Door gebruik te maken van categorieën voor zakelijke onkosten, kunt u uw kosten in groepen indelen voor interne boekhouding en belastingaangifte. Dit zal u helpen uw bedrijfskosten te organiseren, zelfs als we meer categorieën van kleine zakelijke uitgaven bespreken voor belastingen, de IRS-lijst en de spreadsheet.
Onkostencategorieën voor kleine bedrijven
Zakelijke onkostencategorieën zijn de kosten die u in groepen kunt plaatsen voor interne boekhouding en belastingaangifte. Dit zijn de categorieën zakelijke uitgaven voor kleine bedrijven om te overwegen.
#1. Reclame marketing
In principe zijn de direct marketing- en advertentiekosten inbegrepen in de kosten die aan adverteerders en marketingbureaus worden betaald voor het maken van promotieartikelen.
#2. Kosten (abonnementen)
Er zijn deskundige bedrijfsorganisaties die kosten in rekening brengen om lid te worden. Daarom kunt u de kosten van abonnementen van uw belastingen aftrekken.
#3. Verzekering
U kunt ook de kosten van verzekeringen voor uw bedrijf verlagen, zoals aansprakelijkheids-, ziektekosten- en onroerendgoedverzekeringen. Autoverzekeringspremies voor een persoonlijke auto zijn moeilijker te begrijpen. Om de exacte kostenbenadering te gebruiken en een vast kilometertarief te verlagen, moet u dus uitzoeken hoeveel het kost om de auto te gebruiken voor het totale gebruik dat voor zakelijke doeleinden is.
#4. Kosten voor bankdiensten:
Kortom, belastingaftrek is beschikbaar voor rente die wordt uitgegeven aan zakelijke hypotheken, kredietlijnen en bedrijfscreditcards. Ook de door de bank in rekening gebrachte vergoedingen, zoals onderhoudskosten en rekening-courantkredieten, worden in aanmerking genomen.
# 5. Permanente educatie
Trainings- en ontwikkelingskosten voor werknemers, inclusief seminars en educatieve kosten. Bovendien moeten verschillende kosten voor reizen en maaltijden worden bijgehouden.
#6. Betalingen voor rente lopen op
Alle kredietlijnen worden op tijd afbetaald. Ondertussen vallen kleine zakelijke leningen en zakelijke creditcardrekeningen onder deze categorie.
#7.Reiskosten
Uitgaven in deze categorie zijn vaak onderzocht door bedrijven. Controleer daarom de uitgaven van uw bedrijf voor zakenreizen die u buiten uw stad of gebied van verblijf brengen.
#8. Werknemersvoordelen
Van sommige uitkeringen kunt u de kosten aftrekken; zoals verzekeringen voor mensen met een handicap, levensverzekeringen, ondersteuning voor kinderopvang, medische verzekering en ondersteunende diensten. Houd er echter rekening mee dat dit een belangrijk gebied is waar bedrijven de neiging hebben om te veel uit te geven, samen met de verzekeringsplannen van hun werknemers.
#9. De kosten van kantoorbenodigdheden en apparatuur
Sanitaire artikelen, lampen, bankbiljetten, meubels en zelfs versnaperingen voor werknemers kunnen aftrekbaar zijn als verbruiksgoederen. Uw zakelijke uitgaven omvatten ook alles van websitehosting, inkooptools, salarisadministratie en belastingen.
#10. Nutsvoorzieningen
Stroomvoorziening, internet, riolering en afvalinzameling zijn voor bedrijfspanden geheel aftrekbaar. U kunt nutsvoorzieningen aftrekken voor een huis dat als kantoor wordt gebruikt, afhankelijk van het gebied van uw huis dat voor zakelijke doeleinden wordt gebruikt.
#11. Salarissen en andere financiële voordelen
Het is mogelijk om de kosten van het betalen van de lonen, bonussen en andere vormen van compensatie van werknemers af te trekken. Bijdragen aan families en dierbaren kunnen zelfs in de vergoeding worden opgenomen, zolang het geld via de loonlijst en de persoon die voor uw bedrijf werkt, is betaald. Het is noodzakelijk om rekening te houden met de bestede prijs.
#12. Betaalbaarheid van medische zorg.
Hierin zijn de zorgkosten van uw medewerkers meegerekend. Zelfstandige verzekeringskosten zijn een andere mogelijkheid.
