Gerenciamento de fluxo de caixa: as melhores maneiras de gerenciar seu fluxo de caixa de forma eficaz

gerenciamento de fluxo de caixa
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O gerenciamento de caixa é um dos componentes mais cruciais da administração de um negócio e pode determinar se você terá sucesso ou não em qualquer campo. O excesso de dívida e até a falência podem resultar de uma má gestão financeira ou da falta de fluxo de caixa livre.

A onda de falências corporativas causadas por várias crises econômicas demonstrou a importância de as corporações manterem reservas de caixa adequadas.

Por outro lado, ser excessivamente cauteloso e armazenar dinheiro diminui a eficiência desse dinheiro e pode sufocar futuros investimentos e oportunidades de crescimento.

Neste artigo, explicaremos o que é fluxo de caixa e como ler uma demonstração de fluxo de caixa. Em seguida, entraremos nos detalhes do gerenciamento do fluxo de caixa e muito mais.

O que é fluxo de caixa?

O fluxo de caixa é uma medida de quanto dinheiro entra e sai da sua empresa durante um determinado período de tempo. Quando seu fluxo de caixa é positivo, você tem mais dinheiro entrando do que saindo, permitindo que você pague suas contas e cubra obrigações extras. Você não pode fazer esses pagamentos se seu fluxo de caixa for negativo. Capital de giro é o conceito de ter “dinheiro suficiente para cumprir suas responsabilidades financeiras”.

Uma empresa gera receita por meio de vendas e gasta dinheiro em custos. Uma empresa também pode ganhar dinheiro com juros, investimentos, royalties e acordos de licenciamento, bem como vender coisas a crédito com a expectativa de receber o dinheiro devido mais tarde.

Um dos objetivos mais essenciais do relatório financeiro é avaliar os valores, a época e a incerteza dos fluxos de caixa, bem como de onde eles se originam e para onde vão. É necessário para avaliar a liquidez, flexibilidade e sucesso financeiro geral de uma empresa.

O fluxo de caixa positivo implica que os ativos líquidos de uma empresa estão crescendo, permitindo cumprir obrigações, reinvestir em seus negócios, devolver dinheiro aos acionistas, pagar contas e oferecer uma proteção contra possíveis dificuldades financeiras. Investimentos rentáveis ​​podem ser aproveitados por empresas com alta flexibilidade financeira. Eles também se saem melhor durante crises econômicas porque evitam as consequências de dificuldades financeiras.

A demonstração do fluxo de caixa, uma demonstração financeira básica que reflete as fontes e os usos de caixa de uma empresa durante um período de tempo específico, pode ser usada para examinar os fluxos de caixa.

Veja também: Previsão de fluxo de caixa: significado, métodos, ferramentas, modelos (+ modelos detalhados)

Definição de gerenciamento de fluxo de caixa

O processo de rastrear quanto dinheiro entra e sai do seu negócio é conhecido como gerenciamento de fluxo de caixa.

Isso permite que você preveja quanto dinheiro sua empresa terá no futuro. Também ajuda a determinar quanto dinheiro sua empresa precisa para cobrir dívidas, como pagar funcionários e fornecedores.

A palavra “fluxo de caixa” refere-se a variações na quantidade de dinheiro em sua empresa de um ponto para o outro. A gestão do fluxo de caixa é o processo de monitoramento e análise desse fluxo. Isso permite que você observe tendências, planeje o futuro e resolva quaisquer problemas de fluxo de caixa.

Vale a pena realizar o gerenciamento de fluxo de caixa regularmente para garantir que sua empresa tenha fundos suficientes para operar.

Importância da gestão do fluxo de caixa

Lucros e receitas são muitas vezes as principais ênfases das empresas, uma vez que são obrigadas a operar. O fluxo de caixa, por outro lado, fornece uma imagem muito mais relevante da saúde financeira da sua empresa.

Vamos imaginar que a receita da sua empresa acabou de aumentar, mas o valor na conta bancária da sua empresa está diminuindo constantemente. Se você está simplesmente preocupado com os lucros, pode presumir que está indo bem, apenas para descobrir que sua conta bancária se esgotou.

Você pode dizer se sua empresa está no preto ou no verde observando todo o seu fluxo de caixa líquido. O fluxo de caixa é útil para investir e expandir sua organização, além de exibir seu desempenho financeiro.

