IRA vs 401K: De 401K is een door de werkgever gesponsord plan met zijn eigen regels. Aan de andere kant wordt een traditionele IRA opgesteld door de eigenaar zonder de werkgever erbij te betrekken. In dit artikel behandelen we de IRA versus 401K met betrekking tot hun verschillen, overeenkomsten en hun opnameregels. We vergelijken Solo 401K ook met SEP IRA voor kleine bedrijven.
IRA versus 401K-plannen: een overzicht
401K- en IRA-plannen zijn de twee belangrijkste manieren om te sparen voor uw pensioen. Werkgevers kunnen hun werknemers deelname aan een toegezegde-bijdrageregeling aanbieden, zoals een 401 (k), als een fiscaal voordelige manier om te sparen voor hun pensioen.
Werknemers dragen doorgaans een percentage van hun salaris bij aan hun 401 (k), waarbij de werkgever tot een bepaalde limiet overeenkomt. Als het bedrijf 100 of minder werknemers heeft, kunnen werkgevers ook een vereenvoudigd werknemerspensioen (SEP) IRA of een IRA voor spaarincentives voor werknemers (SIMPLE) verstrekken.
Individuen kunnen zelf besparen door een IRA te openen (een persoon kan zowel een 401 (k) als een IRA hebben). IRA's bieden daarentegen geen werkgeversbijdragen. Verschillende soorten IRA's hebben verschillende inkomens- en bijdragelimieten, evenals verschillende belastingvoordelen. Traditionele IRA's en 401 (k) s worden beide belastingvrij, wat betekent dat er geen belasting wordt geheven op de rente en inkomsten die in de loop van de tijd worden verdiend. Uitkeringen of opnames van deze rekeningen worden echter doorgaans belast tegen uw dan geldende inkomstenbelastingtarief bij pensionering.
Er zijn echter verschillende IRA's die zorgen voor belastingvrije opnames bij pensionering. De meeste IRA's en 401 (k) s staan geen opnames toe totdat de eigenaar de leeftijd van 591 bereikt; anders legt de Internal Revenue Service een belastingboete (IRS) op.
Nogmaals, er kunnen uitzonderingen zijn op de boete voor vervroegde uittreding, afhankelijk van de specifieke pensioenrekening en de financiële positie van een persoon.
401 (k) s
Een 401 (k) is een fiscaal voordelige pensioenspaarrekening die werkgevers aan hun werknemers verstrekken. Werknemers dragen bij aan hun rekeningen door middel van electieve uitstel van salaris, wat betekent dat een percentage van hun loon wordt ingehouden en gestort op de 401 (k).
De fondsen worden belegd in verschillende beleggingen, vaak een portefeuille van beleggingsfondsen die de sponsor kiest. De fondsselecties zijn bedoeld om binnen een gespecificeerde risicotolerantie te passen, zodat werknemers alleen zo veel agressief of voorzichtig risico kunnen nemen als ze zich prettig voelen. Inkomsten uit beleggingen groeien en worden belastingvrij samengesteld.
Veel werkgevers bieden ook Roth 401 (k) s aan. Bijdragen worden ondersteund met dollars na belasting, dus ze zijn niet fiscaal aftrekbaar; in aanmerking komende opnames zijn echter belastingvrij.
SEP IRA versus Solo 401k
Volgens een rapport uit 2019 van SCORE, een non-profitadviseur voor kleine bedrijven, heeft slechts 28% van de bedrijven met minder dan 10 werknemers een pensioenregeling. De solo 401 (k) en SEP IRA zijn twee plannen die kleine bedrijven kunnen helpen bij het voorzien in hun werknemers.
Beide soorten plannen kunnen relatief snel worden gestart en zonder veel van het gedoe van traditionele plannen, zoals een 401 (k), die vanwege hun omvang vaak worden vermeden door kleine bedrijven.
SEP IRA vs. Solo 401k: wat ze vertegenwoordigen
Solo 401 (k)
Overweeg de solo 401 (k) een 401 (k) alleen voor jou - of jij en een echtgenoot als je de enige twee werknemers in je bedrijf bent. Het kan dezelfde voordelen bieden als een traditioneel 401(k)-plan - belastingvoordelen, belastinguitgestelde groei en belastingvrije groei als u kiest voor een solo Roth 401(k) - en u kunt ook enkele extra voordelen krijgen, zodat u om nog meer geld te besparen in uw plan.
U kunt tot $ 20,500 (in 2023) besparen in uw zelfstandige 401 (k) -plan als uitstel van werknemers, net zoals u zou doen in een gewone 401 (k). U kunt ook aan het plan toevoegen. Omdat u ook de werkgever bent, kunt u een werkgeversbijdrage op de rekening storten van maximaal 25% van het bedrijfsinkomen, tot een maximale rekeningwaarde van $ 61,000. (voor 2023).
