ONDERNEMINGSRISICOBEHEERSYSTEMEN: Types, componenten en framework

Inhoudsopgave Verbergen

Een brede uitleg van risicobeheersystemen voor ondernemingen
Kaders voor risicobeheer voor ondernemingen
1. Te overwegen stappen bij het opzetten van kaders voor risicobeheer voor ondernemingen
Enterprise Risk Management Solutions Bedrijven
Conclusie
1. Veelgestelde vragen
Wat zijn de soorten risico's?
Wat is een risicomanagementdashboard?
Wat is het verschil tussen ERM en risicobeheer?
Referenties
1. Gerelateerde artikelen

Risico is onzekerheid die kan leiden tot een negatief resultaat. Ondertussen praten bedrijfsrisicobeheersystemen over risico's die verband houden met het bedrijfsleven. In dit artikel geven we vooral details over oplossingen, bedrijven en raamwerken op het gebied van ondernemingsrisicobeheer.

Een brede uitleg van risicobeheersystemen voor ondernemingen

ERM-systemen hanteren een alomvattende strategie en vereisen beslissingen op managementniveau die mogelijk niet geschikt zijn voor elke bedrijfseenheid of marktgebied. Daarom krijgt bedrijfsbreed toezicht prioriteit boven de verantwoordelijkheid van elke business unit voor zijn risicobeheer. Als een risicomanager bij een zakenbank bijvoorbeeld constateert dat twee trading desks in verschillende afdelingen van het bedrijf vergelijkbare exposures hebben, bestaat de kans dat ze de minder significante van de twee uit die specifieke positie halen. Bovendien wordt de hele onderneming overwogen alvorens deze keuze te maken.

Enterprise-risicobeheersystemen bieden een raamwerk voor risicobeheer, dat vaak

Betreft het identificeren van specifieke gebeurtenissen of omstandigheden met betrekking tot de doelstellingen van de organisatie (bedreigingen en kansen),
Ze evalueren op waarschijnlijkheid en impact,
Een responsstrategie kiezen, en
Bewakingsproces.

Bedrijven moeten echter hun belanghebbenden beschermen en waarde creëren, waaronder:

Eigenaren,
Medewerkers,
Klanten,
regelgevers, en
De samenleving als geheel,

Dit wordt bereikt door het herkennen en nemen van proactieve maatregelen om risico's en kansen aan te pakken. Bijvoorbeeld interne controles, de Sarbanes-Oxley Act, gegevensbescherming en SEC-regelgeving.

Wat is ondernemingsrisico?

Een bedrijf of bedrijf met winstoogmerk wordt in andere contexten een 'onderneming' genoemd, maar wordt meestal in verband gebracht met ondernemingsactiviteiten. Degenen die succesvol zijn in zaken, worden echter vaak 'ondernemend' genoemd.

Wat is Enterprise Risk Management?

Enterprise Risk Management (ERM) is een concept dat risicomanagement strategisch bekijkt vanuit het oogpunt van het hele bedrijf of de hele organisatie. Bovendien is het een top-downstrategie die probeert toekomstige verliezen, gevaren, gevaren en andere mogelijkheden voor schade die de activiteiten en doelen van een organisatie kunnen belemmeren of resultaten die tot verliezen kunnen leiden, te herkennen, te evalueren en voor te bereiden.

Het voordeel van risicobeheersystemen voor ondernemingen

Het toezicht dat bedrijfsrisicobeheersystemen bieden, is één voordeel omdat het alle gebieden van blootstelling aan organisatorische risico's bestrijkt, inclusief:

financieel,
Operationele
Rapportage en
Conformiteit

Enterprise Risk Management-systemen vergroten uw vermogen om te reageren op de organisatorische uitdagingen waarmee u wordt geconfronteerd aanzienlijk. En dit omvat ook het verstrekken van bruikbare, realtime gegevens aan teams ter plaatse. Bovendien vereist het dat het bord een zicht van 30,000 voet op het risico biedt.

#1. ERM verbetert de capaciteit om te voldoen aan wettelijke en regelgevende normen.

Enterprise Risk Management-systemen zorgen ervoor dat u in staat bent om te voldoen aan rapportagevereisten en andere wettelijke vereisten. Bovendien kan door het implementeren van ERM het gevaar van overtredingen van de regelgeving worden verminderd. Dit komt omdat het u de informatie geeft om naleving te bewijzen en het vertrouwen dat alle bedreigingen effectief worden aangepakt.

