In de VS is het wettelijk verplicht om elk jaar een belastingaangifte in te dienen voor jezelf, een gezamenlijke aangifte voor jou en je partner, of een gezinsaangifte als je het gezinshoofd bent. Als u een bedrijf of vermogen heeft of veel tijd in het buitenland doorbrengt, is dat ook essentieel een federale belastingaangifte indienen uw wereldinkomen bekend te maken.
Het Amerikaanse belastingstelsel is gebaseerd op staatsburgerschap, niet op ingezetenschap. Slechts twee landen hebben een op burgerschap gebaseerd belastingstelsel, de Verenigde Staten en Eritrea.
De VS verwachten van hun burgers en houders van een groene kaart dat ze elk jaar hun wereldwijde inkomen en vermogen bekendmaken in hun Amerikaanse belastingaangifte.
Omdat er zoveel verschillende belastingen zijn die u moet indienen op basis van uw persoonlijke omstandigheden, moet u precies weten wat u moet betalen of welke terugbetalingen u verschuldigd bent om boetes voor het onjuist indienen te voorkomen.
Waarom betalen we belasting?
De eerste inkomstenbelastingen werden uitgegeven in 1913 toen de grondwet het Congres de bevoegdheid gaf om belastingen te heffen als herstelmethode vanwege de gevolgen van de burgeroorlog.
De meeste belastingen die we vandaag betalen, zijn uitgegeven in de jaren 1920 en 30, maar belastingen, zoals de vermogensbelasting, worden vandaag de dag niet wettelijk ingevoerd om de stabiliteit van het land te behouden.
We mogen ons echter gelukkig prijzen, aangezien inkomstenbelasting vroeger voor iedereen gold, ongeacht inkomen of status, en niet verantwoordelijk was voor gezamenlijke aangifte of als hoofd van een huishouden. Dat betekent dat als u voorheen een verdiener met een laag inkomen was, u ook nog steeds een relatief grote belasting zou moeten betalen.
Soorten belastingen
Er zijn 3 hoofdsoorten belasting.
- Belastingen over wat u verdient met arbeid.
- Belastingen op wat je koopt.
- Belastingen over wat je al hebt.
Het is belangrijk om te onthouden dat het belastingtarief dat u betaalt varieert op basis van hoeveel u verdient en wat u met dat geld doet.
U mag bijvoorbeeld over uw inkomen worden belast tegen een vast tarief van 10%. Als u dat inkomen echter gaat gebruiken om iets te kopen met een belastingtarief van 5%, betaalt u aan het einde van het belastingjaar in feite 15% belasting uit dezelfde pot geld.
Het is essentieel om te begrijpen wat u als Amerikaanse belastingbetaler betaalt, zodat u weet hoeveel geld u aan het eind van het jaar op de bank zult hebben staan.
Amerikaanse belastingen op wat u verdient
#1. Inkomstenbelastingen
Een personenbelasting is gebaseerd op de lonen, salarissen en investeringen die u in uw huishouden ontvangt. Dit is meestal gebaseerd op uw betaling uit werk of op geld dat is opgenomen uit het bezit van uw eigen bedrijf.
De inkomstenbelasting is een progressieve belasting. Dit betekent dat hoe meer u verdient, hoe hoger het belastingpercentage dat u betaalt.
Als u meer verdient in uw functie, betaalt u meer inkomstenbelasting dan een laagverdiener. als jij gezamenlijk uw belastingaangifte doen met een echtgenoot kan dit u ten goede komen als de ene partner een hoog inkomen heeft en de andere een laag inkomen (misschien als thuisblijvende ouder). Dit komt omdat de inkomstenbelasting gelijkmatig wordt verdeeld over beide partners in een huwelijk, wat betekent dat hoogverdieners de helft van hun inkomsten kunnen inleggen om de laagverdiener te dekken. Dit betekent dat elke partner een lager percentage belasting betaalt.
Belastingpercentages variëren van 10% tot 37% op basis van inkomsten.
#2. Vennootschapsbelasting
De vennootschapsbelasting kan gevolgen voor u hebben als u een eigen bedrijf heeft. In de VS vallen bedrijven doorgaans in twee categorieën. Het kunnen geregistreerde bedrijven zijn die vennootschapsbelasting moeten betalen op basis van de door het bedrijf gemaakte winst minus de kosten van het runnen van het bedrijf.
Om deze reden beïnvloedt de vennootschapsbelasting de prijzen voor goederen en diensten en het loon van de werknemer om een deel van de betaalde belasting terug te verdienen.
Als u echter een bedrijf bezit als onderdeel van een partnerschap, een eenmanszaak bent of een LLC bezit. Deze belasting wordt betaald via uw gewone personenbelasting, wat betekent dat u mogelijk meer inkomstenbelasting betaalt naarmate uw bedrijfswinsten onder u vallen. U betaalt echter in totaal minder omdat u geen twee belastingaangiften hoeft in te vullen.
De standaard vennootschapsbelasting voor de VS bedraagt nu 21% als onderdeel van de Tax Cuts and Jobs Act 2017.
#3. Loonbelastingen
Loonheffingen worden verwijderd voor salarissen vóór betaling door een werkgever. Het belastingpercentage is gebaseerd op uw verzamelinkomen. Nogmaals, hogere inkomens zullen tegen een hoger tarief worden belast.
Het bedrag waarover u belasting moet betalen, ziet u aan het einde van elke loonperiode op een loonstrook. Deze moeten worden verstrekt als onderdeel van een belastingaangifte om het bedrag aan belasting te bewijzen dat is betaald uit uw werknemersinkomen.
