Moet u belasting betalen over verzekeringsuitkeringen? Nou, dat is eenvoudig. De algemene regel is dat verzekeringsuitkeringen niet belastbaar zijn. Dit komt omdat verzekeringsuitkeringen bedoeld zijn om u te compenseren voor uw verliezen en niet om u winst te bezorgen. Er zijn echter enkele uitzonderingen op deze regel. Laten we deze uitzonderingen en elk detail dat u moet weten over belastingen en verzekeringsafwikkelingen eens doornemen.
Key Takeaways
Uitzonderingen op de algemene regel achter verzekeringsafrekeningen en belastingen zijn onder meer:
- Een uitzondering hierop is als u een verzekeringsuitkering ontvangt voor schadevergoeding. Er wordt een schadevergoeding toegekend om de gedaagde te straffen voor zijn wangedrag, in plaats van om de eiser te compenseren voor zijn verliezen. Schadevergoedingen zijn belastbaar.
- Een andere uitzondering is als u een verzekeringsuitkering voor loonverlies ontvangt. Gederfde lonen zijn belastbaar, ook als u deze ontvangt uit een verzekeringsafrekening.
- Als u ten slotte een verzekeringsafrekening ontvangt voor schade die u al heeft afgetrokken van uw aangifte inkomstenbelasting, moet u mogelijk belasting betalen over de afrekening. U wordt namelijk in feite twee keer gecompenseerd voor hetzelfde verlies.
Moet ik belasting betalen over mijn verzekeringsafrekening?
Over het algemeen is geld dat wordt ontvangen als onderdeel van een verzekeringsclaim of schikking niet belastbaar. De IRS belast alleen inkomsten, dat wil zeggen geld of ontvangen betalingen die ertoe leiden dat u meer rijkdom heeft dan voorheen.
Omdat de verzekering tot doel heeft u ‘heel te maken’, zou u alleen genoeg geld moeten ontvangen om u terug te brengen naar de toestand van vóór het incident. U kunt bijvoorbeeld een grote vergoeding ontvangen van een verzekeraar om uw auto te repareren, maar als het geld uitsluitend wordt gebruikt om uw auto te herstellen in de staat van vóór het ongeval, is het niet belastbaar.
Aan de andere kant kunnen inkomsten uit bepaalde soorten claims en verzekeringsgerelateerde gebeurtenissen nog steeds belastbaar zijn.
Soorten claims en verzekeringen die wel of niet belastbaar zijn
#1. Claims voor reparatie of vervanging van uw huis, auto of andere eigendommen worden niet belast
Een van de meest voorkomende redenen om geld te ontvangen via een verzekeringsclaim, is het betalen voor het repareren of vervangen van beschadigde eigendommen. Dit kan een autoverzekeringsclaim zijn die betaalt om uw voertuig te repareren na een ongeval, een huiseigenarenverzekering die betaalt om uw huis te repareren na een natuurramp, of een huurdersverzekering die betaalt voor persoonlijke eigendommen die van u zijn gestolen.
In al deze gevallen hoeft u geen belasting te betalen over de vergoeding, omdat u er niets mee wint; u wordt eenvoudigweg teruggebracht naar de staat waarin u zich bevond vóór het incident.
Stel dat u een auto van $ 10,000 bezit die bij een ongeval is total loss verklaard. Nadat de claim is afgehandeld en u een compensatie van $ 10,000 heeft ontvangen voor een nieuwe auto (minus het eigen risico), bent u terug bij waar u begon. U heeft geen geld verdiend of verdiend, dus de IRS brengt u geen kosten in rekening.
De enige uitzondering hierop is als u geld overhoudt van uw claim nadat uw eigendom is vervangen of gerepareerd. Dit kan op twee manieren gebeuren:
- Als de verzekeringsmaatschappij u te veel heeft betaald.
- Als u de reparatie zelf heeft uitgevoerd en zelf heeft betaald.
#2. Medische claims worden niet belast
Elke medische claim die u indient bij de verzekering, hetzij als onderdeel van een schikking na een ongeval of gewoon voor een medische afspraak, wordt niet belast.
Als u bijvoorbeeld een auto-ongeluk krijgt en $ 500 aan medische kosten maakt, vergoedt uw dekking voor persoonlijk letsel (PIP) u. Omdat u met de € 500 alleen geld terugkrijgt dat u al heeft uitgegeven, hoeft u echter geen belasting te betalen.