#2. Het geeft u meer zekerheid dat u uw strategische doelen kunt bereiken.

Uw doelstellingen worden haalbaar als u zeker weet dat u alle risico's die uw strategische doelen in gevaar kunnen brengen, kunt identificeren en beheersen. Dit geeft je de mogelijkheid om je voor te bereiden op elke mogelijke curveball en actie te ondernemen om de impact ervan te verminderen. Enterprise Risk Management maakt ook eenduidig risicotoezicht voor de leiding mogelijk.

Door deze holistische visie te communiceren, kunt u daarom een risico voor leiderschap presenteren op een manier die zij waarderen, en eenvoudig aantonen hoe risico uw hele organisatie beïnvloedt.

#3. Uw operaties zijn efficiënter en effectiever.

Operaties zijn efficiënter en succesvoller als u risico's holistisch evalueert. Vooral in de context van alle interne en externe omgevingen, systemen, omstandigheden en belanghebbenden, mag er geen isolatie zijn van andere factoren. Uw vermogen om consequent risico's te identificeren, beoordelen en bewaken voordat ze een probleem worden, hangt af van het hebben van een duidelijk kader voor het beheer van alle risico's.

Afhankelijk van of ze kwantitatief of kwalitatief, strategisch, financieel, IT-gerelateerd of van derden zijn. In uw hele organisatie kunt u proactief gevaren identificeren en aanpakken.

Kaders voor risicobeheer voor ondernemingen

De Enterprise Risk Management Frameworks zijn methoden voor het evalueren van risico's die zich waarschijnlijk zullen voordoen. Dit raamwerk is bedoeld om te helpen bij het realiseren van de prioriteiten van de afdeling, die een organisatie ook in het strategisch plan zal schetsen.

Wat zijn kaders voor bedrijfsrisicobeheer?
Kaders voor enterprise risk management (ERM) zijn structuren die

Integreren,
Wij creëren
Uitvoering
Het beoordelen
Verbetering van risicobeheer

over het hele bedrijf” in ISO (International Organization for Standardization). Bovendien laten deze kaders zien hoe belangrijk het is voor het senior management om richtlijnen te creëren en leiderschap te bieden.

Soorten Enterprise Risk Management Frameworks

De Casualty Actuarial Society (CAS) ERM-kaders
De COSO ERM Integrated Frameworks
De ISO 31000 ERM-kaders
Het COBIT ERM-raamwerk
De NIST ERM-frameworks
RIMS Risico Maturiteitsmodel ERM

Te overwegen stappen bij het opzetten van kaders voor risicobeheer voor ondernemingen

#1. Gemeenschappelijke taal rond risico

U moet een standaardvocabulaire opstellen en effectief communiceren met de organisatie via de afdeling risicobeheer (of gelijkwaardig). Door dit vast te stellen kan bovendien voorkomen worden dat er geld verloren gaat, waardoor een bedrijf zijn doelstellingen niet kan halen. Daarom wordt interbusiness-communicatie gemakkelijker gemaakt door een gemeenschappelijk vocabulaire te gebruiken.

#2. Stuurgroep Risicobeheer

Om toezicht te houden op het gebruik van het ERM-raamwerk, is het van cruciaal belang om een comité op hoog managementniveau in het leven te roepen. Ook zal de commissie helpen bij het bepalen van de functies en taken binnen het Kader.

#3. ERM-methodologie

Om een ERM Framework-benadering te creëren, moet u opnemen:

Uitleg over rollen en taken;
Definities van belangrijke risicoterminologieën; en
Richtlijnen, zoals het identificeren, meten, mitigeren, monitoren en rapporteren van risico's.

#4. Verklaringen over risicobereidheid

Een formeel document dat elk van de belangrijke economische sectoren opsomt. Het document moet ook rekening houden met de strategische doelen en richting van het bedrijf. Het vermogen van het bedrijf om risico's te accepteren en zijn tolerantie voor mogelijk verlies moeten nauwkeurig in dit document worden vermeld. Het senior managementteam en de raad van bestuur moeten ook regelmatig een risicobereidheid beoordelen en goedkeuren.

