creditadas, datas de transação e explicações das transações em cronológico ordem.
Depois disso, as entradas balanceadas do diário são carregadas no razão geral. As alterações são feitas no razão e o balancete é criado com base em transações anteriores e saldos atuais.
#5. Criar um balancete que foi ajustado
Ajustar as entradas de diário para contabilizar despesas e receitas periódicas, se você estiver utilizando o método de contabilidade de competência, é o próximo da fila. Quando o aluguel é pago para o ano inteiro, por exemplo, deve ser feito um lançamento de ajuste mensal para contabilizar a despesa. Isso garante que as receitas e despesas do período representadas nas demonstrações financeiras sejam correspondidas com precisão.
Um balancete ajustado é criado após os lançamentos de ajuste terem sido feitos para garantir que os débitos e créditos correspondam aos lançamentos ajustados. O registro mais preciso de seu comportamento financeiro é um balancete ajustado.
Leia também: TRIAL BALANCE: O que é o Trial Balance e como funciona?
#6. Criar as Demonstrações Financeiras
Agora você pode gerar as demonstrações financeiras do seu negócio, incluindo o declaração de renda, demonstrativo de fluxo de caixa, demonstrativo de lucros acumulados e balanço patrimonial, depois de concluir o balancete ajustado.
#7. Fechar e reconciliar seus livros
Fazer entradas pós-fechamento é o passo final no ciclo de contabilidade. Isso é usado para zerar saldos de contas temporários e retomar o ciclo contábil. Ou seja, para capturar as transações do próximo período, as contas de receitas e despesas devem ser fechadas.
Se você é novo na contabilidade e acha o processo complicado, considere contatando profissionais. Por outro lado, o software de contabilidade online para pequenas empresas, que automatiza essas etapas e facilita muito a contabilidade.
Como você mantém contas de pequenas empresas no Reino Unido?
Pode parecer complexo, mas manter os registros do seu negócio não é tão difícil quanto parece quando você lembra das metas contábeis essenciais; para acompanhar suas despesas e coletar dados financeiros para preparação de impostos.
Isso pode ser dividido em três etapas simples.
Acompanhe as vendas e compras da sua empresa com recibos: Esses recibos incluirão o valor, a data e outras informações necessárias para construir os resumos das transações.
Mantenha o controle de seus recibos em um livro: este é apenas um resumo de suas receitas, despesas e tudo o que você está acompanhando.
Combine dados de seus livros contábeis para criar relatórios financeiros: A previsão de lucros e perdas, o balanço patrimonial e a análise de fluxo de caixa estão entre os relatórios mais importantes. Esses relatórios fornecem mais informações sobre a saúde financeira da empresa.
Conclusivamente
Dê um passo para trás depois de terminar seus relatórios e comece a simplificar seus sistemas. Talvez seja hora de conversar com seus clientes sobre como definir expectativas realistas. Uma contabilidade eficiente permite que você identifique um padrão e faça as alterações necessárias em seu modelo de negócios.
Perguntas frequentes sobre contabilidade para pequenas empresas do Reino Unido
Quanto custa um contador para uma pequena empresa no Reino Unido?
Para um conjunto convencional de contadores (incluindo submissão à Companies House), a maioria das pequenas empresas deve antecipar o pagamento de cerca de £ 500 por ano; no entanto, o preço depende inteiramente do estado da sua empresa.
O que um contador faz para uma pequena empresa no Reino Unido?
Os contadores são mais versáteis do que você imagina. Eles basicamente fornecem conselhos estratégicos e sugerem maneiras inovadoras de economizar dinheiro ou aumentar a renda. Eles também eliminarão ou automatizarão atividades administrativas que o impedem de se concentrar em seu negócio principal. Você poderá administrar seus negócios com mais clareza e confiança se contratar um contador.
Posso fazer minha própria contabilidade para pequenas empresas?
Não só é possível que os empresários façam sua própria contabilidade, mas também é mais fácil agora do que nunca na história moderna dos negócios.
Quanto dinheiro um contador ganha no Reino Unido?
Os recém-formados na área podem esperar ganhar até £ 30,000 por ano. O potencial de ganho médio durante o treinamento é de até £ 60,000. O salário médio anual de um contador é de £ 84,500, com um bônus anual médio de £ 17,300.
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