A retenção de imposto de renda federal é um aspecto importante da compreensão da folha de pagamento para pequenas empresas (FIT). Se você possui uma pequena empresa, é fundamental que você entenda o que é, como protegê-la e qual a função que ela desempenha. Continue lendo para saber mais sobre a taxa de imposto adequada no meu contracheque e a calculadora de dedução fiscal adequada.
O que é o Imposto Fit?
O imposto de renda federal (FIT) nos Estados Unidos é um imposto cobrado pelo Internal Revenue Service (IRS) sobre os lucros anuais de indivíduos, empresas, fundos e outras entidades legais. Salários, salários, comissões, bônus, gorjetas, rendimentos de investimentos e certos tipos de rendimentos não ganhos estão todos sujeitos ao imposto de renda federal como parte do rendimento tributável do contribuinte.
As alíquotas de imposto individual nos Estados Unidos são progressivas, o que significa que, à medida que a renda tributável aumenta, a alíquota também aumenta. As alíquotas do imposto de renda federal variam de 10% a 37% e são cobradas em vários níveis de renda. As faixas de imposto são as faixas de renda às quais as alíquotas se aplicam. Os rendimentos em cada grupo fiscal são tributados à taxa associada.
A taxa de imposto de negócios federal é fixada em 21%. (reduzido de 35% pela Lei de Cortes de Impostos e Empregos, aprovada no final de 2017).
Como funciona o Imposto de Renda Federal? (EM FORMA)
Pessoas físicas e jurídicas são tributadas pela cidade, estado ou país em que vivem ou operam. Quando o imposto arrecadado é creditado ao governo do país, ele é chamado de “imposto federal”.
Os governos usam o dinheiro gerado por meio de impostos federais para financiar o crescimento e a manutenção do país. Alguns consideram que os impostos federais são “aluguéis” pagos para residir em um país ou uma taxa paga para usar os recursos de um país. Quando você paga impostos ao governo dos Estados Unidos, você está efetivamente investindo em sua economia porque o dinheiro é usado para realizar o seguinte:
- Construção, reparo e manutenção de infraestrutura
- Pagar as pensões e benefícios dos funcionários do governo.
- Contribuir para os programas da Segurança Social.
- Financie os principais programas de saúde, como Medicare, Medicaid, CHIP e subsídios baseados no mercado.
- Apoiar programas de “rede de segurança” para famílias de baixa renda.
- Programas de defesa e segurança internacional
- Melhorar a educação, saúde, agricultura, serviços públicos e transporte público.
- Enfrente novos desafios, como a exploração espacial.
- Fornecer alívio imediato em caso de catástrofe.
A principal fonte de dinheiro do governo federal é a renda de seus cidadãos. O IRS recebeu mais de US$ 3.5 trilhões em receitas em 2020, com indivíduos, propriedades e fundos contribuindo com US$ 1.87 trilhão. Enquanto isso, os impostos de renda da empresa representaram cerca de US$ 264 bilhões.
Considerações Particulares
Os trabalhadores são pagos como renda líquida (IR), comumente conhecida como salário líquido, ou como renda bruta (ou salário bruto). O valor total ganho após impostos, benefícios e contribuições voluntárias são subtraídos do contracheque é chamado de lucro líquido. Quando os impostos são retidos, significa que o empregador ou pagador pagou o imposto ao governo em nome do empregado. A quantia total de dinheiro está incluída na renda bruta, e o trabalhador deve pagar ao governo o que é devido.
O valor que seu empregador retém para impostos é determinado por seus ganhos e as informações que você fornece Formulário W-4. Para fins de impostos federais, todo o dinheiro gerado, seja como salário, salário, presente em dinheiro de um empregador, renda comercial, gratificações, renda de cassino, bônus ou seguro-desemprego, é considerado renda.
Quais são as alíquotas do Imposto de Renda (FIT)?
Existem sete faixas de impostos apropriadas para 2020. Como o imposto adequado é baseado em um sistema tributário progressivo, sua alíquota de imposto de renda é determinada pelo valor da renda tributável que você ganha.
- 37% para rendas superiores a US$ 518,400 para indivíduos e US$ 622,050 para casais que apresentem declaração conjunta.
- 35% sobre rendimentos de mais de US$ 207,350 para indivíduos e US$ 414,700 para casais que declaram em conjunto.
- 32% para rendas superiores a US$ 163,300 para indivíduos e US$ 326,600 para casais que apresentem declaração conjunta.
- 24% para rendas superiores a US$ 85,525 para indivíduos e US$ 171,050 para casais que apresentem declaração conjunta.
- 22% para rendas superiores a US$ 40,125 para indivíduos e US$ 80,250 para casais que apresentem declaração conjunta.
- 6.12% sobre rendas superiores a US$ 9,875 para indivíduos e US$ 19,750 para casais que declaram em conjunto.