Het feit dat uw werknemersbijdrage niet beperkt is tot een percentage van uw loon, is een aantrekkelijk kenmerk van de solo 401(k). Dat wil zeggen dat u uw volledige salaris direct kunt bijdragen aan de regeling, tot het jaarlijkse maximum. Dan kunt u 25 procent werkgeversbijdragen betalen. Met deze configuratie kunt u snel geld verzamelen in uw solo 401 (k) -plan.
Degenen ouder dan 50 jaar kunnen een extra inhaalbijdrage van $ 6,500 bijdragen (in 2023), zoals gebruikelijk is voor andere door de werkgever gesponsorde plannen.
SEP IRA
De SEP-IRA breidt het klassieke IRA-concept uit om te voldoen aan de behoeften van freelancers, bedrijfseigenaren en anderen die werknemers hebben. SEP staat voor 'vereenvoudigd werknemerspensioen' en stelt een bedrijf (inclusief zelfstandigen) in staat om bij te dragen aan de pensioenplannen van werknemers, waardoor ze via hun werkplek kunnen sparen voor hun pensioen.
Met een SEP IRA kunt u tot 25% van de winst van uw bedrijf opzij zetten, of tot $ 61,000 per jaar (vanaf 2023). Als gevolg hiervan kan dit plan vooral gunstig zijn voor zelfstandigen. Zelfs als u een 401(k) heeft bij uw primaire bedrijf, kunt u, als u zelf betaalt, bijdragen aan een SEP. Zo wordt het voor freelancers een aantrekkelijke manier om geld te besparen.
Ondanks zijn grotere bijdragemaximum, is de SEP IRA onderworpen aan dezelfde regels voor beleggen, distributie en rollover als een conventionele IRA, inclusief regels voor vroegtijdige opname (die leiden tot een boete van 10 procent en vereiste minimumuitkeringen op 72-jarige leeftijd). Geld geïnvesteerd in het plan is fiscaal aftrekbaar en groeit belastingvrij tot pensionering. Wanneer u het intrekt, moet u belasting betalen over de uitkeringen, net als een standaard IRA.
SEP IRA versus Solo 401k: verschillen
Met zowel de solo 401 (k) als de SEP IRA kunt u elk jaar vergelijkbare hoeveelheden geld besparen, maar beide plannen verschillen op belangrijke manieren, en u moet de kleine lettertjes bestuderen om te bepalen welk plan geschikt is voor uw functie.
Hieronder volgen drie significante verschillen tussen de SEP IRA versus Solo 401k:
#1. Tarieven van contributie
Ondanks vergelijkbare jaarlijkse contributiebeperkingen, kan de solo 401(k) u helpen sneller te sparen. Met de SEP IRA kunt u tot 25% van uw inkomsten op de rekening sparen. Daarentegen kunt u met een solo 401(k) tot 100% als werknemersbijdrage sparen, tot de jaarlijkse limiet, en vervolgens overstappen op werkgeversbijdragen tot 25%.
Deze 401(k)-functie is vooral handig als u naast uw hoofdberoep een bijbaan heeft en tegen een hoger tarief geld kunt besparen. Houd er echter rekening mee dat uw jaarlijkse maximale bijdragelimiet van toepassing is op al uw 401 (k) -bijdragen samen.
#2. Mogelijkheid om meer personeel toe te voegen
Een solo 401 (k) werkt niet voor een bedrijf met werknemers, met uitzondering van een echtgenoot die in uw bedrijf werkt. Als dit het geval is, kunt u een SEP IRA overwegen, waarmee u voor meerdere medewerkers een plan kunt opstellen. Als u een plan voor uw werknemers samenstelt, vergelijk dan de SEP IRA met de EENVOUDIGE IRA om te zien welke het beste werkt.
#3. Roth investeringen
Als u de belastingvrije groei van een Roth-plan wilt, is uw enige alternatief (afgezien van een Roth IRA) een solo 401 (k). U kunt ook bijdragen aan uw solo 401 (k) na belastingen en voor belastingen. Daarentegen beperkt de SEP IRA u tot de regels van een traditionele IRA, zelfs als de jaarlijkse maximale bijdrage aanzienlijk groter is.