#13. Lening rente
Een ondernemer die een gebouw koopt of geld leent om zijn of haar huis te bouwen of te verbeteren, heeft mogelijk recht op aftrek van de rente die over die lening is betaald.
#14. Kosten van expertise en het verlenen van zakelijke diensten
Uitgaven die u hebt gemaakt voor uw advocaat, auditor en adviseur voor advies over zakelijke kwesties, belastingen en overheidswetten. Evenals andere juridische of financiële zorgen kunnen aftrekbaar zijn als zakelijke dienstverlening. Betalingen aan organisaties die routinematige en typische bedrijfsgerelateerde diensten verlenen, zoals sanitaire en administratieve diensten, vallen niet onder deze aftrekbare uitgaven.
#15. Uitgaven voor entertainment en recreatie
De TCJA elimineert grotendeels de mogelijkheid voor bedrijven om de kosten van het vervoer van klanten of consumenten naar culturele of sportieve evenementen af te trekken. Dat is een teleurstelling voor ondernemers die afhankelijk zijn van evenementen zoals golftoernooien en concerten om de banden met de consument aan te halen. Hoewel deze kosten in de meeste gevallen niet fiscaal aftrekbaar zijn, kunnen het toch uitstekende investeringen in welzijn zijn. Het is echter onwaarschijnlijk dat de overheid u zal betalen, dus gebruik een aantal goede vaardigheden voor het beheer van zakelijke onkosten en overweeg de aanschaf van een terras of wat u goeddunkt.
#16. Zakelijke verzekeringen
Verzekeringspremies voor onroerend goed en ongevallen, werknemersbeloningen, arbeidsongeschiktheid en gezondheidszorg zijn enkele van de vele soorten zakelijke verzekeringen die mogelijk aftrekbaar zijn van de winst van een bedrijf. En dekking die is afgestemd op specifieke bedrijven of specialiteiten kan ook aftrekbaar zijn.
#17. Ziektekostenverzekering
De American Taxpayer Relief Act van 2012 stelt zelfstandige ondernemers die geen ziektekostenverzekering voor hun werknemers afsluiten, in staat om de kosten van hun eigen rekeningen te dragen. Het bedrag dat u kunt aftrekken varieert dus per jaar en is afhankelijk van uw burgerlijke staat.
Werkgevers kunnen een breed scala aan personeelsgerelateerde kosten aftrekken. Velen zijn routine, inclusief loon- en uitkeringskosten, hoewel het Congres periodiek tijdelijke inhoudingen of beloningspunten oplegt tijdens economische schokken.
Soorten spreadsheet Bedrijfskostencategorieën
De spreadsheet voor zakelijke onkostencategorieën is er in verschillende soorten en maten.
Voor uw bedrijf heeft u een manier nodig om het geld dat u uitgeeft te beheren, en a zakelijke kosten categorieën spreadsheet zal u veel helpen. Bovendien hoeft het maken van uw persoonlijke spreadsheet met zakelijke onkostencategorieën of rapportindeling niet moeilijk te zijn als u weet wat u zoekt:
#1. Formaat voor basisuitgaven
U kunt dit formaat gebruiken om de betalingswijze, de tijd, de onkostennota en de leverancier te documenteren. Dit formaat is het beste voor: kleine bedrijven omdat het zo gemakkelijk en niet ingewikkeld is.
#2. Formaat voor reiskosten
Dit formaat wordt meestal gebruikt om uitgaven voor eten, vervoer en logeren te regelen, evenals de kilometerstand van het voertuig dat u in uw bedrijf gebruikt.
#3. Formaat voor zakelijke kilometerkosten
Werknemers rijden vaak met hun eigen auto bij zakelijke bezoeken. Hoewel het waar is dat het bedrijf geld zou besparen door geen auto te huren, moet de werknemer worden gecompenseerd voor de tijd dat hij zijn auto heeft gebruikt. Bedrijven kunnen dit formaat gebruiken om aantekeningen te maken, zelfs als hun werknemers hun privéspullen voor het bedrijf gebruiken.
#4. Formaat voor Evenementskosten
Men kan dit formaat gebruiken om voorspelde kosten te vergelijken met werkelijke kosten voor elk onderdeel van een evenement. Als gevolg hiervan dient het rapport als zowel een financieel overzicht als een budget, omdat het een gegevenslaag toevoegt om ervoor te zorgen dat het evenement soepel verloopt.
