Een goed debiteurenbeheer verhoogt de winst door de kans op oninbare vorderingen te verkleinen. Management is meer dan alleen klanten eraan herinneren hun rekeningen op tijd te betalen. Het is ook noodzakelijk om de redenen voor dergelijke vertragingen te identificeren en een strategie te bedenken om deze aan te pakken. In dit artikel zal ik bespreken wat het beheren van debiteuren inhoudt, inclusief de kredietinningen en het beleid.
Vorderingen beheren
Vorderingen zijn de schulden van klanten aan een bedrijf als gevolg van de verkoop van artikelen of diensten in de normale bedrijfscyclus. Dit is geld dat in de wacht is gezet als gevolg van verkopen op krediet. Handelsvorderingen, debiteuren, boekschulden, diverse debiteuren en debiteuren zijn allemaal termen voor vorderingen. Debiteurenbeheer wordt ook wel handelskredietbeheer genoemd.
Doel van het beheren van vorderingen:
#1. Motief voor omzetgroei.
Het primaire doel van kredietverkopen is om de totale omzet van het bedrijf te verhogen. Klanten die niet over de nodige financiële middelen beschikken om de goederen te verwerven, kunnen dit op krediet doen. Als gevolg hiervan wordt beleggen in vorderingen vooral gedreven door de wens om de omzet te verhogen.
#2. Verhoogd winstmotief
Creditverkopen verhogen de totale omzet van een bedrijf. Als gevolg hiervan neemt de winstgevendheid van het bedrijf toe.
#3. Motivatie voor verkoopbehoud
Klanten krijgen krediet om de huidige verkoop van inkomende concurrenten te beschermen. Klanten kunnen concurrenten zoeken die dat wel doen als dingen niet op krediet worden verkocht.
Debiteurenbeheer Doelstellingen
Debiteurenbeheer is een andere term voor debiteurenbeheer. Het doel van debiteurenbeheer is om de omzet en winst van het bedrijf te verhogen tot het punt waarop het rendement op extra investeringen in vorderingen gelijk is aan de kosten van de hogere investeringen in vorderingen.
Het doel van debiteurenbeheer moet zijn om het bedrijf te helpen zijn verklaarde doel om aandeelhoudersvermogen op te bouwen, te bereiken. Als gevolg hiervan, om het rendement op vorderingen investeringen, de financieel manager moet een goede kredietstrategie voor het bedrijf ontwikkelen.
Beleid voor debiteurenbeheer
De kredietstrategie van elk bedrijf moet zo worden georganiseerd dat de verwachte voordelen de verwachte uitgaven, dwz winstmaximalisatie, overtreffen. De belangrijkste kenmerken van debiteurenbeheer zijn:
1. Vaststelling van kredietbeleid
2. Kredietbeoordeling
3. De kredietbepaling
4. Debiteurenbeheer
Debiteuren beheren
De term vordering verwijst naar geld dat aan u verschuldigd is maar nog niet is ontvangen. Dit toont aan dat het bedrijf zijn klanten krediet heeft verleend. Debiteuren zijn de gelden waarop een bedrijf recht heeft na de verkoop van artikelen of diensten op krediet voor een bepaalde periode.
Debiteurenbeheer verwijst naar de regels en procedures die u toepast om achterstallige verkopen of niet-betalingen te beheren. Een solide debiteurenproces kan, mits goed geïmplementeerd, bijdragen aan een gezonde cashflow en winstgevendheid.
Debiteurenbeheer is het proces om ervoor te zorgen dat consumenten hun rekeningen op tijd betalen. Het helpt bedrijven om te voorkomen dat ze op enig moment zonder geld komen te zitten. Bovendien voorkomt het dat klanten te late of niet-betalingen doen op lopende betalingen. Het versterkt de financiële en liquiditeitspositie van de onderneming.
Een goed debiteurenbeheer resulteert in winstgevendheid door het verminderen van het risico op oninbare vorderingen. Beheer omvat meer dan alleen consumenten eraan herinneren hun rekeningen op tijd te betalen. Bovendien vereist het het identificeren van de oorzaken van dergelijke vertragingen en het ontwikkelen van een strategie om deze op te lossen.
Wat zijn de procedures die betrokken zijn bij het beheren van debiteuren?