Como funcionam os colchetes fiscais
Os impostos federais são cobrados de forma progressiva e variam de acordo com o empregado. Quando você contrata alguém, você deve fazer com que ele preencha o Formulário W-4 para que você possa calcular o valor total do FIT retido. Este formulário contém três tipos de informações que são usadas para calcular o imposto de renda federal.
Os funcionários casados, por exemplo, pagarão um imposto maior do que os solteiros. Além disso, quanto mais retenções na fonte um trabalhador solicitar, menos impostos ele terá que pagar. O valor auferido é outro aspecto que impacta em quanto ele vai pagar de imposto. À medida que o salário de um funcionário aumenta, também aumenta sua taxa de Fit Tax.
Depois de receber o Formulário W-4 de seu funcionário, você pode calcular o imposto de renda federal dele usando a abordagem de faixa salarial. Este ano, por exemplo, uma única pessoa que ganha US$ 20,000 por ano está sujeita ao nível de imposto de 12%. No entanto, isso não implica um imposto de 12% sobre todos os ganhos. O indivíduo em questão pagará 10% sobre os primeiros $ 9,525 e 12% sobre o restante.
O que é Fit Tax no meu salário?
Em poucas palavras, você percebe o imposto FIT em seu salário porque sua empresa é obrigada a deduzir uma determinada quantia de dinheiro de seus salários como imposto de renda federal (FIT). Os indivíduos devem pagar impostos federais sobre todos os rendimentos tributáveis, que podem incluir salários, vencimentos, bônus, gorjetas e outros itens.
Os empregadores são obrigados a reter uma quantia específica de dinheiro do contracheque de cada funcionário para pagar antecipadamente as obrigações do imposto FIT do funcionário para o ano.
Boa sorte no gerenciamento de seus impostos de renda federais agora que você entende o que é FIT Tax retido em um contracheque!
Dedução fiscal adequada
O imposto FIT representa a dedução do seu salário bruto para pagar a retenção federal, também conhecida como imposto de renda. Uma dedução fiscal FIT é uma das deduções mais significativas em uma demonstração de resultados. O valor do imposto FIT retido do seu contracheque é determinado pela sua idade, status do arquivamento e nível de renda.
Outra Dedução Fiscal Significativa FIT
O governo federal também exige deduções da Previdência Social e do Medicare dos salários brutos. A alíquota atual da Previdência Social é de 6.2% paga pelo empregador e 6.2% paga pelo empregado, perfazendo um total de 12.4%. A taxa atual do Medicare é de 1.45 por cento pago pelo empregador e 1.45 por cento pago pelo empregado, para um total de 2.9 por cento. Na maioria dos casos, há também uma dedução fiscal FIT para impostos estaduais ou locais. Outras deduções, como contribuições sindicais ou contribuições de empregados para planos de aposentadoria, também podem ser listadas.
Calculadora de impostos de ajuste
Use uma calculadora FIT Tax para ver como o ajuste de sua dedução da folha de pagamento afetará você. Você pode comparar as informações e deduções atuais da folha de pagamento com as deduções propostas inserindo as informações e deduções atuais da folha de pagamento. Altere sua retenção na fonte, status de arquivamento ou economia de aposentadoria e deixe a calculadora de dedução fiscal FIT mostrar como isso afetará sua renda para casa.
Determine sua retenção de imposto de renda federal.
Existem vários métodos para calcular a retenção federal. Além da abordagem da faixa salarial, você pode usar a calculadora online do FIT Tax do site do IRS. Basta inserir as informações do Formulário W-4 que seus funcionários enviaram. Leva apenas alguns minutos para calcular o imposto FIT usando este método.
Seu contador será responsável pelo cálculo do imposto de renda estadual e federal, se você tiver um. Simplesmente assegure-se de fornecer as informações de seus funcionários. Além disso, se ocorrer um erro na folha de pagamento FIT, você pode usar o Formulário 941-X para fazer as modificações necessárias.
Leia também: Como arquivar impostos de propriedade individual: guia detalhado
Como você descobrir seu imposto de renda federal?
Quando se trata de Imposto de Renda Federal (FIT), alguns fatores influenciam sua alíquota de FIT:
#1. Qual é o status do meu arquivamento?
O status do arquivamento escolhido é amplamente determinado pela sua resposta a uma pergunta: Você se casou no último dia do ano? Se respondeu sim, é considerado casado para efeitos fiscais nesse ano. Se não, você não é considerado casado. Além disso, existem alguns cenários específicos em que pessoas casadas podem ser consideradas solteiras.
#2. Como seus ganhos afetam seu status de arquivamento?
Quando combinado com seu status de arquivamento, a quantia de dinheiro que você ganha durante o período de pagamento determina sua faixa de renda e a taxa de imposto de renda federal associada.
#3. Meu IRA ou 401(k) afetará meu status de arquivamento?