#5. Risico-identificatie

De zelfbeoordeling van risicobeheersing (RCSA)-methode, kunnen vakdeskundigen in het proces worden betrokken, die het risicobeheer coördineert. Deze methode maakt gebruik van een risicotaxonomie om toepasselijke gevaren, inherente risiconiveaus, de effectiviteit van interne controles en restrisiconiveaus te bepalen. Dit zijn de stappen in de procedure:

Bepaal de risico's die van toepassing zijn en licht de bedrijfsactiviteit toe die het bedrijfsonderdeel aan het risico blootstelt. Dit omvat ook operationele, gebeurtenis-, liquiditeits-, krediet-, markt- en strategische risico's.
Bepaal het jaarlijkse schadegemiddelde en het inherente risiconiveau (H, M of L). Elk obstakel om de bedrijfsdoelstellingen te bereiken zonder rekening te houden met interne controles, wordt beschouwd als een inherent risico. De subjectieve beoordeling van de business unit, waarbij rekening wordt gehouden met zowel eerdere (feitelijke verliezen) als waarschijnlijke toekomstige gebeurtenissen, kan, indien van toepassing, medeplichtig zijn aan het inschatten van de typische jaarlijkse schade.
Evalueer en beoordeel ook het niveau van interne controles (H, M en L), samen met de motivering van de beoordeling. Interne controles omvatten het gebruik van beleid, procedures en normen om het inherente risico te verminderen.
Bepaal het resterende risiconiveau (H, M of L) met behulp van de onderstaande formules:

#6. Risicoprioritering

Bepaal het relatieve belang van de belangrijkste risico's op basis van de restrisiconiveaus met behulp van de RCSA-gegevens per bedrijfsonderdeel. Stel bovendien risicobeperkingsplannen op en bespreek eventuele hoge restrisico's met de Stuurgroep Risicobeheer.

#7. Risicobeperkingsplannen (RMP's)

Om de gebieden aan te pakken met de grootste onvolkomenheden in de controle en de grootste kans op verlies, moet u ontwerpen: RMP's gebruik van een op risico gebaseerde benadering.

De zaken met een hoog risico moeten prioriteit krijgen, aangezien bedrijven doorgaans geen middelen meer hebben voordat ze zonder risico lopen. Om het risicobeperkingsproces gemakkelijker te maken, moet u verantwoordelijke eigenaren kiezen en voltooiingsdatums nastreven.

#8. Risicobewaking en -rapportage

De raad van bestuur en het senior management moeten op de hoogte worden gehouden van de status van de belangrijkste geïdentificeerde risico's. Het creëren van een ERM Framework is echter een continu proces waarbij veel mensen betrokken zijn.

Daarom is deelname van alle afdelingen binnen het bedrijf noodzakelijk voor dit rigoureuze, dynamische en voortdurende proces. ERM zal de organisatie verschillende voordelen opleveren wanneer het correct wordt geïmplementeerd. ERM Framework dat werkt:

Een bedrijf in staat stellen zijn algehele risicoblootstelling te begrijpen
Bedrijfsbreed bewustzijn van risico's en controles vergroten
Bezuinigen op operationele verliezen
Maximaliseer het gebruik van kapitaal
Match risicotolerantie en strategie (bedrijfsdoelstellingen)
Het toezicht door de raad van bestuur en het senior management is eenvoudiger.
Doorbreek silo's over alle risico's en over meerdere afdelingen heen (bevorder transparantie).
Zorg voor een effectiever gebruik van middelen.
Verbetert ook de perceptie bij aandeelhouders, ratingbureaus en regelgevers.
Verbetering van de interne controle
Stimuleer de cultuur van risicobewustzijn.

Het is daarom schokkend om te horen dat slechts 36% van de instellingen die deelnemen aan Deloitte's Zesde Global Risk Management Survey een ERM-programma heeft, rekening houdend met de voordelen van het implementeren van een ERM-raamwerk. 72% van de respondenten zei echter dat de voordelen van ERM opwegen tegen de nadelen.

Enterprise Risk Management Solutions Bedrijven

#1. Enterprise Risk Management (ERM)-oplossingen

Dit is een business consultancy organisatie (ERM). Het bedrijf ERM Solutions, opgericht in 2010, biedt deskundige diensten die zijn gericht op het promoten, accepteren en gebruiken van technologieën en technieken voor bedrijfsrisicobeheer.