Deze belastingen worden verwijderd om sociale zorg te financieren. Medische zorg en onderhoud van woningen voor de bredere bevolking.
Amerikaanse belastingen op wat u bezit
#1. Vermogenswinstbelasting
Meerwaarden zijn de belastingen die u betaalt op activa of investeringen. Deze omvatten onroerend goed, aandelen, aandelen of kostbaarheden zoals sieraden of auto's.
De reden voor de naam 'vermogenswinst' is dat deze wordt erkend wanneer de waarde van een actief dat u bezit is gestegen. Als de aandelen die u bezit in een bedrijf in waarde stijgen omdat het bedrijf winstgevender is, verdient u meer geld als u ze verkoopt. Omdat de waarde tijdens uw bezit echter is gestegen, betaalt u meer belasting omdat de waarde is gestegen.
#2. Eigendom belasting
Deze zijn goed voor ongeveer 305 van de belastinginningen van de staat en worden betaald door iedereen die een onroerend goed bezit, of het nu gaat om wonen of verhuren.
De belastingen die op het onroerend goed worden geïnd, worden vaak teruggestort in de financiering van lokale scholen, wegen en hulpdiensten.
Binnen deze schijf moeten bedrijven mogelijk ook betalen voor kantoorgebouwen en TPP (materiële persoonlijke eigendommen), wat kan betekenen dat ze extra moeten betalen voor zakelijke voertuigen, machines of andere essentiële apparatuur.
#3. Successierechten
Deze worden betaald door mensen die eigendommen of andere activa erven in het geval van iemands overlijden. Erfbelasting wordt van het totale bedrag afgetrokken voordat de erfgenaam de erfenis op zich neemt. Na deze tijd moet de erfgenaam mogelijk een aanvullende successierechten betalen zodra ze het geld hebben ontvangen.
Terwijl andere landen 'schenken' vóór iemands overlijden mogelijk toestaan, waardoor deze belastingverhoging wordt vermeden, heft de VS een 'schenkingsbelasting' op, wat betekent dat alle grote sommen geld die voor het overlijden worden overgedragen, ook belastbaar zijn.
#4. Vermogensbelastingen
Dit zijn belastingen die worden opgelegd aan mensen met een groot geldbedrag op de bank of activa. De drempel is ingesteld op een bepaald tarief, dat kan worden gewijzigd. Elke persoon die meer waard is dan het tarief dat op dat moment is vastgesteld, is onderworpen aan een belastingpercentage.
Deze wordt berekend over het totale vermogen minus eventuele schulden. Als de drempel $ 1 miljoen was en de belastingbetaler precies $ 1 miljoen op de bank had maar $ 25,000 aan schulden had, dan zouden ze niet onderworpen zijn aan deze belasting.
De belasting zou echter worden toegepast als ze geen schulden hadden. Hoe meer geld je hebt, hoe meer belasting je waarschijnlijk moet betalen.
Amerikaanse belastingen op wat u koopt
#1. Omzetbelasting
Dit is een belasting die wordt toegevoegd wanneer u in een winkel koopt. In de winkel zie je vaak prijzen minus btw. U moet dan de prijs berekenen op basis van de vermelde prijs plus het belastingtarief in die staat.
Wanneer u betaalt, ziet u ook een belastingbedrag afgedrukt onderaan een ontvangstbewijs. Deze omzetbelastingen zijn een bron van staatsinkomsten en iets waar de consumentenmarkt en economie in de VS sterk van afhankelijk zijn
Dit is een beetje een schok voor het systeem als je in de VS woont en Amerikaanse belastingen betaalt, maar daar niet vandaan komt, aangezien het een systeem is dat niet veel wordt gebruikt in andere landen.
#2. Bruto ontvangsten Belastingen
Als u een bedrijf heeft dat goederen verkoopt, zijn GRT's belastingen die op de verkoop worden geheven. Dit is ongeacht de verkoop die het bedrijf naar winst leidt en houdt ook geen rekening met zakelijke uitgaven.
Deze belastingen creëren 'belastingpiramide' waarbij belasting wordt betaald elke keer dat er een verkoop wordt gedaan en elk onderdeel van het productieproces, inclusief de verkoop, wordt belast.
Helaas zorgt deze belastingvorm ervoor dat veel startende bedrijven de eerste jaren failliet gaan. Vanwege de kans op verlies in de eerste paar jaar vanwege de materialen en activa die nodig zijn om een bedrijf te starten, moeten kleinere start-ups nog meer verlies lijden omdat uitgaven worden beschouwd als vrijgesteld van BRT.
#3. Belasting over de Toegevoegde Waarde
Dit is een belasting die bedrijven betalen over de waarde van goederen die in elk productiestadium worden geproduceerd.
Het betaalde bedrag is echter aftrekbaar van de belastingaanslag wanneer de goederen de volgende stap in de keten bereiken, wat betekent dat belastingpiramidevorming niet voorkomt en dezelfde waarde als belasting wordt betaald voor een product aan het einde van het proces, in plaats van belastingopbouw elke keer dat het item van eigenaar verandert, als n GRT.
Wanneer consumenten uiteindelijk voor het product betalen, betalen ze echter de volledige btw, die niet aftrekbaar is.
#4. Accijnzen
Een consument moet deze extra belastingen bovenop de btw betalen voor specifieke producten of diensten. Deze worden toegevoegd als een stimulans om te bezuinigen op de goederen en diensten die niet worden toegestaan en worden vaak 'zondebelastingen' genoemd. Deze worden toegepast op aankopen van sigaretten, alcohol en online gokken.
Gerelateerde artikelen
