Een achterdeur Roth IRA is een methode om te sparen voor pensionering waarbij u bijdraagt aan een traditionele IRA, iets wat iedereen kan doen en vervolgens het account onmiddellijk omzet in een Roth IRA. In dit artikel staat een duidelijke uitleg van de backdoor roth en stapsgewijze instructies om het zelf te doen. De post bevat ook enkele veelgestelde vragen over de achterdeur Roth die alle vragen zouden moeten beantwoorden die je tot nu toe hebt gehad.
Achterdeur Roth
Een achterdeur Roth IRA is een onofficieel soort individuele pensioenrekening. Het is een manier voor mensen met een hoog inkomen die meer verdienen dan de Roth IRA-inkomenslimieten om hun traditionele IRA te veranderen in een Roth IRA.
De achterdeur Roth IRA-techniek is geen belastingontduiking. U moet belasting betalen over alle fondsen - hoofdsom, inkomsten en waardering - die zijn overgedragen van een traditionele IRA naar een Roth IRA die nog niet aan belastingen zijn onderworpen.
Als de IRA volledig is betaald met fiscaal aftrekbare bijdragen, wordt de volledige waarde van de overgedragen activa belast.
Hoe Backdoor Roth werkt
Er zijn verschillende manieren om een achterdeur Roth IRA op te zetten, en veel bedrijven die IRA-diensten leveren, kunnen helpen ervoor te zorgen dat elke stap wordt uitgevoerd in overeenstemming met de IRS-voorschriften.
De eerste stap is het openen en financieren van een traditionele IRA of een ander IRA-type zonder inkomensbeperkingen.
Het omzetten is de volgende stap. Het is mogelijk om dit te bereiken door de reguliere IRA-bijdragen om te zetten in een Roth IRA. Het jaarlijkse premieplafond is in dit geval niet van toepassing; daarom kan de accounteigenaar elk gewenst bedrag doorschuiven. Het account kan ook volledig worden omgezet in een Roth IRA.
De volgende stap is het betalen van de premieheffing. Traditionele IRA-bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar, terwijl Roth IRA-bijdragen dat niet zijn. Aangezien de Roth-conversie geen manier is om het betalen van belastingen te vermijden, moeten de belastingen die zijn ingehouden op bijdragen aan een traditionele IRA worden betaald wanneer geld wordt overgemaakt naar een Roth IRA. In de derde fase hanteert de IRS een pro-rataregel.
De verschuldigde belastingen op rollovers van een traditionele rekening naar een Roth IRA zijn gebaseerd op de verhouding tussen de delen vóór belasting en na belasting van de traditionele rekening. Zo is 40% van de fondsen in een gewone IRA na belasting en 60% vóór belasting.
De traditionele IRA heeft mogelijk al winst behaald met de investeringen van de bijdragen voordat deze werd omgezet in een Roth IRA. Voor een gewone IRA worden de winsten in dit geval belast, dus de rekeninghouder moet ook belasting betalen op de makelaars. Gewoonlijk vertellen de rekeninghouders dat ze met de conversiefase moeten beginnen zodra de rekening geld begint te verdienen of "winsten oplevert". .
Hoe maak je een achterdeur Roth IRA
Hieronder vindt u een instructiehandleiding voor het uitvoeren van een backdoor Roth IRA-conversie.
- Draag geld bij aan een reguliere IRA. Mogelijk moet u een account openen en geld storten als u er nog geen heeft. Bekijk onze selecties voor de beste IRA-providers als u een account moet openen.
- Uw donatie kan worden gewijzigd in een Roth IRA. De richtlijnen en documentatie worden u verstrekt door uw IRA-beheerder. Als u tijdens de conversieprocedure nog geen Roth IRA heeft, maakt u er een aan. Verschillende van de financiële adviseurs die NerdWallet beoordeelt, bieden hun klanten enige hulp bij het regelen van backdoor Roth-conversies als u deze taak liever aan iemand anders wilt delegeren.
- Maak je klaar om belasting te betalen. Roth IRA's accepteren alleen fondsen na belastingen. U moet de belastingaftrek retourneren als u uw traditionele IRA hebt omgezet nadat u ervoor hebt gekozen uw traditionele IRA-bijdragen af te trekken. Wees bereid om inkomstenbelasting te betalen over de fondsen die u hebt omgezet in een Roth wanneer het tijd is om uw belastingaangifte in te dienen. De pro-rataregel, die een grote invloed heeft op hoeveel belasting u verschuldigd bent, wordt hieronder nader besproken.