IRA vs. 401K: Intrekkingsregels en straffen
Voordat we IRA versus 401 (k) vergelijken in termen van opnameregels, laten we eens kijken wat de opnameregels voor elk zijn:
401(k) Regels voor vervroegde uitbetaling
Vroege opnames zijn die gemaakt van een 401 (k) vóór de leeftijd van 59 1/2. IRS belast ze als regelmatig inkomen. Ze zijn ook onderworpen aan een extra boete van 10%, maar er zijn enkele uitzonderingen op deze regeling. Als u volledig en blijvend arbeidsongeschikt bent, uw werk verliest vóór de leeftijd van 55 jaar, of het onderwerp bent van een gekwalificeerde huishoudingsbevel (QDRO) na een scheiding, kunt u het geld boetevrij accepteren.
U kunt ook 401 (k) -fondsen gebruiken om medische kosten te dekken die hoger zijn dan 7.5 procent van uw aangepast bruto-inkomen (MAGI), zolang uw verzekeraar deze niet dekt. Met andere woorden, u hebt ze met uw eigen geld betaald.
Wanneer u een vervroegde opname doet, verliest u niet alleen een aanzienlijk deel van uw spaargeld aan belastingen, maar loopt u ook de groei mis die zou hebben plaatsgevonden op het opgenomen bedrag.
Sommige 401 (k) -plannen staan distributie van ontberingen toe, hoewel ze vaak onderworpen zijn aan goedkeuring door uw werkgever. Ze moeten voldoen aan een grote, onmiddellijke vraag. Ze mogen ook niet meer bedragen dan het bedrag dat nodig is om aan die vraag te voldoen.
Lenen van een 401 (k) -plan
Als uw werkplek het toelaat, kan een lening van 401 (k) een betere optie zijn dan een vroege distributie. Voor deze lening is geen kredietcheck nodig. De rentetarieven zijn doorgaans goedkoper dan bij andere soorten leningen. Er kunnen echter toeslagen van toepassing zijn. U moet uzelf binnen vijf jaar met rente terugbetalen - of vrijwel onmiddellijk als u uw baan opzegt.
Als u een lening accepteert, verliest u een van de 401(k)-voordelen, aangezien u uzelf zou moeten terugbetalen met geld na belasting. U loopt ook potentieel belangrijke maanden of jaren aan inkomsten van dat geld mis.
Een ander belangrijk nadeel is dat u de lening mogelijk binnen 90 dagen moet terugbetalen als u uw baan om welke reden dan ook verlaat. Doet u dat niet, dan wordt uw leningsaldo in dat jaar als belastbaar inkomen aangemerkt. Dit kan u in een hogere belastingschijf duwen en u onderwerpen aan de boete van 10% voor vervroegde opname.
Regels voor vroege IRA-terugtrekking
Vroegtijdige opnames van reguliere IRA's worden ook belast en onderworpen aan een boete van 10%. Ze hebben veel van dezelfde boete-uitzonderingen als 401 (k) s, maar er zijn een paar afwijkingen.
U kunt geld vervroegd opnemen als u het gebruikt voor het betalen van uitgaven voor hoger onderwijs, ziektekostenverzekeringen die u moet betalen als u werkloos bent, of voor de eerste keer dat u een huis koopt.
IRA's vereisen niet dat een QDRO wordt verdeeld na een scheiding. Ze zijn echter nog steeds onderworpen aan bepaalde regels.
Roth IRA versus Roth 401K: terugtrekkingsregels
Roth-rekeningen worden gefinancierd met contant geld na belasting. Daarom wordt het opnemen van geld van hen niet op dezelfde manier behandeld als het opnemen van geld van traditionele IRA's en 401 (k) s. Uitkeringen zijn belastingvrij als u minimaal 59 1/2 jaar oud bent en minimaal vijf jaar een Roth-rekening hebt gehouden. Als de accounteigenaar arbeidsongeschikt raakt of overlijdt, is de leeftijdsregel niet van toepassing.
Er is nog steeds een belastingboete van 10% voor het vervroegd opnemen van geld, maar uitsluitend op inkomsten. Omdat je al belasting over het geld hebt betaald, kun je het bedrag van je oorspronkelijke bijdragen belastingvrij opnemen voor de leeftijd van 59 1/2.
Minimale uitkeringen vereist
Wanneer u de leeftijd van 72 jaar bereikt, moet u beginnen met het nemen van de vereiste minimumdistributies (RMD's) van uw conventionele IRA-account. Doet u dat niet, dan legt de IRS u een boete op van 50% van het bedrag dat u had moeten opnemen.
Voorafgaand aan de goedkeuring van de SECURE Act van 2019 was de vereiste startleeftijd voor RMD's 70 1/2, en dit blijft zo voor iedereen die die leeftijd vóór 1 januari 2020 bereikt. Alle anderen zijn vanaf die datum 72 jaar oud.
