Donaties aan een 501(c)(7) liefdadigheidsinstelling zijn fiscaal aftrekbaar voor de donor, en de liefdadigheidsinstelling zelf kan bepaalde belastingvoordelen krijgen van de IRS. Hoewel het niet gebruikelijk is dat een 501(c)(3) niet-belastbare donaties of subsidies ontvangt, begrijpt niet iedereen het verschil tussen beide. Hier leggen we uit wat het verschil tussen hen is, 501 C 7-organisaties, vereisten, of 501c7 vrijgesteld zijn van omzetbelasting, en hoe elk type uw zaak op verschillende manieren ten goede komt!
Wat is een 501 C 7-organisatie?
Een 501(c)(7)-organisatie is een entiteit die fiscaal aftrekbare donaties kan accepteren, maar moet uitsluitend worden opgericht om het maatschappelijk welzijn te bevorderen.
De ene organisatievorm is onderworpen aan regelgeving over de structuur en werking, de andere niet. Een 501(c)(4)-organisatie moet bijvoorbeeld 90% van haar tijd besteden aan liefdadigheidsactiviteiten. Als uw non-profitorganisatie echter niet aan deze vereiste voldoet, kunnen er andere problemen zijn met uw aanvraag of papierwerk en moet u deze met ons bespreken voordat u iets indient!
Wat is het verschil tussen 501c3 en 501c7?
Als u niet zeker weet wat het verschil is tussen 501c3 en 501c7, volgen hier een paar snelle feiten:
501c3-organisaties zijn liefdadigheidsorganisaties. Ze mogen geen winstoogmerk hebben, maar ze kunnen een winstoogmerk hebben in hun activiteiten.
Sociale clubs hoeven niet vrijgesteld te zijn van belasting omdat ze niet kwalificeren als openbare liefdadigheidsinstellingen op grond van sectie 509 (a) (2) van de Internal Revenue Code (IRC). Sociale clubs die aan bepaalde vereisten voldoen, kunnen echter nog steeds in aanmerking komen voor belastingvrijstelling op grond van artikel 509(a)(1).
501 C 7 Organisaties
501 C 7 is een non-profitorganisatie die speciaal is ontworpen om uw bedrijf de mogelijkheid te bieden bepaalde uitgaven af te trekken. Als u het wilt gebruiken voor liefdadigheidsactiviteiten zoals fondsenwerving, moet u elk jaar IRS-formulier 1023 indienen.
De federale overheid belast de inkomsten van 501 C 7-organisaties niet omdat ze geen winstoogmerk hebben. Als u echter subsidies of donaties ontvangt van externe bronnen (zoals stichtingen), zullen die donaties voor de meeste personen die ze ontvangen als belastbaar inkomen worden beschouwd - ook al zijn ze technisch vrijgesteld van belasting volgens de 501c7-regels!
Zijn 501 C 7 donaties aftrekbaar?
Over het algemeen kunt u giften van 501c7-organisaties aftrekken. Dit komt omdat ze in de ogen van de IRS niet belastingvrij zijn.
Als u echter doneert aan een 501(c3) non-profitorganisatie (zoals een gemeenschapscentrum), is uw donatie mogelijk niet fiscaal aftrekbaar. De reden hierachter is dat er beperkingen zijn aan wat voor soort zakelijke entiteit een liefdadigheidsorganisatie zonder winstoogmerk kan zijn - en vaak worden die entiteiten geclassificeerd als bedrijven in plaats van eenmanszaken of partnerschappen. Met andere woorden, als ik mijn waslijn aan uw non-profitkerk doneer en het uiteindelijk door vrijwilligers wordt gebruikt voor kinderprogramma's, ja, dan krijg ik al mijn geld terug van Uncle Sam als ik volgend jaar mijn belastingaangifte doe! Maar als we in plaats daarvan hadden geprobeerd onze oude waslijn als nieuwe merchandise te verkopen aan Walmarts in heel Amerika ... nou ...