Se o seu fluxo de caixa for positivo, você provavelmente tem capital de giro adequado. Você pode usar esse dinheiro para contratar novos funcionários, contratar uma agência de marketing ou publicidade, pagar dívidas e comprar novos equipamentos. O fluxo de caixa é, no final, a força vital do seu negócio.

Como gerenciar o fluxo de caixa

Como proprietário de uma empresa, você pode utilizar uma variedade de ferramentas e recursos para gerenciar seu fluxo de caixa e garantir que tenha dinheiro suficiente para cumprir suas obrigações.

A primeira etapa é fazer um orçamento, que você pode usar para descobrir suas receitas e despesas mensais, bem como quanto você pode ganhar ou gastar no futuro.

Para entender melhor se você tem um fluxo de caixa positivo ou negativo, você pode criar e usar um demonstrativo de fluxo de caixa (modelos gratuitos estão disponíveis online).

Quando você tem mais dinheiro entrando em sua empresa do que saindo, você tem fluxo de caixa positivo.

Quando mais dinheiro sai do seu negócio do que entra, você tem um fluxo de caixa negativo. Fluxo de caixa negativo pode indicar que você terá problemas para cobrir gastos futuros.

Se você administra um negócio sazonal, gerenciar o fluxo de caixa pode ser especialmente difícil. Você gera a maior parte do seu dinheiro em um curto período de tempo, mas deve descobrir como pagar suas despesas básicas ao longo do ano, bem como quaisquer despesas adicionais antes e durante a temporada movimentada. Mesmo com um negócio o ano todo, no entanto, pode ser difícil conseguir tudo totalmente.

O gerenciamento de fluxo de caixa pode ser auxiliado encontrando maneiras de receber pagamentos mais rapidamente e adiando pagamentos a outras pessoas. Ter dinheiro em mãos, seja por meio de poupança ou empréstimo, também pode ajudá-lo a passar por momentos difíceis. Leia também FLUXO DE CAIXA: Tudo que você precisa saber, Simplificado!!! (+ Formato livre)

Ferramentas de gerenciamento de fluxo de caixa

Aqui estão as ferramentas para ajudar a gerenciar o fluxo de caixa do seu negócio:

  • Financiamento de fatura
  • Construa suas economias
  • Fatura de fatura
  • Aumente as receitas e diminua as despesas
  • Abra uma linha de crédito
  • Os clientes devem receber um desconto se pagarem suas contas antecipadamente.

# 1. Financiamento de fatura

Se você deve dinheiro a outras empresas, pode fazer um empréstimo ou obter uma linha de crédito usando suas faturas pendentes.

O credor pode levar em consideração quanto dinheiro você deve, a situação financeira de sua empresa e a qualidade de crédito de seus clientes (porque sua capacidade de pagar o empréstimo pode depender de seu cliente pagar a conta).

# 2. Construa suas economias

Embora muitos novos empresários devam gastar todos os fundos disponíveis para iniciar e expandir sua empresa, você deve se esforçar para reservar uma parte de seus ganhos para construir suas economias. Você pode então utilizar o dinheiro que economizou para cobrir custos ou investir em um empreendimento comercial.

# 3. Fatura de fatura

O factoring de fatura é um tipo de financiamento de fatura. Em vez de fazer um empréstimo, você vende sua fatura para a empresa de factoring nessa situação. Em troca da capacidade de cobrar o pagamento da fatura do seu cliente mais tarde, os fornecedores de factoring emprestam dinheiro agora e cobram uma taxa.

Ao fatorar uma fatura, você recebe uma parte do valor da fatura antecipadamente do negócio de factoring e o restante do valor da fatura quando seu cliente paga a fatura, menos a cobrança da empresa de factoring.

Na verdade, você pode precisar instruir seu consumidor a pagar diretamente ao fornecedor de factoring. Alguns fornecedores de factoring permitem que você instrua seus clientes a enviar pagamentos para uma conta bancária controlada pela empresa de factoring, mas seus consumidores não saberão que você está lidando com eles.

Ao contrário do financiamento de fatura, o fornecedor de factoring é pago pelo cliente, não por você. Se o seu cliente não pagar a fatura, pode ser necessário reembolsar o dinheiro, dependendo do seu contrato.

Antes de firmar um contrato de financiamento ou factoring por fatura, examine cuidadosamente suas alternativas. O valor do empréstimo, as taxas e as condições do contrato variam de acordo com o credor e, embora o financiamento da fatura e o factoring possam ajudá-lo a gerenciar seu fluxo de caixa, eles também custam dinheiro e você não quer acabar pagando despesas excessivas.

