Het proces van het beheren en verdelen van iemands eigendom (de "nalatenschap") na overlijden wordt nalatenschapsadministratie genoemd. Bovendien, als de overledene een testament heeft achtergelaten, wordt het testament geprotesteerd. Dat is de procedure waarmee het eigendom van de overledene wordt overgedragen aan zijn of haar erfgenamen en legatarissen. De hele procedure, die onder toezicht staat van de erfrechtbank, duurt normaal gesproken ongeveer een jaar. In de tussentijd kunnen echter aanzienlijke uitkeringen uit de nalatenschap worden gedaan. Dit artikel is bedoeld om u te laten weten wat nalatenschapsadministratie is, de vergoedingen, advocaten, advocaten, Pennsylvania, diensten en checklist.
Regels voor landgoedbeheer
De specifieke regels van het landgoedbeheer verschillen per staat. Ze bestaan over het algemeen uit de volgende stappen:
Een testament maken
Om persoonlijk vertegenwoordiger te zijn, moet u een testament en verzoekschrift indienen bij de erfrechtbank. Als er geen testament is, moeten de erfgenamen de rechtbank vragen om te worden aangewezen als de 'beheerder' van de nalatenschap.
De activa worden verzameld of verzameld
Dit houdt in dat je alles moet ontdekken wat de overledene bezat. Een lijst, ook wel een 'inventaris' genoemd, moet worden ingediend bij de rechtbank. In de grootst mogelijke mate is het het beste om al het landgoedgeld te consolideren. Bovendien moeten uitgaven en legaten vanaf één betaalrekening worden afgehandeld. Ofwel een die u hebt ingesteld of een die is ingesteld door uw advocaat, om alle uitgaven bij te houden.
Rekeningen en belastingen Betaling
Het betalen van rekeningen en belastingen is verplicht. Als een staats- of federale belastingaangifte nodig is. Het moet binnen negen maanden na de datum van overlijden voorbij zijn als de waarde van het landgoed meer dan $ 1 miljoen bedraagt. Als u de datum echter niet haalt en uw nalatenschap belastbaar is, kunt u te maken krijgen met aanzienlijke boetes en rente. Als u niet over alle benodigde informatie beschikt, kunt u bovendien uitstel aanvragen en uw beste schatting van de te betalen belasting betalen.
Belastingaangiften moeten worden ingediend
Ook moet u voor de overledene een definitieve aangifte inkomstenbelasting indienen. En ook een aangifte inkomstenbelasting voor de boedel als de boedel activa bezit en rente of dividend ontvangt. Als de nalatenschap geld verdient tijdens het administratieproces. Het moet een eigen fiscaal identificatienummer krijgen om het te kunnen volgen.
Verdeling van eigendom aan erfgenamen en legatarissen.
Over het algemeen verdelen executeurs niet alle boedelactiva totdat de deadline voor schuldeisers om vorderingen in te dienen is verstreken. Dat kan tot een jaar na de datum van overlijden. Echter, nadat de executeur de nalatenschap en de mogelijke claims kent, kan hij of zij het grootste deel van de activa verdelen, terwijl hij of zij een reserve aanhoudt voor onverwachte claims en boedelafsluitingskosten.
Het maken van een definitieve boekhouding.
De beheerder moet een rekening indienen bij de rechtbank met vermelding van alle inkomsten en uitgaven aan de nalatenschap sinds de datum van overlijden, evenals alle uitbetalingen van de nalatenschap. Zodra de rechtbank deze definitieve rekening heeft goedgekeurd, kan de administrateur eventuele resterende fondsen in de eindreserve verdelen en zijn of haar werk voltooien.
U kunt sommige van deze fasen vermijden door gezamenlijk eigendom of trusts te gebruiken om nalatenschap te voorkomen. Wie echter de leiding heeft, is nog steeds verantwoordelijk voor het betalen van alle verplichtingen. Of het nu gaat om het indienen van belastingaangiften en het verdelen van het onroerend goed onder de legitieme erfgenamen. Houd ten slotte een nauwkeurige administratie bij van uw activa en passiva om het uw erfgenamen gemakkelijker te maken. Dit versnelt het proces en verlaagt de juridische rekening.