Ze helpen bedrijven van elke omvang bij het omzetten van een efficiënt ERM-proces in actie dat kan worden aangepast aan uw groeidoelstellingen, risicoomgeving en bedrijfscultuur. Bovendien kunnen organisaties hun volledige potentieel bereiken door de risico's die hen omringen en hun doelen te herkennen en proactief te beheren.

Met hun low-impact, high-return strategie, kunnen Enterprise Risk Management Solutions de waarde van ERM in uw bedrijf brengen. Als het gaat om ERM Solutions, zetten ze hun passie, kwaliteit en waarde voor u in.

#2. De MetricStream Enterprise Risk Management-app

De Enterprise Risk Management-app van MetricStream Solutions Company kan het hoogste niveau van efficiëntie bieden voor uw ERM-programma.

Bovendien biedt de app een nauwkeurig inzicht in risico's in de hele organisatie en duidelijk inzicht in de belangrijkste risico's door uniforme technieken en normen voor risicobeoordeling te ondersteunen. Dankzij deze software kunnen bedrijven organisatierisico's gedisciplineerd en methodisch beheersen.

#3. Essentiële ERM

Essential ERM van Tracker Network is een oplossingenbedrijf dat oplossingen biedt voor bedrijfsrisicobeheer. Het is software die speciaal is ontworpen voor het beheersen van organisatorische risico's. Met deze oplossing kunt u gemakkelijk risico's volgen per doelstelling, bedrijfsgebied en meer. Uw risico's worden echter dynamisch gerangschikt in een intuïtieve drag-and-drop-omgeving.

Essential ERM is eenvoudig te gebruiken voor zowel gebruikers als systeembeheerders. Het systeem hanteert een realistische benadering van risicobeheer, levert robuuste functies en voldoet aan de COSO- en ISO-risicokaders, terwijl de complexiteit voor systeemgebruikers wordt beperkt en/of verhuld. Het systeem biedt dynamische rapportage en de mogelijkheid om gegevens naar Excel en andere rapportagetools te exporteren.

#4. beschermen

Protecht.ERM is een flexibel platform voor bedrijfsrisicobeheer met alle tools die u nodig hebt om risico's, compliance, gezondheid en veiligheid, interne audits, incidenten en KRI's te beheren. Bovendien biedt dit programma voor uw hele organisatie een gecentraliseerde groepsrisicobeoordeling.

#5. Cammen

Camms is een bedrijf dat oplossingen biedt voor bedrijfsrisicobeheer. Het is ook bedrijfssoftware die u kan helpen risico's te beheren, de talenten van uw organisatie op één lijn te brengen en u te concentreren op wat telt door geïntegreerde oplossingen te bieden voor risico's, strategie, projecten en mensen.

Bovendien heeft Camms in de loop van hun bijna 25 jaar ervaring voortdurend besteed om ervoor te zorgen dat hun software organisaties helpt hun doelstellingen te bereiken.

Wat zijn de 3 soorten ondernemingsrisico's?

Het theoretische ideaal van ERM wordt zelden echt bereikt, en voor de meeste bedrijven op korte termijn waarschijnlijk ook niet nodig

Financieel: bijvoorbeeld rente, investering, krediet, liquiditeit, marktwaarde activa
Operationeel: bijvoorbeeld- technologie, mensen/intellectueel kapitaal, politiek/regelgevend
Gevaar: bijvoorbeeld wettelijke aansprakelijkheid, materiële schade, natuurramp
Strategisch: bijvoorbeeld slechte planning en slechte uitvoering

Wat zijn de 8 componenten van ERM?

COSO.
Het ERM-model.
Interne omgeving.
Objectieve instelling.
Identificatie van het evenement.
Risicobeoordeling.
risicorisicorisicorisicorisicorcontrolecontrolerisicorisico respcontrole

Wat zijn ERM-toepassingen?

Een aanpasbare oplossing die operaties integreert met de bedrijfsstrategie en gebruikmaakt van analyses om de transparantie en het risicobewustzijn te vergroten, is noodzakelijk voor efficiënt ondernemingsrisicobeheer.