# 3. Aumente as receitas e diminua as despesas

Ganhar mais dinheiro e gastar menos dinheiro é um dos métodos mais fáceis de melhorar seu fluxo de caixa. Isso poderia ser feito por:

  • Você aumentou seus preços.
  • Aumentar as vendas através do marketing.
  • Tentando encontrar uma nova maneira de ganhar dinheiro. Talvez você possa criar um novo produto ou serviço. Você pode melhorar seus ganhos mensais vendendo um serviço de associação ou assinatura.
  • Usar menos eletricidade ou água e ligar e desligar o sistema de aquecimento e resfriamento com menos frequência pode ajudá-lo a economizar dinheiro em serviços públicos.
  • Investir em equipamentos ecologicamente corretos e energeticamente eficientes.
  • Antes de concordar com uma despesa recorrente, como uma assinatura de software ou aluguel de equipamentos, avalie suas opções.

Gestão de fluxo de caixa para pequenas empresas

As pequenas empresas podem utilizar uma variedade de táticas de gerenciamento de fluxo de caixa para aliviar a carga em seu capital de giro.

Aqui estão algumas estratégias de gerenciamento de fluxo de caixa para pequenas empresas:

  • Peça um depósito ou pagamento por marco
  • Cortar ou atrasar despesas
  • Vender ou alugar equipamentos ociosos
  •  Financiar ordens de compra
  • Vender receita futura
  •  Vender faturas

>. Peça um depósito ou pagamento por marco

As empresas que exigem uma quantia significativa de dinheiro ou esforço antes de entregar um produto ou serviço são candidatas adequadas para solicitar um depósito ou pagamento por marco de seus clientes.

Esta categoria inclui designers gráficos, web designers, agências de marketing, empresas de relações públicas e até empresas de construção. Nem todo cliente está disposto a fazer um depósito ou fazer um pagamento por marco.

A única coisa com a qual você pode contar é não conseguir o que não pede. Como resultado, exorte seus clientes a solicitar um depósito de seus clientes. Isso pode ser exatamente o que eles precisam para se reerguer.

>. Cortar ou atrasar despesas

Caso o cliente não pague pontualmente, outra opção é adiar as despesas. Dependendo do negócio, a estratégia pode assumir muitas formas diferentes.

As empresas de manufatura podem optar por entregar os mesmos itens ou serviços com insumos de menor custo, enquanto as organizações de serviços podem optar por gastar menos tempo na mesma tarefa.

As empresas também devem explorar o esgotamento do estoque existente antes de comprar um novo estoque, bem como contratar trabalhadores em tempo parcial ou contratados para substituir os trabalhadores em período integral.

Considere a influência das despesas pessoais do seu cliente em seus negócios. Dado quanto de seus gastos provavelmente serão de natureza pessoal - indiretamente por meio da renda que pagam a si mesmos ou diretamente como proprietário único - eles podem querer pensar em como podem reduzir suas despesas pessoais. Pode significar cortar fora de comer, reduzir o tamanho, viver mais frugalmente ou adiar as férias. Leia também: Software de previsão de fluxo de caixa: as 7 melhores opções em 2022 (+ modelo gratuito)

>. Vender ou alugar equipamentos ociosos

Quando o dinheiro está apertado, você deve colocar tudo na mesa. Isso é especialmente verdadeiro com equipamentos não utilizados que podem ser vendidos ou alugados para outra empresa. Mesmo que a empresa esteja utilizando o equipamento atualmente, deve-se ter em mente que o mesmo equipamento pode ser alugado por um preço muito menor, e o dinheiro da venda pode ser utilizado para sustentar o negócio nesse meio tempo. Isso é especialmente verdadeiro para equipamentos duradouros, fáceis de mover, transportar e instalar. Você economizará dinheiro em taxas de armazenamento se tiver um centro de armazenamento com equipamentos.

>. Financiar ordens de compra

O financiamento de pedidos de compra pode ser uma boa opção para organizações de manufatura ou merchandising que precisam de uma grande soma de dinheiro para concluir seus pedidos. Quando você tem um pedido de compra, a empresa financeira pagará ao fornecedor para que você possa adquirir os itens ou estoque necessários para concluir o pedido. Isso resolve o problema de receber um pedido grande, mas não conseguir atendê-lo devido à falta de fundos para comprar estoque ou materiais.