Administratiekosten onroerend goed
Als u de administratie van een nalatenschap voert, heeft u mogelijk de hulp van advocaten nodig bij sommige aspecten van de procedure. Gelukkig dekken de boedeladministratiekosten bijna altijd de kosten van dergelijke hulp. Toch wilt u het geld van de nalatenschap niet verspillen en bent u ongetwijfeld benieuwd naar de advocaatkosten. We vroegen lezers uit het hele land die onlangs als executeurs hadden gediend, persoonlijke vertegenwoordigers, trustees en/of administratief personeel over hun vergoedingenregeling met advocaten en totale rekeningen. De onderzoeksresultaten waren toen redelijk vergelijkbaar met gegevens over vergoedingen die werden gerapporteerd door probate-advocaten in het hele land. Hier is een samenvatting van wat we hebben ontdekt.
Vergoedingen voor advocaten in het bezit van onroerend goed in totaal
In onze peiling zei meer dan een derde van de lezers (34%) dat hun advocaten minder dan $ 2,500 aan totale vergoeding ontvingen voor het assisteren bij het beheer van onroerend goed. Twintig procent van de lezers rapporteerde totale vergoedingen tussen $ 2,500 en $ 5,000, met iets meer (23 procent) rapportagekosten tussen $ 5,000 en $ 10,000.
Het mag geen verrassing zijn dat grote landgoederen doorgaans meer betalen voor juridische diensten. Bovendien hebben grote landgoederen meer kans op complexe vraagstukken. zoals belastingen en bedrijfsmiddelen, waarvoor meer tijd en expertise van een advocaat nodig is. Bovendien stellen sommige staten limieten voor vergoedingen op basis van de grootte van het administratief landgoed, waardoor advocaten meer in rekening kunnen brengen voor grotere landgoederen. Meer dan een derde (36%) van de lezers die nalatenschappen regelen ter waarde van $ 1 miljoen of meer, meldde dat ze $ 10,000 of meer aan juridische kosten betaalden. in vergelijking met 18% van de afwikkelingsbezittingen die minder waard waren.
Hoeveel rekenen advocaten voor nalatenschap en andere beheerdiensten voor onroerend goed?
Landgoederen betaalden totale vergoedingen voor juridische diensten, afhankelijk van een van de drie vergoedingsmodellen die door advocaten worden gebruikt voor nalatenschap en ander beheer van onroerend goed: uurvergoedingen, vaste vergoedingen en vergoedingen op basis van een percentage van de waarde van het landgoed.
Zes op de tien lezers meldden dat hun boedeladvocaten tussen $ 200 en $ 400 per uur kosten.
Tarieven per uur
Voor nalatenschaps- of andere nalatenschapsadministratietaken rekenen veel advocaten per uur (meestal in kleinere stappen zoals een tiende van een uur of zes minuten). In onze peiling zeiden zes op de tien respondenten dat de boedel advocaten op uurbasis betaalde. Het meest voorkomende tarief (gerapporteerd door 35% van de lezers) lag tussen $ 300 en $ 400, waarbij de helft van de lezers minder betaalde. Slechts 15% verdiende $ 400 of meer per uur.
De ervaring van de advocaat.
Niet onverwacht bleek uit ons onderzoek dat naarmate de ervaring van vastgoedadvocaten groeide, ook hun uurtarieven toenamen. Het is echter belangrijk om te onthouden dat in dit geval een hoger uurtarief niet altijd een hogere totale factuur inhoudt. Vaak kunnen specialisten op het gebied van vastgoedadministratie uw vragen sneller beantwoorden of uitdagende boedelprocedures beheren dan minder ervaren advocaten.
Waar de advocaat werkt.
Het is dan ook niet verwonderlijk dat de advocaten in ons onderzoek bovengemiddelde uurtarieven rapporteerden. terwijl ze werken in grote stedelijke gebieden en staten met relatief hoge kosten van levensonderhoud, zoals New York en Californië.
Juridische kosten zijn vast
Ongeveer een derde (32%) van de lezers in onze peiling meldde dat de advocaten die ze in dienst hadden, één vast bedrag of een afzonderlijk vast bedrag in rekening brachten voor elke verleende dienst. Nogmaals, dit is consistent met onze analyse van advocaatkosten, waarin 34% beweerde dat ze ten minste een deel van de tijd vaste tarieven in rekening brachten.
