Freelancer zijn betekent je eigen baas zijn, wat geweldig is. Ga elke dag naar buiten, dood iets en sleep het naar huis. En je bent niet de enige. In feite wordt verwacht dat freelancers binnen het komende decennium het grootste deel van de Amerikaanse beroepsbevolking zullen uitmaken. Waarom niet? Als freelancer kies je zelf je uren, de projecten waaraan je wilt werken en waar je werkt. Jij hebt de leiding! Maar zelfs als je al een fulltime baan hebt, is freelance werk een geweldige manier om extra geld te verdienen. Laten we eerlijk zijn, wie wil er nu niet meer geld op zak hebben? Maar hier is het echte verhaal! Of u nu een fulltime freelancer bent of slechts een parttime werknemer, heeft invloed op hoe u uw belastingen betaalt. En als je niet oppast, kunnen enorme belastingaanslagen je het grootste deel van je freelance-inkomen kosten.
Freelance belasting
Volgens de IRS moet u, als u van plan bent dit jaar ten minste $ 1,000 aan belastingen te betalen, uw belastingen per kwartaal betalen. 3 Belastingen op freelance-inkomsten worden niet het hele jaar door ingehouden, dus u zult waarschijnlijk een schatting moeten maken van de belastingen. Elk kwartaal voor het volgende jaar betaalt ze de IRS. Dus hoe weten we of we dit moeten doen? Geweldige vraag. Als u als freelancer minder dan een paar duizend dollar per jaar verdient, wilt u misschien de geschatte belasting overslaan en uw freelance-inkomsten gewoon vermelden wanneer u uw belastingaangifte indient.
Als u echter denkt dat u meer dan $ 1,000 aan belastingen moet betalen, kunt u formulier 1040-ES gebruiken om uw jaarinkomen te berekenen en geschatte belastingen te berekenen die de basis van uw prognose bepalen. Als u uw geschatte belastingen te weinig hebt betaald, moet u de rest van de belasting betalen wanneer u uw jaarlijkse belastingaangifte indient, aangezien het uiteindelijk een schatting is. Aan de andere kant, als u de geschatte belasting te veel betaalt, wordt het teveel terugbetaald.
Amerikaanse belastingen zijn pay-as-you-go. Als u geld verdient, zelfs via een bijbaantje, wil de IRS uw deel zo snel mogelijk krijgen. Om deze reden houden werkgevers belastingen in op het salaris van hun werknemers. Omdat u echter geen werknemer bent, moet u mogelijk in de loop van het jaar geschatte belastingen betalen.
Belangrijke formulieren betrokken: Formulier 1040-ES en W-4
Per kwartaal kan het nodig zijn om de IRS te betalen voor een schatting van de verschuldigde belasting. (Zo werkt het.) Wachten tot de belastingdeadline om alles in één keer te doen, kan leiden tot boetes en rente. Het hebben van een partner die regelmatig werkt en papierwerk met u indient, kan u helpen om driemaandelijkse gedoe te voorkomen.
Freelancebelasting berekenen
Freelancebelasting is een federale belasting die wordt geheven op het inkomen dat als zelfstandige wordt verdiend. Het bestaat uit twee soorten belastingen. Sociale zekerheid en Medicare-belastingen. De Federal Insurance Contributions Act van 1935 garandeert dat zowel werkgevers als werknemers regelmatig bijdragen aan de sociale zekerheid en Medicare-fondsen. Voor het belastingjaar 2022 bedroeg het belastingtarief voor de sociale zekerheid 12.4%, de Medicare-belasting 2.9% en het totale belastingtarief was gelijk aan 15.3%. Gezamenlijk worden deze belastingen VAIS-belastingen genoemd.
Om uw freelance-belasting te berekenen, vermenigvuldigt u uw netto-inkomen als zelfstandige (inkomen minus aftrekbare kosten) met 0.9235 (92.35%). Vermenigvuldig dat cijfer vervolgens met het VAIS-belastingtarief (15.3% in 2022) om uw geschatte zelfstandige belasting te krijgen. Waarom 92.35%? Merk op dat de werkgever als werknemer de helft van zijn VAIS-belastingdruk draagt (7.65%). Werkgevers kunnen deze loonheffingen aftrekken als inhouding op hun belastingen en de Belastingdienst wil zzp'ers een soortgelijke aftrek geven. Omdat veel belastingbetalers het inkomen van zelfstandigen op hun persoonlijke belastingaangifte vermelden, past de IRS deze vrijstelling van 7.65% automatisch toe op het netto-inkomen van zelfstandigen voordat het belastingbedrag wordt bepaald.
