Als u bijna geen contant geld meer heeft en u op zoek bent naar middelen om een noodgeval te doorstaan, kunt u uw toevlucht nemen tot ontberingen. Hiermee kunt u geld van uw rekening halen zonder de gebruikelijke boete van 10% voor vroegtijdige opname te hoeven betalen. Net als elke andere vorm van lening, heeft een 401 (k) ontberingsopname regels die erop van toepassing zijn, en we zullen ze in dit artikel behandelen.
Wat is ontbering?
Een opname van 401 (k) tegen ontbering, volgens de IRS-regels, stelt u in staat geld van uw rekening te nemen zonder de standaard boete van 10% voor vroegtijdige opname te betalen voor iedereen onder de leeftijd van 59.5. Een ontberingopname van een 401 (k) is niet hetzelfde als een 401 (k) lening. Er zijn verschillende verschillen, waarvan de meest opvallende is dat ontberingen doorgaans niet toelaten dat geld wordt teruggestort op de rekening. U kunt echter wel blijven doneren op de rekening.
Lees ook HOE 401K-BALANS TE CONTROLEREN: Eenvoudige gids
401 (K) Intrekking van ontbering
Veel werknemers vertrouwen op hun 401 (k) s voor het grootste deel van hun pensioenfondsen. Als u dus een grote aankoop moet doen of moeite heeft met het bijhouden van uw rekeningen, zouden deze door de werkgever gesponsorde plannen niet uw eerste stop moeten zijn.
Als echter alle andere keuzes zijn onderzocht, zoals een noodfonds of externe investeringen, kan een terugtrekking van 401 (k) ontbering het overwegen waard zijn.
Hoe werkt het?
Een ontberingopname is een noodopname van geld uit een pensioenplan dat is aangevraagd als reactie op "een onmiddellijke en zware financiële noodzaak", zoals gedefinieerd door de IRS. Het is eigenlijk aan de individuele planbeheerder of dergelijke opnames zijn toegestaan of niet.
Veel grote bedrijven doen dit, maar niet allemaal, als werknemers aan bepaalde criteria voldoen en blijk geven van hun ontberingen.
Rechtvaardigingen voor een 401(k) Intrekking van ontbering
De zes criteria voor een ontbering terugtrekking bleef ongewijzigd onder het nieuwe statuut. Het opnemen van financiële problemen is toegestaan vanwege het volgende:
- Medische behandeling of medische kosten
- Een hoofdverblijf kopen
- Onderwijs na de middelbare school
- Voorkomen van de executie of ontruiming van een hoofdverblijfplaats
- Begrafenis- of begrafeniskosten
- Reparaties aan een hoofdverblijf veroorzaakt door een ongevalsverlies dat fiscaal aftrekbaar zou zijn geweest onder Internal Revenue Code Section 165
De Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) bepaalt dat dergelijke verliezen niet fiscaal aftrekbaar zijn van 2018 tot 2025, behalve in gedefinieerde federale rampgebieden.
Moet u een opname van 401 (k) ontbering terugbetalen?
Gekwalificeerde ontberingopnames van een 401 (k) zijn niet onderhevig aan terugbetaling. U moet echter eventuele vertraagde belastingen betalen over het bedrag van de opname. U kunt ook te maken krijgen met een boete voor vroegtijdige opname als de opname van uw ontbering niet gekwalificeerd is of als u meer opneemt dan nodig is om de specifieke ontberingen te dekken.
Welk bewijs heeft u nodig?
Als bevestiging van het intrekken van uw ontbering, moet u acceptabel papierwerk overleggen. Dit kunnen facturen van een uitvaartcentrum of universiteit, verzekerings- of ziekenhuisrekeningen, bankafschriften en escrowbetalingen zijn, afhankelijk van de omstandigheden. Deze zijn nodig voor belastingdoeleinden. Normaal gesproken bent u echter niet verplicht om ze aan uw werkgever of plansponsor te onthullen.
Hoe lang duurt het voordat de fondsen arriveren?
Een opname door een ontberingen duurt doorgaans zeven tot tien werkdagen, inclusief de tijd die nodig is om uw opnameaanvraag te beoordelen.
Een pensioenplan kan vaak alleen uitkeringen uitkeren als bepaalde voorwaarden zich voordoen. Wanneer een uitkering mag worden gedaan, moet dit expliciet worden vermeld in uw beknopte planbeschrijving. De samenvattende beschrijving en het plandocument moeten ook aangeven of het plan ontberingen, vervroegde opnames of leningen van uw planaccount toestaat.