Een debiteurenbeheermethode omvat de volgende stappen:
- Alvorens enige algemene voorwaarden te accepteren, wordt de kredietwaardigheid van de klant, dwz hun betalingsvermogen, geëvalueerd.
- Voortdurend controleren op de mogelijkheid van niet-betaling of betalingsachterstanden.
- Klantrelaties moeten worden onderhouden om dubieuze debiteuren te minimaliseren.
- Klachten van klanten worden behandeld.
- Nadat de betalingen zijn ontvangen, moeten de saldi op elke debiteur worden verminderd.
- Oninbare vorderingen voor een bepaalde periode buiten de deur houden
Kredietvorderingen en incasso's beheren
Het is van cruciaal belang voor een crediteurenafdeling om krediet- en incasso-informatie te kunnen beheren. Het JD Edwards World Accounts Receivable-systeem bevat een aantal mogelijkheden die u kunnen helpen bij het beheren van debiteuren en incasso's. U kunt gegevens ordenen en definiëren om aan de specifieke behoeften van uw bedrijf te voldoen.
Het beheer van Krediet- en incassovorderingen bestaat uit de volgende onderdelen:
- Bijhouden van krediet- en incassorekeningen
- Ter voorbereiding op de klantanalyse worden uitgaande gegevens bijgewerkt.
- het berekenen van het gemiddelde aantal dagen dat de bezorging is vertraagd
- De statusgegevens van het account onderzoeken
- Kredietinformatie administratie
- De productie van kredietcassettes is een tijdrovende en arbeidsintensieve operatie.
- Informatiebeheer voor collecties
- Het afdrukken van krediet- en incassorapporten is beschikbaar.
De methoden voor het efficiënt omgaan met uw krediet- en incasso-informatie worden hieronder beschreven.
Voor kredietgegevens
Een geïdentificeerd webadres kan worden gebruikt om een gebied met klantinformatie te verkrijgen tijdens het verwerken van kredietinformatie. Je zou bijvoorbeeld:
- Analyseer een samenvatting van de kredietgeschiedenis van een consument om degenen te identificeren die hun kredietlimiet hebben overschreden.
- Kredietlimieten en kredietbeoordelingsdatums kunnen worden gewijzigd of bijgewerkt
- Onderzoek de betalingspatronen en transactiegeschiedenis van een klant.
- Maak een kietelbericht of een herinnering voor de toekomst.
- Aantekeningen van klanten kunnen worden ingevoerd en geanalyseerd.
Voor het verzamelen van informatie
- Door toegang te krijgen tot tal van debiteurengegevens vanaf één enkele geconsolideerde website terwijl u incasso-informatie beheert, kunt u klantaccounts evalueren en sneller beslissingen nemen over incasso's.
- Klantaccounts die achterstallig zijn of tickler-meldingen hebben die moeten worden beoordeeld, moeten worden gecontroleerd en opgelost.
- Toon gepersonaliseerde klantprofielen om u te helpen bij het analyseren en documenteren van problemen bij het verzamelen en verplichtingen.
- Voor achterstallige rekeningen, druk betalingsherinneringen of wanbetalingswaarschuwingen af.
- Kies of u de naam van een klant wel of niet wilt opnemen in een incassorapport.
- Beleid voor accountbeheer nog te ontvangen bedragen
Beleid voor het beheren van debiteuren
Dit beleid fungeert als referentie en praktische gids voor de debiteurenadministratie van de Florida State University. Het creëert methoden voor het volgen en innen van vorderingen. Het doel van het beleid is om het aantal achterstallige, achterstallige en oninbare rekeningen te verminderen.
Beleid voor het beheren van debiteuren is:
In het beleid voor het beheren van debiteuren verdient het de voorkeur dat afdelingen de betaling ontvangen vóór of bij levering van een goed of dienst; maar als dit onmogelijk of onpraktisch is, kunnen afdelingen worden verplicht een goed of dienst te leveren voordat ze de betaling ontvangen.
#2. Facturerings- en factureringstaken
- Elke klant moet voldoende demografische informatie verstrekken om een debiteurenrecord en, indien nodig, daaropvolgende incasso's mogelijk te maken.
- Voor alle debiteuren moet regelmatig worden gefactureerd.