#5. Formaat voor projectkosten
Dit rapport vat alle uitgaven samen die men kan herleiden tot één enkel project. De bestedingscategorieën en uitgaven zijn door de administratie zoals eerder vastgesteld om in overeenstemming te zijn met de begrotingen, wat toekomstige afstemmingen vergemakkelijkt.
#6. Onkostendeclaraties met een tijdslimiet
Onkostendeclaraties worden doorgaans ingevuld op jaar-, kwartaal-, maand- of weekbasis. Op basis van de boekhoudmethoden en betalingswijze van uw bedrijf kunt u een of meer van deze uitgavendeclaraties gebruiken.
Lijst met IRS-lijst met bedrijfskostencategorieën
Volgens de IRS moeten zakelijke kosten, om in aanmerking te komen voor aftrek, algemeen en essentieel zijn en rechtstreeks verband houden met de werking van het bedrijf. Het grootste deel van een lijst met zakelijke uitgaven valt in een aantal verschillende categorieën. De onkostencategorieën van de bedrijfslijst op Schema C, het IRS-formulier dat enige eigenaren gebruiken om hun inkomen vast te leggen, omvatten basiscategorieën, waarvan sommige eerder in deze gids zijn besproken. Het volgende is de basislijst van de IRS met categorieën voor zakelijke onkosten:
- Ten eerste, marketing/reclame
- Ten tweede, uitgaven voor auto's en vrachtwagens
- Ten derde, uitputting
- Vervolgens, Sectie 179 onkostenaftrek en afschrijving
- Dan, verzekering en rente
- Vervolgens contractarbeid, commissies en vergoedingen
- Verder voordelen voor werknemers
- Volgende, onderhoud en reparaties
- Dan, licenties en belastingen
- Kant-en-klaar
- Diensten op juridisch en professioneel gebied.
- Nutsbedrijven
- Winstdeling en pensioenregelingen
- Loon
- Tot slot, zakenreizen
Het bijhouden van solide bedrijfsgegevens vereist het categoriseren van uitgaven. Daarom vereist de IRS dat een lijst met zakelijke onkosten op een rekening wordt gezet en documentatie met de juiste categorieën. Zodat het kan beslissen of de inhoudingen geldig zijn of niet. Bovendien leidt een goede categorisering van kosten tot lagere belastingen.
Tips om uitgaven voor kleine bedrijven te categoriseren
- Identificeer de meest geschikte categorieën voor uw specifieke bedrijf. Het selecteren van de juiste categorieën is afhankelijk van uw sector. Het hebben van een zakelijke wenskaart kan bijvoorbeeld verschillende categorieën hebben voor bezorging en magazijnverhuur. Terwijl software-as-a-service (SaaS) ondernemingen categorieën voor digitale diensten kunnen hebben.
- Bepaal met behulp van het financieel overzicht van welke onkostencategorieën uw bedrijf het meest afhankelijk is en welke u moet uitbreiden. Raadpleeg om te beginnen de voorgaande lijst met onkostencategorieën.
- Controleer en balanceer altijd uw financiële rekeningen. Uw financiën in de gaten houden is een gezonde gewoonte die u zal helpen te hoge uitgaven te voorkomen. Boekhoudsoftware Het maakt het eenvoudig om bankafschriften op elkaar af te stemmen. Bovendien is het een goed idee om een zakelijke creditcard te gebruiken als u problemen ondervindt bij het beheren van uw uitgaven.
- Gebruik van boekhoudsoftware om bedrijfskosten te bewaken en te categoriseren. De vooraf ingevulde lijst met bedrijfscategorieën in boekhoudsoftware maakt het voor eigenaren van een bedrijf eenvoudig om hun uitgaven te organiseren en hun uitgaven in de gaten te houden. Daarom kunt u indien nodig bijwerken of toevoegen, en het zal mechanisch deals samenstellen.
Boekhoudsoftware maakt het ook mogelijk om winst- en verliesrekeningen uit de gegevens in uw onkostennota. Hierdoor weet u hoeveel u in elke categorie betaalt, zodat u kunt beoordelen of u uw uitgaven onder controle moet krijgen of dat u het goed doet. U kunt uitgaven ook met bepaalde tijdsintervallen ontbinden om te controleren hoe uitgaven fluctueren. Deze zullen de aftrekprocedure helpen vereenvoudigen en tegelijkertijd uw jaarlijkse bedrijfskosten blootleggen.