Wanneer u een zorgverzekeringsclaim indient, ziet u geen geld omdat zorgverzekeraars artsen doorgaans rechtstreeks betalen. Als u de medische kosten echter uit eigen zak betaalt en deze later vergoed krijgt, hoeft u geen belasting te betalen over het bedrag dat u krijgt.
U kunt nog meer besparen op medische rekeningen en belastingen door ze te betalen met een flexibele uitgavenrekening, oftewel FSA. FSA's worden doorgaans als extraatje via uw werkgever verstrekt.
Wanneer u zich aanmeldt voor een FSA, gaat u ermee akkoord elk jaar een bepaald bedrag aan belastinggeld opzij te zetten voor medische kosten. Het kan worden gebruikt om eigen risico's en co-assurantie te betalen voor doktersbezoeken, recepten en andere uitgaven.
#3. Verzekeringsclaims voor leven en invaliditeit kunnen worden belast
Een uitkering uit een levensverzekering wordt niet als inkomen belast, omdat deze wordt uitgekeerd nadat de verzekerde is overleden. Afhankelijk van de omvang van de nalatenschap van de verzekerde kan er echter successierechten op worden geheven. De staat waar de verzekerde en de begunstigden wonen, kan successie- of successierechten heffen.
Bovendien wordt alle rente die wordt verdiend op de uitbetaling van een levensverzekering of geld dat wordt opgenomen uit een levensverzekeringspolis met contante waarde terwijl de verzekerde nog in leven is, beschouwd als inkomen en wordt dienovereenkomstig belast.
De opbrengsten van de kortlopende en langdurige arbeidsongeschiktheidsverzekering, die beide bedoeld zijn om u van inkomen te voorzien als u niet kunt werken, worden op dezelfde manier belast als inkomsten. Wanneer u uw belastingaangifte doet, moet u deze betalingen als inkomsten opnemen.
#4. De opbrengst van een rechtszaak kan worden belast
Als uw verzekeringsclaim een rechtszaak wordt, wordt de fiscale situatie ingewikkelder omdat u mogelijk verschillende soorten compensatie ontvangt, die allemaal verschillend kunnen worden belast.
Compensatie voor medische rekeningen en reparatie van eigendommen wordt niet belast in een rechtszaak, net zoals dit niet het geval is in een verzekeringsovereenkomst. Sommige soorten uitbetalingen die u mogelijk ontvangt als gevolg van een juridische schikking zijn echter belastbaar, ongeacht of de zaak uiteindelijk in of buiten de rechtbank wordt afgehandeld.
Als u bijvoorbeeld wordt aangereden bij een auto-ongeluk, wordt u niet belast op het geld dat u ontvangt voor medische rekeningen. Als de rechter u echter ook een schadevergoeding toekent, moet u daar ook belasting over betalen. Als u belastbare betalingen ontvangt vanwege een rechtszaak, ontvangt u hoogstwaarschijnlijk een 1099-formulier voor het indienen van uw belastingen.
Veel voorkomende belastbare rechtszaken zijn onder meer:
- Loonverlies
- Bestraffende schade
- Emotioneel leed
- Pijn
Belastingen op het gebied van de afwikkeling van auto-ongelukken
Sommige verzekeringsuitkeringen voor auto-ongelukken zijn belastbaar. Het deel van de schikking dat u vergoedt voor medische rekeningen, pijn en lijden, en materiële schade, is daarentegen niet belastbaar. De afwikkeling van de auto-ongevallenverzekering is echter belastbaar als u gederfde inkomsten terugkrijgt.
Afhankelijk van hoe u uw schikking labelt en structureert, zijn mogelijk alleen bepaalde delen van de schikking van een auto-ongevallenverzekering belastbaar. Daarom is het van cruciaal belang om een juridische professional te raadplegen voordat u uw zaak beslecht.
Hoe kan ik de belasting op de afwikkeling van auto-ongevallen verlagen?
U kunt voorkomen dat u belastingen op de afwikkeling van auto-ongelukken moet betalen door uw schikking zo te structureren dat belastingplicht wordt vermeden. Als u bijvoorbeeld een vergoeding voor ziektekosten ontvangt, wordt deze niet belast. Indien mogelijk kunnen partijen samenwerken om de schikking voor medische doeleinden te classificeren.
Bovendien wordt door het bestempelen van een schikking als compensatie voor pijn en lijden deze vrijgesteld van belasting, omdat pijn en lijden het gevolg zijn van lichamelijk letsel. Zelfs als u belasting verschuldigd bent, kunt u deze verminderen door de betalingen over meerdere jaren te spreiden, zodat uw totale belastbare inkomen in geen enkel jaar een bepaalde drempel overschrijdt.