401 (k) Regels voor het intrekken van ontbering
Een van de regels voor het opnemen van 401(k) ontbering geeft aan dat u, voordat u een opname doet, moet controleren of uw individuele plan opnames van 401(k) ontbering toestaat. Niet alle plannen staan het opnemen van ontberingen toe. Het al dan niet accepteren van ontberingen is aan de sponsor van het plan. Als uw rekeningaanbieder u toestaat om geld op te nemen, moet u aantonen dat u geen alternatief beschikbaar geld heeft om de kosten te dekken.
Een gekwalificeerde financiële noodzaak hoeft niet onverwacht te zijn. Zelfs als de kosten waren voorzien of opzettelijk werden nagestreefd, kunnen ze als plotseling en aanzienlijk worden beschouwd. Er zijn echter veel uitgaven waarvan niet zal worden besloten dat ze onmiddellijk en ernstig zijn. Het is onwaarschijnlijk dat een consumentenaankoop wordt beschouwd als een kwalificerende factor voor een ontberingsuitbetaling.
Lees ook: ZELF GEGEVEN 401K: Alles wat u moet weten
401 (k) Intrekkingslimieten voor ontberingen
Als u voldoet aan de regels voor een opname van 401 (k) ontbering, is de volgende stap om erachter te komen hoeveel u kunt opnemen. In de meeste gevallen mag u alleen opnemen wat u nodig heeft. Als het bijvoorbeeld $ 10,000 kost om uw huis te repareren na een aardbeving, kunt u niet meer lenen dan dat bedrag. Het is mogelijk dat u extra geld accepteert om de bijbehorende kosten te dekken, zoals transactiebelastingen.
Als u een hardheidsopname neemt, zijn de fondsen onderworpen aan inkomstenbelasting en kunt u een boete van 10% voor vervroegde opname betalen als u jonger bent dan 59 1/2. In 2020 stond de CARES-wet opnames van maximaal $ 100,000 toe voor COVID-gerelateerde uitgaven zonder boete van 10% voor vroegtijdige opname. De CARES-wet stond ook toe dat belastingbetalingen over een periode van drie jaar werden gedaan. Als u in 2020 geld opneemt voor COVID-gerelateerde uitgaven, "kunnen de inkomsten en belastingen over drie jaar worden erkend, waardoor inkomsten en belastingen over een langere periode kunnen worden gespreid", aldus Steven Weil, president en belastingmanager van RMS Boekhouding in Fort Lauderdale, Florida.
Documentatie voor 401 (k) Intrekking van ontbering
U moet met uw plansponsor spreken om het geld te krijgen. Dit kan een personeelslid van uw bedrijf zijn of een financieel adviseur die aan het plan is toegewezen. Over het algemeen kan de werknemer hier meer te weten komen over de specifieke vereisten van de werkgever en de benodigde documentatie verkrijgen. Over het algemeen wordt het papierwerk dat nodig is om een opname aan te vragen op papier of online gedaan.
De gevolgen van een intrekking van 401 (k) ontbering
Fondsen die zijn verwijderd uit een 401 (k) voor ontberingen, worden in sommige situaties mogelijk niet hersteld. Wanneer u uw pensioengeld uitgeeft, verliest u het gespaarde bedrag en eventuele extra rente die op de pensioenrekening had kunnen staan. "Elke dollar die vervroegd uit uw 401 (k) wordt gehaald, is een dollar die er niet zal zijn voor uw pensioen", voegt Ryan eraan toe. "Je verliest ook de mogelijkheid om dit geld in de loop van de tijd uitgesteld te laten groeien, wat je nestei mogelijk nog meer zou kunnen vergroten."
Het gebruik van contant geld om te helpen bij het kopen van een woning waar u gaat wonen, kan de minste negatieve invloed hebben op de redenen voor het opnemen van ontberingen. "Een huis wordt, net als een investering, met de tijd gewaardeerd", zegt Ben Barzideh, vermogensadviseur bij Piershale Financial Group in Barrington, Illinois. "Het bezitten van een huis heeft ook emotionele en psychologische voordelen."