Ervaren advocaten, vooral als het gaat om gewone erfrecht, kunnen meestal voorspellen hoe lang ze nodig hebben om uw zaak op te lossen. U hoeft zich geen zorgen te maken over de rekening voor elke vraag die u zou willen stellen, wanneer ze een vast bedrag in rekening brengen op basis van die geschatte tijd. Voordat u echter akkoord gaat met deze vergoedingsregeling, dient u bij de advocaat te informeren wat niet in de prijs is inbegrepen (zoals de kosten voor het indienen of vastleggen van documenten).
Wanneer probate advocaten een percentage van het landgoed in rekening brengen
Advocaten in een paar plaatsen (zoals Californië en Florida) kunnen een percentage van de waarde van het landgoed in rekening brengen als vergoedingen voor het afhandelen van erfrecht. Slechts 8% van de lezers die een advocaat voor bijstand betaalden, verklaarde echter dat de nalatenschap waarmee ze te maken hadden, op basis van een percentage betaalde advocaatkosten, volgens onze studie.
Checklist landgoedbeheer
Hieronder volgt een checklist van de nalatenschap met taken die moeten worden voltooid om de nalatenschap goed af te wikkelen.
- Bevestig dat er geen testament is, als de rechtbank het beveelt, verkrijg een fiduciaire obligatie.
(Een obligatie fungeert als een verzekeringspolis voor de begunstigden van een nalatenschap en biedt een herstelmechanisme in het geval van onzorgvuldigheid of wangedrag van de fiduciaire.)
- Verzamel de bezittingen van de overledene
(Je moet je detectivehoed opzetten en uitzoeken waar het geld is en hoe je het op de boedelrekening kunt krijgen. Vergeet bovendien die vervelende Computershare-aandelen en niet-opgeëiste fondsen niet).
- Open een boedelrekening en plaats boedelactiva erin
(Hier bewaar je al het geld dat je tot nu toe hebt verzameld.)
- Vraag taxaties aan en betaal, indien van toepassing, belasting.
- Verkoop onroerend goed als het moet
(Vraag uw begunstigden of zij de voorkeur geven aan donaties in contanten of in natura.)
- Maak een boekhouding.
- Ontvangsten en vrijgaven moeten klaar zijn.
- Maak uw distributies
Estate Administratie Pennsylvania
De administratie van een landgoed in Pennsylvania wordt soms gezien als de persoonlijke vertegenwoordiger van het landgoed. Voordat de uitkeringen aan begunstigden en erfgenamen van de nalatenschap worden betaald, moet de persoonlijke vertegenwoordiger echter een reeks nalatenschappen invullen administratie voorwaarden. Deze etiquettevereisten omvatten, maar er is geen limiet in het volgende:
- Ten eerste, de wil onderzoeken
- Ten tweede, erfgenamen en begunstigden op de hoogte stellen
- Ten derde, publicatie van de kennisgeving van de nalatenschap in lokale PA-kranten, zoals vereist.
- Vervolgens de schuldeisers van de nalatenschap op de hoogte brengen
- Een inventaris van Pennsylvania Estate invullen en indienen
- Een boedelbankrekening aanmaken
- De schulden van de nalatenschap betalen
- Behandelen van vorderingen op de boedel
- Vervreemding van onroerend goed, zoals onroerend goed dat eigendom is van de overledene
- Voorbereiden en indienen van de Pennsylvania Successiebelastingaangifte
- Voorbereiding en indiening van de federale belastingaangifte
- Passende verdeling van onroerend goed
- De administratie van de nalatenschap formeel invullen
Is het voor een administratie nodig om een PA Probate-advocaat in Pennsylvania in te huren?
In Pennsylvania wordt een persoonlijke vertegenwoordiger van een landgoed beschouwd als een fiduciair. Dat betekent dat hij of zij wordt gehouden aan de hoogste standaard van toewijding en zorg die de wet toestaat. Hoewel het wettelijk niet verplicht is om een erfrechtadvocaat in dienst te nemen. Veel executeurs en beheerders vinden dat het gebruik van de ervaring en hulp van een ervaren PA-advocaat buitengewoon gunstig is.