Se você contribuir com uma parte do seu salário para uma conta de poupança de aposentadoria com vantagem fiscal, seu imposto FIT também poderá ser afetado. IRAs tradicionais e 401(k)s são exemplos de planos elegíveis.
As contribuições a esses planos são consideradas antes de impostos e, portanto, estão isentas de imposto de renda federal no ano em que são feitas. É vital notar que os valores de contribuição antes de impostos são limitados. O limite para planos 401(k) em 2022 é de US$ 20,500. Além disso, o teto para pessoas com 50 anos ou mais é de US$ 27,000, com uma contribuição de US$ 6,500 de “recuperação” permitida.
Quanto é o Imposto FIT?
O imposto FIT é calculado usando o Formulário W-4 de um funcionário. Os empregadores deduzem o FIT usando uma técnica de porcentagem, um sistema de suporte ou outra maneira. Para as pessoas, o sistema percentual é baseado na alíquota progressiva do FIT (0%, 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% e 37%). Além disso, esse valor é de responsabilidade do empregado, e o imposto FIT é deduzido de cada contracheque.
As seguintes informações relacionadas ao funcionário são usadas para calcular o imposto FIT:
- Ganhos que são tributáveis
- A frequência do pagamento (como semanal, quinzenal, quinzenal ou mensal)
- Situação do arquivamento
- Número e tipo de dependentes
- Renda adicional solicitada, créditos, deduções e outras retenções no Formulário W-4
Salários Tributáveis FIT
O valor do imposto FIT pago por um funcionário é determinado por seus salários tributáveis FIT. Os salários tributáveis FIT não são os mesmos que os salários tributáveis FICA. Além disso, para efeitos de retenção de FIT e retenção complementar, os salários tributáveis de FIT incluem:
- Extras
- Estrutura Salarial
- Tips
- Prêmios e reconhecimento dos funcionários
- Outros salários e benefícios tributáveis
Alguns benefícios de funcionários, incluindo seguro de saúde fornecido pelo empregador, muitas vezes não são incluídos nos salários sujeitos a retenção de FIT.
Retenção FIT
Você deve usar o Formulário W-4 para determinar a retenção de imposto de renda federal de um funcionário. O valor da retenção de FIT será diferente de um funcionário para outro.
Por exemplo, se a empresa emprega a técnica de faixa salarial para retenção normal, um único funcionário que ganha US$ 500 por semana pode ter US$ 27 retidos por salário em 2021. A retenção do seu funcionário aparecerá no Formulário W-2 no momento do imposto.
Quando o imposto de renda federal se torna devido?
Na maioria dos casos, o imposto de renda federal é devido em 15 de abril de cada ano. A data pode mudar um pouco se 15 de abril cair em um fim de semana ou por outros motivos.
Por que o imposto FIT não foi deduzido de um contracheque?
Quando você não ganha o suficiente em salários brutos para que os impostos sejam retidos, o IRS pode determinar que nenhum imposto deve ser retido do seu salário. Para validar o valor do imposto FIT a ser retido, dependendo de seus acordos fiscais pessoais, use a calculadora de retenção de IRS acima.
O que um funcionário deve fazer se seus impostos forem retidos em excesso ou insuficientemente?
No final do ano, as declarações de impostos pessoais são usadas para conciliar os valores de retenção de impostos estaduais e federais. Isso significa que, se os impostos foram retidos incorretamente, os funcionários podem ter recebido maiores declarações de impostos. Alternativamente, se os impostos não forem retidos corretamente, eles poderão dever mais no final do ano.
Os funcionários sempre podem ajustar suas eleições W-4 no Gusto para tentar alterar o(s) valor(es) retirado(s) por cheque de pagamento – consulte um contador ou profissional de contabilidade para obter orientação específica sobre quais opções escolher.
Conclusão
Se você é cidadão dos Estados Unidos (ou simplesmente trabalha aqui), deve pagar impostos FIT. O imposto FIT, juntamente com os impostos estaduais e locais, representará uma quantidade significativa do dinheiro retirado do seu salário semanal.
Estimar seus impostos pode ser um desafio, e é por isso que você deve aprender a declarar seus próprios impostos o mais rápido possível. Se você descobrir que deve mais imposto de renda do que pode pagar.
Perguntas Frequentes
Quem paga o imposto apto?
Durante todo o ano fiscal, o imposto de renda federal é retirado do salário de cada funcionário W-2. O imposto FIT paga os gastos do governo como defesa, educação, transporte, energia e meio ambiente, bem como os juros da dívida federal.
Qual é a diferença entre salários tributáveis brutos e aptos?
O rendimento bruto é qualquer rendimento que não esteja expressamente isento de tributação ao abrigo do Internal Revenue Code (IRC). A parte de sua renda bruta que está sujeita a tributação é chamada de renda tributável.
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