Als u in 2020 een COVID-gerelateerde opname heeft gedaan, krijgt u mogelijk binnen drie jaar (een deel van) het bedrag terug. Het geld dat u krijgt, wordt echter als inkomen beschouwd en kan van invloed zijn op uw geschiktheid voor overheidsprogramma's. "Het erkende inkomen kan het bedrag van een Obamacare-krediet beïnvloeden en misschien een deel van het krediet terugbetaalbaar maken", legt Weil uit. "Het kan ook van invloed zijn op het bedrag van de sociale zekerheid dat belastbaar is."
Belastingen op een opname van 401 (k) ontbering
U wordt belast over het bedrag dat u opneemt als een opname voor ontbering. Naast de reguliere inkomstenbelasting moet u hoogstwaarschijnlijk een boete van 10% betalen. Als u aan een van de volgende uitzonderingen voldoet, komt u mogelijk in aanmerking voor het vermijden van de boete van 10%:
- Volledig kreupel zijn
- Meer dan 7.5 procent van aangepast bruto-inkomen in medische schuld
- Een echtscheidingsrechter beval het geld aan een ex-echtgenoot te geven.
- Het bedrijf verlaten om welke reden dan ook tijdens uw 55e jaar (of later)
- Het bedrijf verlaten na het plannen van een gefaseerde terugtrekking in de loop van uw levensverwachting
Komt u niet in aanmerking voor boetevrijstelling? In een dergelijke situatie moet u ten minste $ 0.30 budgetteren van elke $ 1 die u opneemt om naar belastingen te gaan. Als u bijvoorbeeld $ 1,000 opneemt, ontvangt u mogelijk slechts $ 700 na belastingen.
Heeft u aanvullende middelen, zoals een noodfonds, die u zou kunnen gebruiken om in uw behoeften te voorzien? Als dit het geval is, is het raadzaam om eerst die middelen te gebruiken. Gebruik een 401 (k) ontbering alleen als laatste redmiddel.
Voorafgaand aan het nastreven van een ontbering intrekking
Veel mensen zijn zich er niet van bewust dat 401 (k) fondsen zijn beveiligd tegen schuldeisers en tegen faillissement. Als u financiële moeilijkheden ondervindt en denkt dat u mogelijk faillissement moet aanvragen, moet u uw 401 (k) -plan niet uitbetalen. Uw 401 (k) -planfondsen kunnen niet door schuldeisers worden ingenomen.
Het lenen van geld kan de voorkeur hebben boven het opnemen van een 401 (k) ontbering. Te veel mensen verzilveren of nemen ontberingen van hun 401 (k) -plan om medische uitgaven te betalen wanneer hun 401 (k) -geld zou worden veiliggesteld. Probeer een betalingsplan uit te werken voordat u op uw 401 (k) tikt.
Na een 401 (k) ontbering intrekking
Voorheen kon u niet bijdragen aan uw 401 (k) -plan gedurende zes maanden nadat u een opname van 401 (k) ontbering had ondergaan. De onderbreking van zes maanden is niet meer van kracht vanaf 1 januari 2020. U kunt het opnamebedrag van de ontbering niet terugbetalen, maar u kunt blijven bijdragen tot de maximaal 401 (k) toegestane bijdragelimiet voor het jaar.
Kun je een IRA-ontberingen opnemen?
De IRS staat geen ontberingen van IRA's toe, althans niet in deze vorm. U kunt op elk moment geld opnemen van een IRA, maar er is een boete van 10% als u jonger bent dan 59 1/2. Deze regel heeft een uitzondering: u kunt geld opnemen van uw IRA om bepaalde educatieve uitgaven te betalen of om uw eerste huis te kopen.
Hoeveel kan ik lenen in 2023 met een opname van 401 (k) ontbering?
Met plannen die vroege distributie in 2023 mogelijk maken, kunt u alleen lenen wat nodig is om de vermelde kosten te dekken. Onder normale omstandigheden kunt u tot 50% van uw bedrag opnemen, oftewel $ 50,000. Als u een CARES Act-lening had afgesloten, had u tot 100% van uw schuld kunnen lenen, of $ 100,000. Deze limiet is van toepassing op alle fiscaal voordelige pensioenspaarvoertuigen, zoals IRA's, 403 (b) s en andere 401 (k) s.
Alternatieven voor 401 (k) ontbering Intrekking gepland voor 2023
De zon is al ondergegaan met de vroege COVID-gerelateerde belastingvermindering, maar misschien wilt u andere opties onderzoeken, zoals:
- Verlaging van de dagelijkse kosten van levensonderhoud
- Kosten overboeken naar een creditcard zonder rente
- Noodfondsen, een effectenrekening of beide gebruiken
- Een 401 (k) lening verkrijgen
Moet u ontbering intrekking bewijzen?