501 C 7 Toepassing
501c7 Application is een eenvoudig formulier dat u kunt indienen bij de IRS, zodat zij kunnen bepalen of uw bedrijf in aanmerking komt voor belastingvrijstelling. Het proces is eenvoudig, dus maak je geen zorgen dat je verdwaalt in het proces!
De eerste stap is het invullen van uw 501c7-aanvraag. Zodra u het hebt voltooid, drukt u kopieën voor uzelf af en stuurt u ze samen met alle ondersteunende documenten die vereist zijn door hun regelgeving, zoals ontvangstbewijzen en facturen van leveranciers of klanten (indien van toepassing).
Wat is het verschil tussen 501c4 en 501c7?
501c4 en 501c7 zijn twee soorten non-profitorganisaties die politieke activiteiten kunnen ontplooien.
Een 501c4 is een organisatie die politieke activiteiten mag ontplooien, maar moet kunnen aantonen dat ze geen politiek doel als 'primair' doel heeft. De vereisten variëren afhankelijk van het type organisatie waarvoor u solliciteert: als u advertenties wilt weergeven of donaties wilt doen zonder bekend te maken wie ervoor betaalt - wat illegaal zou zijn volgens de federale wetgeving - dan moet uw aanvraag taal bevatten als "niet pleiten voor of tegen kandidaten.” Als je doel simpelweg is om mensen voor te lichten over zaken als wapenbeheersing of immigratiehervorming, dan is dit misschien niet van toepassing.
Een 501c7 moet vrijgesteld zijn van federale inkomstenbelasting door elk jaar formulier 1023 in te dienen bij de IRS. In tegenstelling tot andere soorten non-profitorganisaties (inclusief kerken), hebben deze groepen echter geen beperkingen met betrekking tot hoeveel geld ze besteden aan campagnes of lobbyen bij congresleden, wanneer dit hen niet direct geld zou kosten (bijvoorbeeld het doneren van gratis maaltijden).
501(C)(7) Vereisten
501(C)(7) is een sectie van de Internal Revenue Code (IRC) waarmee u een van belasting vrijgestelde gemeenschapsontwikkelingsentiteit kunt creëren. De 501(c)(7)-organisatie staat ook bekend als een non-profitorganisatie voor sociale zekerheid.
501(c)(7) Vereisten:
- Om te kwalificeren als een 501(c)(7), moet een organisatie aan al deze vereisten voldoen:
- Het moet uitsluitend voor vrijgestelde doeleinden worden georganiseerd en geëxploiteerd
- Er kan geen privé-eigendom of controle over zijn.
- Het mag geen vereniging met winstoogmerk, vennootschap, trust of andere entiteit zijn (inclusief inkomsten uit dividenden en rente). Aangezien dit het geval is, zal het voor particuliere investeerders onmogelijk zijn om controle over het bedrijf te krijgen. Het kan echter ook non-profitbeleggers hebben die het eigendom delen.
- Het mag niet meer dan 25 personen hebben die op enig moment gedurende het jaar geen functionarissen of directeur zijn. Deze personen zijn oprichters en beheerders van de organisatie; ze omvatten echter niet degenen die alleen in de raad van bestuur zitten als ze werknemers of leden van de directe familie van de raad zijn.
Wat is het voordeel van een 501c7?
A 501c7 is een non-profitorganisatie waarmee u geld kunt inzamelen voor een specifiek project of doel. Dit kan worden gedaan door zoiets eenvoudigs als een studiebeursfonds of zo complex als een online gezondheidseducatieprogramma.
Niet alleen zijn 501(c)(7)-en volledig flexibel in termen van hun doel, maar ze bieden ook een voordelige fiscale behandeling. Er is geen limiet aan hoeveel geld je kunt inzamelen, zolang de groep zich niet bezighoudt met politiek (wat zou moeten worden ingediend op grond van sectie 527) en de uitgaven laag genoeg houdt om alleen geld te verdienen na het betalen van de kosten.
Zijn 501c7 vrijgesteld van omzetbelasting?
