Belastingcontroles kunnen een stressvolle en ontmoedigende ervaring zijn. Het is belangrijk om het proces te begrijpen en voorbereid te zijn om stress te verminderen en het resultaat te maximaliseren. Dit artikel behandelt de betekenis van een belastingcontrole, de verschillende soorten controles, het IRS-controleproces, verdediging, wat een belastingcontrole veroorzaakt, het belang ervan en het verschil tussen een controle en een belastingcontrole.
Wat is een belastingcontrole?
De term "belastingcontrole" beschrijft het onderzoek van de financiële gegevens van de belastingbetaler. Om zich een oordeel te vormen over de fiscale compliance-activiteiten van de assessee. Bij het maken van de boekhouding moet de assessee zich houden aan de vereisten van de wet op de inkomstenbelasting van 1961, met name de artikelen 28 tot en met artikel 44DB.
De bepalingen van deze secties hebben betrekking op het berekenen van inkomsten, belastbaarheid en verschillende toelagen of weigeringen voor elk bedrijf of beroep dat belastbaar inkomen genereert.
De correcte boekhouding in relatie tot de regels van het belastingrecht wordt ook gewaarborgd door een belastingcontrole. Bovendien garandeert het dat eventuele belastingverplichtingen op tijd zijn betaald en dat de taxateur geen verborgen inkomsten heeft. Het primaire doel van een belastingcontrole is om ervoor te zorgen dat het gecontroleerde bedrijf al zijn inkomsten, uitgaven en fiscaal aftrekbare uitgaven nauwkeurig heeft gerapporteerd.
Wat zijn de belangrijkste doelstellingen van een belastingcontrole?
De belangrijkste doelstellingen van een belastingcontrole zijn ervoor te zorgen dat belastingbetalers zich aan de belastingwetten houden en dat ze het juiste bedrag aan verschuldigde belastingen betalen. Belastingcontroles helpen ook bij het opsporen en ontmoedigen van belastingontduiking, fraude en andere financiële misdaden. Het helpt ook om ervoor te zorgen dat belastingbetalers voldoen aan de fiscale wet- en regelgeving. Bovendien helpt een belastingcontrole bij het identificeren van gebieden waar belastingbetalers hun belastingnaleving kunnen verbeteren. Het helpt ook om ervoor te zorgen dat ze profiteren van alle beschikbare inhoudingen en tegoeden.
Welke 3 soorten belastingcontroles zijn er?
Er zijn drie hoofdtypen belastingcontroles: veldcontrole, bureaucontrole en correspondentiecontrole.
- Een veldaudit is het meest uitgebreide type audit en vereist dat een IRS-agent persoonlijk het huis of kantoor van een belastingbetaler bezoekt. Een veldaudit wordt meestal uitgevoerd wanneer de IRS aanzienlijke verschillen of fouten in de aangifte van de belastingbetaler heeft vastgesteld.
- Een bureaucontrole is minder opdringerig dan een veldcontrole en houdt meestal in dat een IRS-agent de gegevens en documenten van de belastingbetaler beoordeelt. De agent kan vragen stellen om een beter inzicht te krijgen in de financiële situatie van de belastingplichtige.
- Bij een correspondentiecontrole stuurt de IRS een brief naar de belastingbetaler met het verzoek om aanvullende informatie of documentatie. Dit type audit is het minst ingrijpend en omvat doorgaans een eenvoudig verzoek om opheldering of aanvullende informatie.
Belastingcontrole IRS
Een IRS-belastingcontrole is een onderzoek van de belastingaangifte van een persoon of bedrijf en gerelateerde documenten door de Internal Revenue Service (IRS). Het doel van een IRS-belastingcontrole is ervoor te zorgen dat de belastingbetaler zijn inkomsten en inhoudingen correct heeft opgegeven en dat hij het juiste bedrag aan verschuldigde belastingen heeft betaald. Tijdens de controle kan de IRS aanvullende documentatie vragen of vragen stellen om een beter inzicht te krijgen in de financiële situatie van de belastingbetaler.
Belastingcontroleproces
Het belastingcontroleproces begint wanneer de IRS een brief naar de belastingbetaler stuurt waarin staat dat hun belastingaangifte is geselecteerd voor beoordeling. De brief bevat een lijst met documenten en informatie die de IRS nodig heeft voor de audit. De belastingplichtige moet de vereiste documenten en informatie verstrekken binnen de in de brief vermelde termijn.