U hoeft geen ontbering aan te tonen om u terug te trekken uit uw 401 (k) (k). Met andere woorden, u bent niet verplicht om uw werkgever een bewijs van uw ontberingen te verstrekken. Bewaar alle documentatie of rekeningen die de ontberingen aantonen.
Moet werkgever intrekking van ontberingen goedkeuren?
Het is vergelijkbaar met een 401(k) van uw bedrijf, en het wordt de ontberingenverdeling genoemd (die over het algemeen wordt verkregen na pensionering). De Internal Revenue Service stelt dat werknemers alleen toegang hebben tot dit geld voordat ze 59.5 worden in geval van nood, en de planbeheerder moet hun toestemming geven.
Zijn ontberingen moeilijk te krijgen?
U kunt een ontberingenopname niet vergelijken met een planlening. De opname kan moeilijk te verkrijgen en duur zijn om voor te betalen. Houd er rekening mee dat het primaire doel van uw 401 (k) is om financiële zekerheid te bieden in uw gouden jaren. Voor die tijd mag het alleen als laatste redmiddel worden gebruikt om absoluut noodzakelijke kosten te dekken.
Kan ik een ontbering opnemen om huur te betalen?
Een 401 (k) -plan kan ook vervroegde opnames van spaargelden toestaan in geval van tegenspoed, hoewel dit niet altijd het geval is. Om afscherming te voorkomen, kunt u geld uit uw 401 (k) halen, maar u kunt geen geld opnemen om een borg op een appartement te storten.
Wat gebeurt er als je liegt over een terugtrekking uit ontberingen?
Op basis van deze acties wordt de beklaagde beschuldigd van draadfraude, valse verklaringen en het verzwijgen van materiële feiten in een gerechtelijke procedure.
Hoeveel belasting moet ik betalen bij een onttrekking aan ontberingen?
Alle eerder onbelaste fondsen die zijn ontvangen als een ontberingsuitkering, zijn onderworpen aan inkomstenbelasting. Mogelijk moet u ook 10 procent extra belasting betalen, tenzij u ten minste 59 en een half jaar oud bent of in aanmerking komt voor een andere uitzondering. Nadat u een ontberingsuitkering heeft ontvangen, kunt u gedurende maximaal zes maanden geen bijdrage aan uw account leveren.
Hoe voorkom je een onttrekkingsboete?
Als een persoon een onttrekking aangaat om medische kosten te dekken, kan hij of zij de boete van 10% vermijden als de niet-vergoede gekwalificeerde medische kosten niet hoger zijn dan 10% van hun aangepaste bruto-inkomen.
Ten slotte,
Vermijd ontberingen als je kunt. Een ontbering is gewoon wat het is: een ontbering. Het zal niet iets zijn dat je had verwacht. Vaak zal het een noodgeval of een ernstige omstandigheid zijn, en je hebt misschien alle andere opties uitgeput, maar als er nog zijn, put die dan eerst uit.
Veelgestelde vragen over het opnemen van ontberingen
Krijgt u een boete voor het opnemen van een ontberingen?
U wordt belast over het bedrag dat u opneemt als een opname voor ontbering. Naast de reguliere inkomstenbelasting moet u hoogstwaarschijnlijk een boete van 10% betalen.
Welk bewijs heb je nodig voor een ontbering intrekking?
Financiële informatie of bewijsmateriaal waaruit de onmiddellijke en ernstige financiële noodzaak van de werknemer blijkt. Verzekeringsrekeningen, escrow-papieren, begrafeniskosten, bankafschriften en andere documenten kunnen worden opgenomen.
Hoeveel kunt u opnemen voor ontberingen?
In 2020 stond de CARES-wet opnames tot $ 100,000 toe voor COVID-gerelateerde uitgaven zonder een boete voor vroegtijdige opname van 10%. De CARES-wet maakte het ook mogelijk belastingbetalingen te doen over een periode van drie jaar.
Gerelateerde artikelen
- 401 (k) INTREKKING: regels en 4 manieren om straffen te vermijden
- 403(b): wat is 403(b)? (Een definitieve gids en alles wat u moet weten)
- Fidelity 401k: inloggen, intrekken en alles wat u moet weten!
- Hoofdstuk 12 Faillissement: geschiktheid en hoe het werkt (bijgewerkt!)
- 401K UITBETALEN: hoe het werkt en waar u aan moet denken