>. Sell receita futura

Para empresas de consumo, como varejistas e restaurantes, um adiantamento em dinheiro para comerciantes é uma opção adequada. Trata-se de um empréstimo que é reembolsado automaticamente usando uma parte do volume de transações de cartão de crédito e débito da empresa. Esse método funciona bem para empresas que têm um longo histórico de transações. Basta garantir que as margens da empresa possam arcar com os custos do empréstimo. Caso contrário, eles podem estar à beira do desastre financeiro.

>. Vender faturas

A venda de faturas, também conhecida como fatoração de fatura, desconto de fatura, financiamento de fatura e outros termos, é uma maneira muito flexível e rápida para as empresas B2B obterem dinheiro. Em poucas palavras, as faturas são ativos de uma empresa. Embora o produto ou serviço tenha sido produzido e entregue, os fundos são mantidos na fatura até que o consumidor pague.

Veja também: Software de fatura grátis: os 15 melhores aplicativos de faturamento em 2022

Como calcular o fluxo de caixa operacional

De longe, o instrumento mais eficaz para analisar o fluxo de caixa de sua empresa são os demonstrativos de fluxo de caixa. No entanto, calcular seu OCF – também conhecido como fluxo de caixa das operações – permite avaliar rapidamente quanto dinheiro você tem disponível.

Você calcula o OCF usando a seguinte fórmula:

FCO = Receita Total – Despesas Operacionais

Vamos imaginar que estamos olhando para o fluxo de caixa do mês anterior. Sua renda total é a quantia de dinheiro que foi depositada em sua conta bancária, seja por meio de contas a receber, vendas diretas ou uma combinação dos dois. O dinheiro que você ganha com os investimentos não está incluído em sua receita total. Todo o dinheiro que você gastou para manter sua empresa funcionando e produzir seu produto ou serviço é considerado despesas operacionais.

O cálculo do OCF faz mais do que apenas evitar que você fique sem saldo em sua conta. Acompanhá-lo ao longo do tempo também pode revelar se está aumentando ou diminuindo e ajuda você a descobrir o que fazer a respeito.

Tenha em mente que, diferentemente das demonstrações de fluxo de caixa, o OCF não informa para onde seu dinheiro está indo ou vindo. Leia também: Escrituração de dupla entrada: simplificada com práticas e exemplos do Reino Unido

Conclusão

Entender como lidar com o fluxo de caixa é um componente importante da administração de um negócio. Depois de dominá-lo, você pode se concentrar em expandir seus negócios, aumentar suas margens de lucro e criar uma empresa de sucesso.

Perguntas frequentes Gerenciamento de fluxo de caixa

Como você gerencia o fluxo de caixa?

Para garantir que você tenha fluxo de caixa suficiente para manter sua empresa à tona, siga estas etapas:

  • Acompanhe suas finanças. Sim, a contabilidade é importante! É a única maneira de compreender totalmente todas as atividades financeiras de sua empresa e você não poderá concluir o restante das tarefas sem ele.
  • Devem ser criados demonstrativos de fluxo de caixa. Se você tem um contador, ele ou ela pode ajudá-lo com isso. Caso contrário, você pode usar um software - ou fazer você mesmo com planilhas - para calculá-lo.
  • Examine sua situação financeira. Use as informações de seus demonstrativos de fluxo de caixa para descobrir como o dinheiro flui através de sua empresa.

O que é uma boa gestão de caixa?

Um bom programa de gerenciamento de caixa pode melhorar consideravelmente a eficiência operacional e, ao mesmo tempo, reduzir os custos gerais. A maioria dos sistemas de gerenciamento de caixa visa eliminar surpresas relacionadas ao caixa, satisfazendo as necessidades diárias de caixa com o menor custo possível.

Qual é o principal objetivo da gestão de caixa?

O objetivo básico do gerenciamento de caixa em uma empresa é encontrar um equilíbrio entre liquidez e lucratividade para maximizar o lucro a longo prazo. Isso só é possível se a empresa se esforçar para maximizar a utilização dos fundos do pool de capital de giro.

Quais são as funções da gestão de caixa?

Os principais objetivos da gestão de caixa são evitar escassez de caixa, evitar insolvência e manter a estabilidade financeira. As empresas também devem reservar fundos para eventualidades (dinheiro em caixa). Outras características. Monitoramento de contas bancárias, gerenciamento de banco eletrônico, pooling e compensação de ativos fazem parte do gerenciamento de caixa.

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