Voordelen van een achterdeur Roth
Waarom zouden belastingbetalers de extra moeite willen doen om de IRA-dans uit te voeren, naast het omzeilen van de limieten? Er zijn veel rechtvaardigingen.
- Een voordeel van Roth IRA's is de afwezigheid van vereiste minimumdistributies (RMD's), waardoor belastinguitgestelde ontwikkeling van rekeningsaldi mogelijk is voor de duur van het leven van de rekeninghouder. U bent vrij om elk bedrag op te nemen, wanneer u maar wilt, of u kunt het volledige saldo aan uw erfgenamen nalaten.
- Een backdoor Roth-bijdrage kan gedurende een aantal jaren resulteren in aanzienlijke belastingbesparingen omdat, in tegenstelling tot standaard IRA-uitkeringen, die van een Roth IRA niet onderworpen zijn aan federale inkomstenbelasting.
- Net als bij Roth IRA's in het algemeen, is het fundamentele voordeel van een achterdeur Roth IRA dat u vooraf belasting betaalt over uw geconverteerde activa vóór belastingen; al het andere is dan belastingvrij.
Mega achterdeur Roth
Mega backdoor roth heeft grenzen, maar het is een geweldige manier om de hoeveelheid belastingvrij groeiend geld te vergroten. Beleggers moeten bijdragen na belastingen leveren aan een gekwalificeerd 401(k)- of 403(b)-plan om te kunnen beleggen. Beleggers moeten contact opnemen met hun planbeheerder om te bepalen of dit mogelijk is, omdat niet alle plannen dit toestaan.
Bijdragen na belastingen aan een enorme achterdeur Roth IRA zijn belastingvrij. Wanneer u geld opneemt om in uw Roth IRA te storten, worden alleen investeringswinsten op bijdragen na belastingen belast tegen uw huidige inkomstenbelastingtarief. Zoals we hieronder uitleggen, gaat dit naar de volgende fase. Voor degenen die via hun werkgever een 401 (k) -plan hebben, kunnen ze in 43,500 tot $ 401 aan fondsen na belastingen overhevelen naar een mega-backdoor Roth, die ofwel een Roth IRA of Roth 2023 (k) kan zijn.
Hoe een Mega Backdoor Roth werkt
Uw bijdragelimiet van 401 (k) onder de mega-achterdeur Roth is $ 66,000 in 2023. Wat is het totaal hier? De standaard 2023 (k) -bijdrage voor 401 is $ 22,500 ($ 30,000 voor personen van 50 jaar en ouder). Als uw werkgever geen match aanbiedt, kunt u na belastingen $ 43,500 extra in uw 401 (k) stoppen. In het geval dat u een werkgeversmatch ontvangt, moet u de bijdragen van uw werkgever aftrekken van de $ 43,500.
De mega achterdeur roth schijnt hier het helderst. U kunt uw bijdragen na belasting overdragen naar een Roth IRA met behulp van de Roth-optie. In principe kunt u beslissen of de Roth 401 (k) of een Roth IRA uw megabijdragen krijgt als het Roth 401 (k) -plan van uw werkgever de mega-optie toestaat, zoals hieronder wordt uitgelegd. Uw enorme bijdragen zouden in een Roth IRA gaan als uw werkplek alleen een standaard 401 (k) bood. Voor het optimale Roth-plan met grote achterdeur moet u het volgende hebben:
- een 401 (k) -plan "bijdrage na belasting". Uw bijdragen na belasting zijn een ander soort bijdrage dan uw standaard en Roth 401 (k) bijdragen. U hebt al belasting betaald over het geld dat u in een emmer na belasting stort, omdat het na belasting is.
- distributies gemaakt terwijl in gebruik. Uw werkgever moet u toestaan om activa van het gedeelte na belastingen van het 401 (k) -plan naar de Roth 401 (k) -sectie te verplaatsen of in-service distributies te geven aan een Roth IRA. Vraag uw personeelsafdeling of planbeheerder als u het niet zeker weet.
- contant bij de hand. Zelfs na het maximaliseren van uw standaard 401 (k) en Roth IRA-bijdragen, heeft u nog steeds geld om te sparen.