U vraagt zich misschien af of 501c7-organisaties zijn vrijgesteld van omzetbelasting. Het antwoord is ja, ze zijn vrijgesteld. Er zijn echter enkele andere soorten organisaties die mogelijk ook zijn vrijgesteld van omzetbelasting.
- Kerken
- Onderwijsinstellingen (inclusief kleuterscholen en universiteiten).
- Religieuze organisaties (zoals kerken en tempels).
Als u een bedrijf runt dat goederen of diensten verkoopt en een vrijstelling heeft gekregen van de staat, dan hoeven deze bedrijven geen belasting te betalen over hun inkomen omdat ze onafhankelijk worden geacht van commerciële bedrijven zoals Wal-Mart.
Wordt een 501c7 beschouwd als een non-profitorganisatie?
A 501c7 is een non-profitorganisatie. Met deze status is het goede doel vrijgesteld van het betalen van inkomstenbelasting en kan het fiscaal aftrekbare bijdragen van het publiek accepteren. Een 501c7 moet echter nog steeds de regels van hun staat volgen, evenals die van de Internal Revenue Service (IRS).
Een 501c7 kan ook een "not-for-profit" of "openbare liefdadigheidsinstelling" worden genoemd.
501c7 Fondsenwerving
Non-profit fondsenwerving is het proces van het inzamelen van geld voor een non-profit organisatie. Het 501(c)(3)-gedeelte van de Internal Revenue Code staat individuen en bedrijven toe om te doneren aan uw non-profitorganisatie zonder belasting te betalen over hun bijdrage. Maar als u wilt dat uw giften fiscaal aftrekbaar zijn, moet u aan bepaalde eisen van de IRS voldoen. Als je dat niet doet, zijn ze niet fiscaal aftrekbaar. Deze vereisten omvatten:
- Uw organisatie moet minimaal vijf jaar bestaan.
- Je moet een doel of missie hebben.
Uw organisatie mag geen activiteiten ontplooien die haar status als van belasting vrijgestelde entiteit in gevaar kunnen brengen (bijv. politieke campagnes); en een openbaar beschikbare lijst van alle contribuanten moet door uw organisatie worden bijgehouden voor elk jaar dat gedurende deze periode bijdragen van hen zijn geaccepteerd (deze lijst kan vervolgens door banken worden gebruikt bij het verstrekken van leningen tegen activa die eigendom zijn van die donoren).
Samengevat
De 501c7-aanduiding is een geweldige manier om uw bedrijf te beschermen tegen aansprakelijkheid, maar er zijn wel enkele vereisten. U moet een schriftelijke statuten hebben en elk jaar een jaarlijkse controle van de rekeningen hebben. Dit kan door een onafhankelijke accountant of zelfs door een medewerker die niet bij de organisatie zelf is aangesloten. Dit maakt het makkelijker voor mensen die mee willen doen aan deze projecten zonder dat er later problemen ontstaan als ze hun financiën nader dan gebruikelijk onder de loep nemen.
Dit bericht beantwoordde de vraag "zijn 501c7 vrijgesteld van omzetbelasting", 501 C 7-organisaties en nog veel meer. Als je vragen hebt, laat dan hieronder een reactie achter.
501 C 7 Veelgestelde vragen
Hoe lang duurt het voor 501c3-goedkeuring?
Binnen 2-4 weken.
Moeten sociale clubs een aanvraag indienen bij de IRS?
Sociale clubs zijn over het algemeen verplicht om jaarlijkse aangiften van hun inkomsten en uitgaven in te dienen bij de Internal Revenue Service.
Zijn de Ein- en 501C3-nummers hetzelfde?
Nee. Uw EIN is het enige nummer dat door de federale overheid aan uw organisatie is verstrekt.
Referenties
- Hoe een non-profitorganisatie te starten: 7+ bruikbare tips in 2022
- SEO-software: 10 beste gratis en betaalde SEO-tools in 2022
- GA INKOMSTENBELASTING: definitie, vorm, tarieven en haakjes
- FORM 1120: Betekenis en hoe het te archiveren
- Bedrijfsomschrijving: 9+ beste praktische voorbeelden om u te inspireren in 2022!!!