Verzekeringsafwikkelingen voor onbelaste auto-ongelukken
De volgende soorten auto-ongevallenverzekeringen zijn niet belast:
- Spoedeisende medische kosten
- Medische aandacht
- Medische apparatuur
- Voorschriften
- Operaties en diagnostische tests
- Werk in het laboratorium
- Revalidatietherapie
- Schade aan eigendom
- Compensatie voor pijn en lijden
Verzekeringsafwikkelingen voor auto-ongelukken die belast zijn
De volgende soorten auto-ongevallenverzekeringen worden belast:
- Loonverlies
- Verloren inkomen op lange termijn
- Selectie
- Bestraffende schade
Wordt er inkomstenbelasting geheven over schadevergoeding?
Ja, schadevergoedingen zijn belastbaar inkomen. Volgens IRS-publicatie 4345 is schadevergoeding belastbaar en moet deze als inkomen worden gerapporteerd. Volgens de Amerikaanse federale belastingwetgeving moet punitieve schadevergoeding worden gerapporteerd als ‘andere inkomsten’. Ze moeten worden gerapporteerd op een 1040-belastingformulier en de ontvanger moet belasting betalen over de betalingen alsof het inkomsten zijn.
Zijn vergoedingen voor zaakschade belastbaar?
Nee, vergoedingen voor zaakschade zijn niet belastbaar. Als u een uitkering ontvangt voor zaakschade, hoeft u over het schikkingsbedrag geen belasting te betalen. U krijgt namelijk een vergoeding voor de waardevermindering van de woning. Als u over dat bedrag zou worden belast, krijgt u de totale schade door het ongeval niet meer volledig vergoed. Volgens de belastingwetten is het alleen maar eerlijk om een slachtoffer geen belasting te heffen voor een schikking van de materiële schade.
Hoe kan een advocaat helpen bij de belasting op auto-ongelukken?
Als u samenwerkt met een ervaren advocaat voordat u de claim voor een auto-ongeluk afhandelt, kunt u geld besparen op belastingen. Stel dat u $ 100,000 ontvangt als compensatie voor verloren loon en toekomstige inkomsten. Als alleenstaande indiener is uw hoogste belastingschijf 24% als u de volledige betaling accepteert. Dat betekent dat u over een deel van uw inkomsten inkomstenbelasting betaalt tegen een tarief van 24%!
Stel dat u besluit de betalingen over vijf jaar te spreiden. U ontvangt de komende vijf jaar € 20,000,- per jaar. De hoogste belastingschijf bedraagt dan 12%. U kunt 12% belasting besparen op een deel van uw afrekening door de betaling enige tijd uit te stellen.
Zijn autoverzekeringsafwikkelingen belastbaar in staten zonder schuld?
Als u in een staat zonder schuld leeft, kunnen belastingkwesties ingewikkeld worden.
Mensen die gewond zijn geraakt bij een auto-ongeluk in Michigan moeten bijvoorbeeld eerst contact opnemen met hun verzekeringsmaatschappij op grond van de wettelijke verzekeringswet van de staat. Die verzekeringsmaatschappij is aansprakelijk voor maximaal drie jaar loonverlies. Deze gederfde lonen worden betaald tegen 85% van wat het individu zou hebben verdiend als hij/zij niet gewond was geraakt, en dit deel van de schikking is niet belastbaar.
Als diezelfde persoon na drie jaar echter nog steeds arbeidsongeschikt is, kan een claim wegens overmatig economisch verlies worden ingediend tegen de persoon die het auto-ongeluk heeft veroorzaakt.
Is de rente die u verdient op de afwikkeling van uw auto-ongeluk belastbaar?
Als u een grote schikking ontvangt, kunt u besluiten een deel van het geld op een bankrekening of beleggingsfonds te zetten om rente te verdienen. In dit geval moet u de verdiende rente in uw belastingaangifte vermelden, omdat deze als inkomen wordt beschouwd en altijd belastbaar is.
- SCHULDVERSCHILLENDE BEDRIJVEN: Topbedrijven en recensies
- VERZEKERING VERKOPEN IN 2023: Alles wat u moet weten
- SCHULDREGELING: Hoe het werkt en verwerkt
- WAT IS EEN RECHTSZAAK: wat u moet weten, voorbeelden en verschillen
- ONJUISTE BEINDIGING CALIFORNI: 7+ onrechtmatige beëindigingsgrond in Californië
Moet u belasting betalen over verzekeringsafwikkelingen: referenties