Beleggers moeten goed op de regels letten, zodat ze niet per ongeluk een belastbaar feit veroorzaken.
Voordelen van een Mega Backdoor Roth
- Geen fiscale gevolgen: omdat het wordt ondersteund met dollars na belastingen, hebben investeerders al belasting betaald.
- Verhoogde Roth IRA-bijdrage maakt bijdragen aan een Roth IRA van meer dan $ 6,000 per jaar mogelijk.
- stelt Roth in staat voor personen die anders niet in aanmerking zouden komen: de achterdeur Roth omzeilt de strenge inkomenseisen voor Roth IRA's.
Is Backdoor Roth nog steeds toegestaan in 2023?
Ja, Roth IRA's met een achterdeur zijn nog steeds toegestaan in 2023. Maar als de voorgestelde wetswijzigingen worden doorgevoerd, zal de Roth achterdeurmethode niet langer worden gebruikt.
Wanneer moet je geen Backdoor Roth doen?
Een achterdeur Roth die resulteert in een belastingaanslag is misschien niet logisch als uw huidige federale inkomstenbelastingtarief hoog is, maar u verwacht dat uw pensioeninkomen aanzienlijk lager zal zijn.
Robinson waarschuwt dat zelfs als u minder inkomsten verwacht, de federale overheid de belastingtarieven kan verhogen om het tekort te verminderen.
Wie kan geen Backdoor Roth IRA doen?
Uw cliënt moet minstens 70 jaar oud zijn om de achterdeur Roth IRA geldig te laten zijn. De reden hiervoor is dat standaard IRA-donaties een leeftijdsbeperking hebben. Traditionele IRA-bijdragen, al dan niet aftrekbaar, zijn niet toegestaan in het jaar dat u de leeftijd van 7012 jaar of later bereikt. De achterdeur Roth IRA-techniek kan niet worden gebruikt door klanten die ouder zijn dan de leeftijdsbeperking. Ondanks het feit dat Roth IRA's geen leeftijdsbeperkingen hebben, gaat de daadwerkelijke IRA-bijdrage naar een standaard IRA, niet naar een Roth IRA, dus dit zal niet helpen
Kan ik een Backdoor Roth doen als ik een traditionele IRA heb?
Door een standaard IRA te gebruiken, is een achterdeur Roth mogelijk. Draag bij aan een bestaande traditionele IRA en rol deze over naar een Roth IRA. Zelfs als uw traditionele IRA meer heeft dan het jaarlijkse maximum, kunt u deze volledig overdragen aan een Roth.
Wie komt in aanmerking voor Mega Backdoor Roth?
In 2023 kunnen werknemers met 401 (k) -plannen $ 43,500 aan fondsen na belastingen in een enorme achterdeur Roth rollen, ofwel een Roth IRA of Roth 401 (k). (k). Raadpleeg een financieel adviseur of belastingadviseur voordat u thuis een aanzienlijke achterdeur Roth maakt. Het is moeilijk, heeft veel bewegende delen en kan leiden tot onverwachte belastingaanslagen.
Conclusie
Doe de wiskunde en denk na over de fiscale gevolgen als u overweegt de achterdeur Roth IRA-techniek toe te passen, vooral als u het volledige saldo van een gewone IRA converteert. Het kan zijn dat u een aanzienlijk bedrag aan belastingen verschuldigd bent.
Toch kan de achterdeur Roth IRA-methode nuttig zijn, vooral voor mensen met hoge inkomens. RMD's zijn niet vereist voor Roth IRA's, waardoor u ze voor altijd kunt behouden en aan uw erfgenamen kunt overlaten. Zijn bijdrage kan in de loop der jaren resulteren in aanzienlijke belastingbesparingen, aangezien die van een Roth IRA, in tegenstelling tot standaard IRA-uitkeringen, niet worden belast. Dit is een ander voordeel.
Gerelateerde artikelen
- ROTH 401(K): Intrekkingsregels en vergelijkingen
- Beste manieren om geld te investeren: Top 7 + opties in 2023 en beste praktijken
- BELASTBARE BROKERAGE-ACCOUNT: Belastingplichtige Brokerage-account begrijpen en hoe het werkt
- 401k VOORDELEN: 2023 401k-voordelen voor werknemers en werkgevers (+gedetailleerde gids)
Referentie