Freelance belastingaftrek
Of u nu net begint met freelancen of al jaren als zelfstandige werkt, er zijn enkele belastingaftrekposten waar u rekening mee moet houden. Er zijn alleen kosten die je als freelancer kunt declareren en kosten die niet aftrekbaar zijn. Er zijn ook heffingskortingen die van invloed kunnen zijn op uw eindejaarsaangifte. Het is daarom belangrijk om te begrijpen welke zakelijke kosten u als zelfstandige kunt declareren in uw belastingaangifte. Hier zijn enkele belastingaftrek en incentives voor zelfstandigen.
#1. Creditcard rente
Vanwege de aard van uw bedrijf kunt u mogelijk creditcardrente aftrekken bij het indienen van uw federale belastingaangifte formulier 1040. Als u nog steeds niet zeker weet of creditcardaankopen zakelijk zijn, vraag uzelf dan af of het normaal en noodzakelijk is om uw bedrijf te runnen. Indien van toepassing, zal de IRS het certificeren als een zakelijke aankoop. Dit omvat, maar is niet beperkt tot, mobiele telefoons, maaltijden, salarissen, lonen en incidentele kosten.
Ziektekostenverzekering en andere voordelen zijn meestal een van de grootste voordelen van werken voor een groot bedrijf. De premie voor de zorgverzekering kan echter duur zijn voor zzp'ers. Het kan echter zijn dat u bepaalde zaken kunt aftrekken van uw belastingen. Premies voor de ziektekostenverzekering die u voor uzelf, uw echtgenoot, gezinsleden en kinderen onder de 27 jaar hebt betaald, zijn aftrekbaar.
#3. Aftrekbare belastingen
Het belangrijkste om te onthouden bij het aftrekken van belastingen is dat ze moeten worden geclaimd in het jaar waarin ze zijn betaald. Dat betekent dat het belangrijk is om ervoor te zorgen dat uw betalingen en berekeningen van het belastbaar inkomen correct zijn. Als u hulp nodig heeft om alles op een rijtje te krijgen, kunt u een belastingadviseur raadplegen. Als u echter een zelfstandige bent of een klein bedrijf heeft, zijn er enkele aftrekposten die u kunt nemen. Dit kunnen loonheffingen zijn die uit eigen middelen worden betaald en onroerendgoedbelasting die wordt opgelegd door lokale of deelstaatregeringen. Een volledig overzicht van aftrekbare belastingen is beschikbaar op de IRS-website.
Belastingtarief freelancer
Het belastingtarief voor zelfstandigen is 15.3%. Het tarief bestaat uit twee delen. 12.4% voor sociale zekerheid (pensioen, nabestaanden, invaliditeitsverzekering) en 2.9% voor Medicare (ziekenhuisverzekering). In 2021 is de eerste $ 142,800 van het totale salaris, fooien en netto-inkomen onderworpen aan elke combinatie van belasting voor zelfstandigen, socialezekerheidsbelasting of socialezekerheidsgedeelte van spoorwegpensioenbelasting. In 2022 is dat bedrag gestegen tot $ 147,000.
Voeg een 2.9% Medicare-gedeelte van uw zelfstandige belasting, socialezekerheidsbelasting of spoorwegpensioenbelasting (Tier 1) toe aan al uw gecombineerde salaris, fooien en netto-inkomen voor het jaar. Als uw loon en fooien onderworpen zijn aan socialezekerheidsbelasting en/of het Tier 1-gedeelte van de spoorwegpensioenbelasting, in totaal $ 142,800 of meer, hoeft u het 12.4% socialezekerheidsgedeelte van de SE-belasting niet online te betalen. inkomen. U moet echter het Medicare-gedeelte van de freelancebelasting van 2.9% over uw bruto netto-inkomen betalen. Een extra Medicare-belastingtarief van 0.9% is van toepassing op lonen, vergoedingen en zelfstandigeninkomsten boven de belastingjaardrempel.
Freelance belastingafschrijvingen
Als u inkomen verdient zonder bronbelasting, bent u verantwoordelijk voor het schatten en betalen van belastingen. Het onderschatten van het bedrag dat u in de loop van het jaar verschuldigd bent, kan leiden tot een enorme belastingaanslag op belastingtijd. Maar zelfs in dergelijke gevallen hebben freelancers verschillende belastingvrijstellingen die hun belastingdruk kunnen verlagen.
#1. Kantoor- en werkbenodigdheden
Uitgaven voor verbruiksgoederen en apparatuur zoals laptops, printers, boeken en andere zaken kunnen ook aftrekbaar zijn. U kunt de kosten van apparatuur in één keer aftrekken, of u kunt grotere activa, zoals computers, afschrijven en hun kosten in de loop van de tijd in rekening brengen.