Kortom, de taken van een persoonlijke vertegenwoordiger in Pennsylvania zijn gedetailleerd, complex en kunnen intimiderend zijn, vooral voor iemand die een nabestaanden heeft. Een administratie moet de nalatenschapswet van Pennsylvania volgen en belangrijke beslissingen nemen over landgoedactiva en -verplichtingen. Bovendien, als de persoonlijke vertegenwoordiger een van deze verantwoordelijkheden niet nakomt, kan hij of zij persoonlijk verantwoordelijk worden gehouden. Voor deze doeleinden vragen executeurs en beheerders vaak het advies van een ervaren advocaat uit Pennsylvania.
Hoe wordt omgegaan met de nalatenschap van een overledene?
Het algemene beheer van de nalatenschap van een overledene, of de nalatenschap van een overledene zonder testament, staat bekend als erfrecht. Om de erfrechtprocedure af te ronden, wordt in het testament vaak een executeur of beheerder benoemd, of geen van beide, als er geen testament is.
Wie komt in aanmerking om een claim in te dienen tegen de nalatenschap van een overledene?
Dienovereenkomstig zijn de begunstigden, in volgorde van voorkeur, de echtgenoot van de overledene, nakomelingen, ouders (alleen als de overledene is overleden zonder een langstlevende echtgenoot of nakomelingen) en broers en zussen van de overledene (alleen als een of beide ouders vooroverleden zijn).
Wat gebeurt er op een bankrekening bij overlijden?
Geld op een bankrekening gaat naar de begunstigde wanneer er een geldige begunstigde bestaat. Om het geld te claimen, moet die persoon contact opnemen met de bank en ondersteunend bewijs overleggen. De nalatenschap van de begunstigde ontvangt het geld meestal als deze eerder overlijdt dan de eigenaar van de bankrekening.
Hoe snel na het overlijden van iemand kunt u een claim indienen tegen zijn nalatenschap?
Een gekwalificeerd persoon heeft een beperkte tijd om zijn vordering op de nalatenschap te doen gelden. De verlening van erfrecht is zes maanden daarvoor afgegeven. Executeurs wordt aangeraden om te wachten met het geven van activa aan begunstigden tot na het verstrijken van deze periode.
Conclusie
Nalatenschapsbeheer is het proces van het beheren en verdelen van iemands eigendom (de 'boedel') na het overlijden.
Veelgestelde vragen over landgoedbeheer
Wat doet een boedelbeheerder?
Over het algemeen zijn de verantwoordelijkheden van een nalatenschapsbeheerder het verzamelen van alle activa van de overledene, het betalen van crediteuren en het verdelen van de resterende activa aan erfgenamen of andere begunstigden. … Sommige activa moeten mogelijk worden getaxeerd om hun waarde te bepalen.
Worden beheerders van onroerend goed betaald?
Volgens de Californische wet kan een executeur of beheerder van de nalatenschap een vergoeding ontvangen voor het werken aan de nalatenschap. … Als een nalatenschap wordt gewaardeerd op minder dan $ 100,000, kan de executeur een bedrag krijgen dat vier procent van de waarde is.
Kan een beheerder van een nalatenschap een begunstigde zijn?
Als er geen testament is, zijn administratiebrieven essentieel om de persoonlijke vertegenwoordiger in staat te stellen de eigendom van de overledene te verkrijgen en deze vervolgens te verzamelen, te beheren en te beschermen ten behoeve van degenen die geïnteresseerd zijn in de nalatenschap. Dit kunnen schuldeisers, begunstigden of nabestaanden zijn.
- BEDRIJFSADMINISTRATIE: definitie en loopbaanoverzicht
- ADVOCAATSALARIS: Gemiddelde salarissen per staat, ervaring en praktijkgebied (bijgewerkt!)
- Probate Sale: de beste praktijken voor onroerend goed en alles wat u nodig heeft.
- BUSINESS MANAGEMENT: definitie en introductie Bedrijfsmanagementgraden
- KLEINE BEDRIJFSLENINGEN VOOR VROUWEN: Beste opstartopties voor 2022 en gedetailleerde gids
- STATEN MET DE LAAGSTE VASTGOEDBELASTINGEN: waarom staten lage belastingen op onroerend goed toestaan