De IRS zal vervolgens de door de belastingbetaler ingediende documenten en informatie beoordelen en mogelijk aanvullende vragen stellen. Als de IRS discrepanties of fouten constateert, kunnen ze van de belastingbetaler eisen dat hij extra belastingen, boetes of rente betaalt. De belastingplichtige wordt schriftelijk op de hoogte gesteld van de resultaten van het onderzoek en eventuele aanpassingen.
Als de belastingplichtige het niet eens is met de uitkomst van tNa een audit kunnen ze in beroep gaan. De belastingplichtige moet binnen 30 dagen na ontvangst van de controleresultaten beroep aantekenen. Het beroep wordt beoordeeld door een onafhankelijke beroepsfunctionaris en er wordt binnen 90 dagen een beslissing genomen.
Wat is een voorbeeld van een belastingcontrole?
Een voorbeeld van een belastingcontrole is een situatie waarin de IRS de belastingaangifte van een belastingbetaler selecteert voor beoordeling. Tijdens de audit kan de IRS om aanvullende documenten en informatie vragen om de juistheid van de aangifte te verifiëren. De belastingplichtige moet de vereiste documenten en informatie verstrekken binnen de in de brief vermelde termijn. De IRS kan vervolgens de aangifte aanpassen als er discrepanties of fouten worden gevonden.
Belastingcontrole verdediging
Belastingbetalers hebben het recht zich te verdedigen tijdens een controle. Belastingbetalers mogen niet proberen informatie te verbergen of te verbergen, aangezien dit kan leiden tot extra boetes of zelfs strafrechtelijke vervolging. Ze moeten be klaar om de IRS alle documenten of informatie te geven waar ze om vragen, en ze moeten ook klaar zijn om eventuele fouten of verschillen uit te leggen. Belastingbetalers moeten ook op de hoogte zijn van hun rechten tijdens het controleproces. Bij vragen kunnen zij terecht bij een ervaren belastingadviseur.
Wat triggert een belastingcontrole?
Er zijn verschillende factoren die aanleiding kunnen geven tot een belastingcontrole, zoals verschillen tussen de aangifte van de belastingbetaler en de informatie die door derden, waaronder werkgevers en banken, aan de IRS is gerapporteerd. Andere factoren die aanleiding kunnen geven tot een controle zijn onder meer het claimen van aanzienlijke inhoudingen of tegoeden, het indienen van een aangifte met fouten of weglatingen, of het niet rapporteren van alle inkomsten.
Bovendien kunnen belastingbetalers worden geselecteerd voor een audit als hun aangifte wordt gemarkeerd door het computersysteem van de IRS. De IRS heeft complexe algoritmen die twijfelachtige of mogelijk frauduleuze aangiften kunnen identificeren. De IRS maakt gebruik van een computerscoresysteem, het Discriminant Information Function (DIF)-systeem genaamd, dat belastingaftrek analyseert, belastingbetalergegevens vergelijkt en vaak de basis vormt voor het initiëren van een audit.
Hoe u het risico op een belastingcontrole kunt verkleinen
- Het bijhouden van een grondige administratie is een van de beste strategieën om uw kansen op een audit te verkleinen. Dit garandeert dat u inhoudingen, inkomsten en andere feiten kunt rechtvaardigen als u door de IRS wordt ondervraagd.
- Huur een ervaren boekhouder of belastingadviseur in. Professionals in boekhouding en boekhouding kunnen ook helpen bij het ondersteunen en valideren van gegevens die aan de IRS zijn voorgelegd.
- Houd gestructureerde financiële gegevens bij met behulp van een boekhoud- of boekhoudsysteem om te voorkomen dat u wordt gecontroleerd. Werk samen met een belastingadviseur om te controleren of uw informatie correct wordt gerapporteerd bij het indienen van uw belastingen. Dit helpt het risico van een audit te verminderen en u veel meer te besparen.
Belang van belastingcontrole
Belastingcontroles zijn een belangrijk onderdeel van het belastingstelsel omdat ze ervoor zorgen dat mensen het juiste bedrag aan belastingen betalen. Belastingcontroles helpen ook bij het opsporen en ontmoedigen van belastingontduiking, fraude en andere financiële misdaden. Bovendien kunnen audits belastingbetalers helpen gebieden te identificeren waar ze hun belastingnaleving kunnen verbeteren. Het zorgt er ook voor dat ze profiteren van alle beschikbare inhoudingen en tegoeden.