Bovendien stelt de Enterprise Risk Management Application (ERM) een enkelvoudig, gecentraliseerd platform een organisatie in staat om ondernemingsrisico's te identificeren, beoordelen, kwantificeren, beheren en monitoren. Via op rollen gebaseerde dashboards en rapportage stelt het platform ondernemingen in staat toegang te krijgen tot realtime gegevens over risicobeheerinitiatieven. De applicatie kan echter eenvoudig worden aangepast om te voldoen aan de unieke vereisten van een organisatie voor risico- en controlebeoordeling.

Wat zijn de vier doelstellingen van ERM?

Strategisch: deze doelstellingen zijn van hoog niveau en zijn afgestemd op de missie van een entiteit.
Operations: Deze doelstellingen verwijzen naar het effectief en efficiënt gebruik van middelen.
Rapportage: deze doelstellingen omringen de behoefte van een entiteit aan betrouwbare rapportage.
Naleving: deze doelstellingen verwijzen naar de noodzaak van een entiteit om te voldoen aan de toepasselijke wet- en regelgeving.

Wie is verantwoordelijk voor de implementatie van ERM?

Hoewel elk bedrijf een andere reeks afdelingen heeft, krijgt de Raad van Bestuur in de meeste gevallen de uiteindelijke bevoegdheid voor ERM. De raad van bestuur moet beoordelen of het management alle bedrijfsrisico's adequaat identificeert, beoordeelt en beheerst.

Hoe identificeer je risico's in ERM?

Risico is de potentiële positieve of negatieve impact van onzekerheid op organisatorische en programmatische doelen.

Wanneer een risico zich voordoet, kan dit het bereiken van doelen verbeteren, belemmeren, compromitteren, bespoedigen of vertragen. Risicobeoordeling houdt rekening met "toekomstige gebeurtenissen", hun oorsprong en hun potentiële effecten.

Om mogelijke toekomstige scenario's en onzekerheden te ontdekken die relevant zijn voor bedrijfsdoelstellingen en/of ontwikkelingsresultaten, moet risico-identificatie daarom de context, historische risicopatronen en toekomstgericht denken begrijpen.
Om ervoor te zorgen dat u alle relevante risico's identificeert, moet rekening worden gehouden met potentiële gevaren uit alle ERM-risicocategorieën.

Hoe wordt ERM geïmplementeerd in een organisatie?

U kunt bedrijfsrisicobeheer implementeren door richtlijnen te volgen, waaronder:

Risicokartering van specifieke risico's,
Workshops risicobeoordeling, en
Risicobeoordelingsgesprekken

Dit laatste is een "best practice", omdat interviews bijzonder succesvol zijn om te onthullen hoe een bedrijf echt werkt.
Stochastische risicomodellen zijn een rigoureuze wiskundige methode voor het construeren van oorzaak-en-gevolg verbanden tussen alle variabelen in een systeem om de dynamiek van dat systeem na te bootsen.
Regelmatige rapportage aan managers, raden van bestuur en relevante externe belanghebbenden, zoals regelgevers en investeerders, kan echter worden opgenomen in risicobewakingsrapporten.

Want uit het onderzoek blijkt dat deze meldingen tegenwoordig veelal 'ad hoc' van aard zijn. Waar de rapportering bijvoorbeeld formeler is, zullen de rapporten eerder naar de raad van bestuur en het directiecomité gaan. De minst waarschijnlijke route voor rapporten om operationele managers te bereiken, is via 'dashboards', waarmee ze hun gedrag kunnen aanpassen aan de realiteit van hun risicoomgeving.

Conclusie

De mogelijkheid van een negatief resultaat staat bekend als risico. gebaseerd op de risicobereidheid van de afdeling en de context van onze risicoomgeving, is ERM een gedegen strategie voor het ontdekken, beoordelen en behandelen van risico's.

Veelgestelde vragen

Wat zijn de soorten risico's?

Beveiligings- en frauderisico.
Nalevingsrisico.
Operationeel risico.
Financieel of economisch risico.
Reputatie risico.

Wat is een risicomanagementdashboard?

Het is de grafische weergave van de kritische risicomaatstaven van de organisatie (vaak tegen hun respectieve tolerantieniveaus); meestal gebruikt in rapporten aan het senior management.

Wat is het verschil tussen ERM en risicobeheer?

En zoals we hierboven opmerkten, omvat ERM de hele onderneming; en is top-down, terwijl traditioneel risicobeheer zich op slechts één gebied kan concentreren en niet voortkomt uit een holistische kijk op de hele organisatie