De IRS maakt gebruik van het leven verwachting gegevens om te berekenen hoeveel u jaarlijks moet inhouden om de boete van 50% te vermijden. Uw 401 (k) kan echter intact blijven zolang u blijft werken, en niets vereist dat Roth IRA-eigenaren op elk moment RMD's nemen.
Wat is het voordeel van een IRA ten opzichte van een 401k?
Als u uw 401 (k) -geld in een IRA gooit, hoeft u er niet meteen belasting over te betalen en blijft uw spaargeld voor uw pensioen belastingvrij groeien. Uw oude 401 (k) -plan heeft u misschien niet zoveel investeringsopties of zoveel controle gegeven als een IRA.
Is een IRA het waard als je een 401k hebt?
Ondanks de goede vooruitzichten is het logisch om uw 401 (k) aan te vullen met een individuele pensioenrekening (IRA) (k). U kunt meer besparen met een IRA en u heeft mogelijk meer investeringsmogelijkheden dan met een door het bedrijf gesponsord pensioenplan.
Zijn IRA's nog steeds een goed idee?
Als u een belegger bent, biedt een IRA een geweldige kans om uw belastbare inkomen bij pensionering te verlagen. U kunt tegelijkertijd investeren in uw pensioen en tegelijkertijd belasting besparen. Slimme gepensioneerde spaarders zijn zich echter bewust van een betere belastingverlagingsstrategie: u zou een Roth IRA moeten openen.
Is het normaal dat een IRA geld verliest?
Een Individual Retirement Account (IRA) is een fiscaal voordelige beleggingsrekening die sommige mensen gebruiken om geld opzij te zetten voor hun pensioen. Individuele pensioenrekeningen (IRA's) maken een verscheidenheid aan investeringen mogelijk, maar er is altijd het risico geld te verliezen als gevolg van de ups en downs van de markt.
Welk percentage van het salaris moet naar IRA gaan?
De meerderheid van de financiële adviseurs raadt inderdaad aan om 15% van uw jaarsalaris opzij te zetten voor pensionering (inclusief eventuele werkgeversbijdragen).
Wat is een goede leeftijd om een IRA te beginnen?
De goede leeftijd om met uw IRA te beginnen is tussen de 32 en 60 jaar. Precies nu is de interesse van de meeste mensen in het openen van een IRA pieken, en met een goede reden. U bevindt zich op het toppunt van uw verdienpotentieel en zou geen moeite moeten hebben om deze onderneming te financieren. Begin nu zoveel mogelijk geld opzij te zetten voor uw pensioenfonds.
Wat gebeurt er met mijn 401k als ik stop?
Als uw nieuwe bedrijf een 401(k)-plan aanbiedt, kunt u uw bestaande account ernaar overzetten. Het alternatief is om het geld van uw 401 (k) over te dragen naar een IRA (IRA). Als uw 401(k)-saldo niet te klein is, kunt u het ook bij uw ex-werkgever laten.
Ten slotte,
IRA's en 401 (k) -plannen zijn beide uitstekende investeringsvehikels met duidelijke voordelen. Omdat een 401 (k) een door de werkgever gesponsord plan is, zijn uw investeringsopties beperkt, maar uw bijdragelimieten zijn aanzienlijk hoger dan in een standaard of Roth IRA. In het ideale geval kunt u de twee rekeningen combineren om een uitgebreide pensioenportefeuille op te bouwen waarmee u kunt uitrusten en genieten van uw gouden jaren.
Waar valt IRA onder?
IRA's zijn fiscaal voordelige pensioenspaarregelingen met een verscheidenheid aan investeringsmogelijkheden. Veel beleggers gebruiken IRA's als hun primaire bron van pensioensparen.
Kan ik een Solo 401K en een Sep IRA hebben?
es en nee, u kunt in hetzelfde jaar bijdragen aan zowel een Solo 401 (k) als een SEP IRA. Alles hangt af van de formulieren die u gebruikt. U kunt beide plannen behouden voor uw kleine onderneming, maar dit heeft geen enkel voordeel.
Wat is het beste pensioenplan voor zelfstandigen?
Het beste pensioenplan voor zelfstandigen is de traditionele IRA of Roth IRA.
Gerelateerde artikelen
- 401k-bijdragelimieten 2023: een uitgebreide lijst en alles wat u nodig heeft (bijgewerkt).
- SELF DIRECTED 401K: alles wat u moet weten (opent in een nieuw browsertabblad)
- ROTH 401(K): Intrekkingsregels en vergelijkingen (opent in een nieuw browsertabblad)
- 401k VOORDELEN: 2023 401k-voordelen voor werknemers en werkgevers (+gedetailleerde gids)
- 401k: eenvoudige gids voor beginners en professionals (+ beste 15 plannen in 2023)