Over het algemeen zal bij een controle worden gekeken naar de zaken die in het algemeen van belang worden geacht voor het bereiken van een exacte beoordeling van de belastingschuld van een belastingplichtige. Deze problemen omvatten vaak indicaties van aanzienlijke niet-gerapporteerde lonen of misschien te hoge toeslagen; dingen die kunnen worden opgemaakt uit een beoordeling van de aangifte van een belastingbetaler. Publiekrecht schrijft vaak voor dat een bedrijf zich houdt aan specifieke boekhoudkundige en boekhoudkundige normen vanwege bedrijfsaudits. De audit kan ook daadwerkelijke onderzoeken omvatten, zoals een beoordeling van de inventaris, de locatie en andere factoren. Er zijn een aantal voordelen aan belastingcontrole, waaronder:
#1. Moedig bewuste naleving aan:
Het primaire doel van het auditprogramma is om belastingplichtigen te stimuleren om vrijwillig de fiscale regels na te leven. Dit is wat belastingcontrole beoogt te doen door belastingbetalers te herinneren aan de risico's die gepaard gaan met niet-naleving.
#2. geldigheid:
Een audit biedt een onafhankelijke verificatie dat de financiële overzichten de huidige financiële situatie van de entiteit nauwkeurig weergeven. Dit geeft klanten, partners, financiers, geldschieters en andere stakeholders in uw onderneming veel authenticiteit en zekerheid. Het is een bevestiging dat alles is zoals het financieel lijkt te zijn.
#3. Fraude herkennen en stoppen:
Fraude, fouten en corruptie kunnen sommige organisaties treffen. Fraude kan geruime tijd op de werkvloer plaatsvinden zonder dat dit wordt opgemerkt. Dit kan zo belangrijk zijn dat sommige bedrijven financieel nooit volledig herstellen of hun reputatie herstellen. Een effectief hulpmiddel om fraude te scheiden van kansen om fraude te plegen, is een beoordeling. Bekwame auditors zijn bedreven in het identificeren van zwakke punten in de architectuur en controles van een organisatie en het voorstellen van oplossingen om fraude te stoppen.
#4. Ontdek welke juridische onderwerpen moeten worden uitgelegd:
Audits kunnen delen van de belastingwet aan het licht brengen die verwarrend en problematisch zijn voor een groot aantal belastingbetalers, waardoor extra inspanningen van de kant van de professionals nodig zijn om de vereisten van de code te verduidelijken.
Wat is het verschil tussen een controle en een belastingcontrole?
Het belangrijkste verschil tussen een controle en een belastingcontrole is dat een belastingcontrole wordt uitgevoerd door de IRS en specifiek is voor de belastingaangifte van een belastingbetaler. Een audit is een meer algemene beoordeling van de financiële administratie van een bedrijf of individu. Een audit kan worden uitgevoerd door verschillende entiteiten, zoals de IRS, een overheidsinstantie of een particuliere organisatie.
Conclusie
Als u weet hoe een belastingcontrole werkt en er klaar voor bent, kunt u zich minder gestrest voelen en er het maximale uit halen. Dit artikel heeft de definitie van een belastingcontrole besproken, de verschillende soorten controles, het IRS-belastingcontroleproces, verdediging, wat een belastingcontrole veroorzaakt, het belang ervan en het verschil tussen een controle en een belastingcontrole. Door te weten hoe het proces werkt en voorbereid te zijn, kunnen belastingbetalers ervoor zorgen dat ze de fiscale wet- en regelgeving naleven en het juiste bedrag aan belastingen betalen.
- Financiële controle: alles wat je nodig hebt, vereenvoudigd !! (+ Gedetailleerde pdf)
- FINANCILE AUDIT: betekenis, salaris, verklaringen, vergelijkingen en alles wat je nodig hebt.
- WAT IS TIN-NUMMER: voorbeelden, hoe u het kunt krijgen en het verschil
- AUDITMANAGEMENTSYSTEEM: soorten en beste audittools op de markt
- SOCIALE MEDIA-AUDIT: Hoe voer je een uitgebreide sociale media-audit uit
Referenties