Uitgaven die niet aftrekbaar zijn voor een klein bedrijf
Zoveel als de IRS een verscheidenheid aan zakelijke inhoudingen toestaat, houd er rekening mee dat er nog steeds beperkingen zijn. Er kunnen nog wijzigingen zijn met de vaststelling door het Congres van nieuwe belastingwetten. Voordat u kosten aftrekt, moeten bedrijfseigenaren de IRS-website controleren en met een belastingadviseur spreken.
Accountants noemen het meestal "de belastingstaart die met de hond kwispelt", en het is een serieus probleem voor eigenaren van nieuwe bedrijven die net natte voeten krijgen. Neem niet zomaar zakelijke beslissingen zonder de juiste begeleiding. Houd er rekening mee dat wanneer u veel in het bedrijfsleven uitgeeft, u logisch moet zijn geweest in wat u gaat doen, niet noodzakelijkerwijs in hoeveel aftrekposten u zou kunnen claimen.
Wat zijn verschillende onkostencategorieën?
Er zijn veel meer onkostencategorieën waarvan u op de hoogte moet zijn, hoewel enkele van de meest populaire zijn: nutsvoorzieningen, reizen, salarissen en andere inkomsten, en huurkosten.
Wat kan niet worden geclaimd als zakelijke kosten?
Alle uitgaven in verband met persoonlijke bezigheden of aankopen zijn niet aftrekbaar. Evenals alle politieke donaties, reiskosten en geschenken ter waarde van meer dan $ 25. Hoewel ze soms niets met zaken te maken lijken te hebben, kunnen de kosten dat wel zijn.
Kunt u alles afschrijven als zakelijke kosten?
U kunt alleen gewone en noodzakelijke kosten aftrekken. Hoewel dit ook voor zelfstandigen geldt, hebben werknemers beduidend minder ruimte voor belastingaftrek dan zelfstandigen.
Kan ik mijn huur afschrijven als zakelijke kosten?
Een klein bedrijf moet huur betalen wanneer het een stuk grond gebruikt waarvan het niet de eigenaar is. Normaal gesproken kan huur op onroerend goed dat de belastingbetaler voor zijn bedrijf gebruikt, worden afgeschreven als zakelijke kosten.
Wat gebeurt er als u wordt gecontroleerd en geen ontvangstbewijzen hebt?
Uw aftrekposten kunnen worden afgewezen door de Belastingdienst. Dit resulteert er vaak in dat de IRS uw bruto-inkomen aftrekt voordat uw belastingschijf wordt bepaald.
Welke soorten bonnen moet ik bewaren voor belastingen?
Verkoopbewijzen, betaalde facturen, kwitanties, facturen, stortingsbewijzen en geannuleerde cheques zijn voorbeelden van ondersteunende documentatie. In deze documenten vindt u de gegevens die u nodig heeft om in uw boeken vast te leggen. Deze administratie moet worden bewaard omdat ze het bewijs levert voor de boekingen in uw boeken en op uw belastingaangifte.
Kan ik mijn lunch afschrijven als ik zelfstandige ben?
Bij het invullen van hun aangifte inkomstenbelasting mogen zzp'ers de prijs van zakelijke maaltijden en entertainment aftrekken als werkkosten. Een aftrek van 50% is toegestaan voor de prijs van zakelijke maaltijden en entertainment.
Conclusie
Zakelijke onkostencategorieën zijn de kosten die u in groepen kunt plaatsen voor interne boekhouding en belastingaangifte. Ik geloof dat deze gids een grote hulp voor je is geweest. Vergeet niet om een adviseur in te schakelen als dat nodig is.
Veelgestelde vragen over zakelijke onkostencategorieën
Kan ik een laptop declareren als zakelijke kosten?
Natuurlijk kan je dat! Maar je mag maar een fractie van het gebruik van de laptop voor commerciële doeleinden aftrekken. Als u echter meer dan de helft van de tijd een computer in uw bedrijf gebruikt, komt u in aanmerking voor een belastingvoordeel op grond van artikel 179, waarmee u de volledige aankoopprijs kunt afschrijven.
Is mobiele telefoon een kantoorkost?
Nee, dat is het niet. De kantoorkosten vallen niet onder deze categorie. In plaats daarvan kunt u de kosten van uw mobiele telefoon in een apart regelitem op uw belastingaangifte aftrekken.
Wat zijn de grootste kosten die een bedrijf maakt?
Personeelsbeloning is een van de belangrijkste zakelijke kosten voor een klein bedrijf. En de tweede zijn overhead- en bedrijfskosten.