- Op de facturen worden in ieder geval de volgende zaken correct weergegeven:
- De omschrijving en prijsstelling van de gekochte goederen en/of diensten
- Betaling dient te geschieden op het volgende adres:
- Vermeld de naam en het telefoonnummer van de persoon met wie contact moet worden opgenomen voor vragen over facturering.
- Het volledige verschuldigde bedrag
- De vervaldatum van de factuur, normaal gesproken wanneer deze wordt ontvangen.
#3. Processen en systemen
- Voor het opstellen, documenteren, wijzigen, afstemmen, incasseren en rapporteren van vorderingen moeten schriftelijke processen worden onderhouden.
- Er zullen boekhoudsystemen en -processen worden gebruikt om naleving van het beleid te verzekeren. Werknemers die verantwoordelijk zijn voor het bijhouden en factureren van debiteuren mogen niet verantwoordelijk zijn voor het innen van betalingen of het doen van deposito's, daarom moeten systemen zorgen voor een efficiënte scheiding van taken.
- Om te controleren of alle verkopen en services gefactureerd zijn, moeten debiteurengegevens worden afgestemd met verkoop-, service- en/of contractgegevens. Debiteurenbetalingen moeten worden afgestemd op de incassogegevens.
- Medewerkers die te maken hebben met debiteurengegevens moeten worden onderwezen en geïnformeerd over het kasbeheerbeleid van de universiteit (4-OP-D-2-B Cash Management).
- In overeenstemming met het beleid 4-OP-F-3 Records Management, moeten afdelingen een administratie bijhouden van kosten, betalingen en incasso-inspanningen.
#4. Creditsaldi
- Voor het periodiek onderzoek van tegoeden dienen schriftelijke protocollen te worden bijgehouden om de onderliggende oorzaak vast te stellen. Fouten moeten zo snel mogelijk worden verholpen en klanten moeten naar behoefte worden betaald.
- Debiteurentegoeden die voortvloeien uit te veel betaalde klanten kunnen worden gebruikt voor toekomstige aankopen van producten of diensten wanneer een langetermijnrelatie met de klant wordt overwogen.
- Wanneer tegoeden die aan de klant verschuldigd zijn, moeten worden terugbetaald, worden ze gecategoriseerd als verplichtingen en worden ze beheerd onder polis 4-OP-D-2-C Schulden en verschotten.
#5. Geretourneerde betalingen
- Elke fysieke of elektronische cheque die aan de universiteit wordt geretourneerd, leidt tot bankkosten die tijdens het betalingsaanbestedingsproces worden gemaakt.
- Servicekosten op geretourneerde betalingen zijn toegestaan tot het bedrag dat is geautoriseerd in Florida Statute Section 832.07. Volgens FS 832.07 moet de klant schriftelijk op de hoogte worden gesteld voordat een teruggestuurde betalingsservicetoeslag wordt toegepast.
# 6. Rapporteren
- Om aan te geven of een klant is gefactureerd/gefactureerd voor een goed of dienst, moet een factureringsstatusrapport voor alle vorderingen worden bijgehouden.
- Het is verplicht om een verouderingsschema bij te houden en dit regelmatig te melden aan de Verwerkingsverantwoordelijke.
Wat is debiteurenbeheer?
Debiteurenbeheer is de planning en administratie van schulden aan consumenten als gevolg van verkopen op krediet. Simpel gezegd, het succes van uw conversie van order naar verkoop wordt pas bepaald wanneer uw verkopen worden omgezet in contanten.
Waarom is het belangrijk om vorderingen te beheren?
Het beheren van debiteuren is belangrijk omdat...
- Omzetgroei motief.
- Meer winst motief
- Motivatie voor verkoopbehoud
Wat zijn verschillende soorten vorderingen?
Handelsvorderingen, debiteuren en andere debiteuren zijn de drie vormen van vorderingen.
Wat zijn de belangrijkste problemen bij het beheren van debiteuren?
4 veelvoorkomende debiteurenuitdagingen en hoe deze op te lossen.
- Follow-ups van achterstallige facturen werden niet voltooid.
- Openstaande vorderingen worden afgeschreven als dubieuze debiteuren.
- Facturerings- en facturatiefouten.
- Betalingen worden verkeerd verdeeld.
Wat zijn drie belangrijke indicatoren in vorderingen?
Meestal zijn Day Sales Outstanding (DSO), Average Days Delinquent (ADD) en Bad Debitratio de belangrijkste maatstaven voor debiteuren.