#2. Onderwijsuitgaven
Cursussen en andere zakelijke scholingsuitgaven zijn aftrekbaar. Reiskosten zijn ook aftrekbaar als u reist voor het bijwonen van een cursus of congres. U moet wel kunnen aantonen dat de training u helpt uw vaardigheden op peil te houden of te verbeteren.
#3. Pensioenbijdragen
Bijdragen aan een traditionele IRA, SEP IRA of SIMPLE IRA kan u jarenlang belastingaftrek en besparing opleveren. Let er wel op dat het exacte bedrag dat u kunt aftrekken afhangt van hoeveel u verdient en of u of uw partner deelneemt aan een werkgerelateerde pensioenregeling.
Hoeveel moet ik opzij zetten voor belastingen als freelancer?
Om rekening te houden met zowel de belasting voor zelfstandigen als de belastingen die u over uw inkomen moet betalen, is het raadzaam om ten minste 30% van uw inkomen opzij te zetten voor belastingen wanneer u voor het eerst een fulltime freelancer wordt. Anders kunt u het inkomen van vorig jaar gebruiken om uw geschatte schuld voor dit jaar te berekenen.
Is freelance beter dan een salaris?
Freelancers verdienen vaker meer dan werknemers, omdat ze terugkerend werk van klanten kunnen krijgen of onder aftrekbare contracten kunnen werken. Als we de gegevens per branche analyseren, blijkt dat met name SAP- en consultancy-freelancers over het algemeen meer verdienen (respectievelijk $ 110 en $ 128 per uur).
Hoe bereid ik freelancebelastingen voor?
De volgende fiscale best practices voor freelancers zorgen ervoor dat de regels worden nageleefd en belastingcontroles worden voorkomen.
- Begrijp de basisprincipes van freelance belasting.
- Maak kennis met de bedrijfsstructuur.
- Begrijp hoe u driemaandelijkse belastingen kunt schatten.
- Denk dagelijks, niet per kwartaal.
- Geef alle zakelijke inkomsten op.
- Maak je klaar voor belastingdag.
Hoe bereken ik de belasting voor zelfstandigen?
Hoe de belasting op zelfstandigen als volgt wordt berekend:
- Bepaal de belastinggrondslag voor zelfstandigen. Vermenigvuldig het netto-inkomen met 92.35% (0.9235) om de belastinggrondslag te krijgen. $ 50,000 x 92.35% = $ 46,175.
- Zelfstandigenbelasting berekenen. Vermenigvuldig de belastinggrondslag met het belastingtarief voor zelfstandigen. $ 46,175 x 15.3% (0.153) = $ 7,064.78.
Waarom zijn freelance belastingen zo hoog?
Als freelancer ben je zowel werkgever als werknemer. Dit verdubbelt effectief het belastingtarief van VAIS tot 2 * (6.2% + 1.45%) = 15.3%. Dit is een van de belangrijkste redenen waarom freelancers de neiging hebben om hogere belastingen te betalen dan hun werknemers.
Wat is het verschil tussen zelfstandigen en freelancers?
Freelancers werken meestal alleen en werken aan soloprojecten. Een zelfstandige daarentegen kan een heel team van werknemers hebben om hem bij te staan bij zijn werk.
Hoe worden freelancers betaald?
Freelancers kunnen creditcards accepteren voor betaling, en klanten geven er misschien de voorkeur aan om in plastic te betalen. Deze betalingen worden vaak verwerkt via PayPal of een ander online betalingssysteem. U kunt ook uw eigen creditcardverwerkingsapparatuur aanschaffen om betalingen van uw klanten te accepteren.
Tot slot
Voor freelancers is het omgaan met belastingen onvermijdelijk. Als freelancer moet hij zich melden bij de IRS als hij meer dan $ 400 verdient. Gelukkig behandelt de IRS uw freelancecarrière als een bedrijf. Met andere woorden, u kunt uw uitgaven aftrekken van uw inkomsten. Om kostbare fouten te voorkomen, is het een goed idee om een belastingadviseur te raadplegen bij het voorbereiden van uw boeken en het indienen van uw belastingaangifte voor het eerste jaar.
gerelateerde berichten
- Wat is een freelancer en hoe word je er een?
- FREELANCE WERK: Wat zijn online banen, cv's, studenten en vanuit huis
- FREELANCE MARKETING: Betekenis, wat te doen & Salaris
- ZELFSTANDIGEN AFTREKKEN: Betekenis, hoe het werkt en gids
Referenties
