Sociale stabiliteit is de hoeksteen van de financiële stabiliteit van miljoenen Amerikanen. Dit omvat gepensioneerden, gehandicapten en de familieleden van werknemers die zijn overleden of arbeidsongeschikt zijn geworden. 61 miljoen Amerikanen ontvangen maandelijkse uitkeringen van de sociale zekerheid, terwijl ongeveer 169 miljoen Amerikanen belasting betalen aan het systeem. Elk vierde gezin ontvangt geld van de sociale zekerheid. Lees verder voor meer informatie over de socialezekerheidsbelasting, de pensioenleeftijd voor de sociale zekerheid en partnervoordelen.
De meerderheid van de sociale zekerheid is een omslagstelsel. Als gevolg hiervan ontvangen begunstigden maandelijkse betalingen vanwege de socialezekerheidsbelastingen die de werknemers van vandaag bijdragen aan het programma. Sociale zekerheid is een omslagstelsel, in tegenstelling tot bedrijfspensioenen, die "voorgefinancierd" zijn. Bij pre-gefinancierde pensioenregelingen wordt geld van tevoren gespaard. Dit is zodat het kan worden uitgekeerd aan de huidige werknemers als ze met pensioen gaan. Om werknemers te beschermen als het bedrijf failliet gaat of de activiteiten staakt, moeten de privéplannen vooraf worden gefinancierd.
Het grootste overheidsprogramma voor sociale verzekeringen in de VS is de sociale zekerheid. Hoewel de meerderheid van de mensen sociale zekerheid alleen associeert met pensioen, biedt het ook een sociaal vangnet voor Amerikanen die gehandicapt zijn of in andere kwetsbare situaties verkeren.
Volgens het Center on Budget and Policy Priorities zouden meer dan 22 miljoen Amerikanen in armoede leven zonder sociale zekerheid, waarvan ongeveer 1 miljoen kinderen onder de 18 jaar.
De formule die wordt gebruikt om socialezekerheidsuitkeringen te berekenen, is 'gemiddeld geïndexeerd maandloon'. Dit gemiddelde vertegenwoordigt het geïndexeerde loon van een werknemer over 35 jaar. Dit gemiddelde gebruiken we om een formule te gebruiken om het hoofdverzekeringsbedrag (PIA) te bepalen. De uitkeringen die aan een individu worden betaald, zijn gebaseerd op de PIA.
De landelijke middelloonindex bepaalt veranderingen in het gemiddelde loonniveau, waarmee de PIA-formule rekening houdt. Om te laten zien hoe pensioenuitkeringen worden berekend, hebben we voorbeelden gemaakt.
De soorten socialezekerheidsuitkeringen zijn als volgt:
#1. Pensioenvoordelen
Afhankelijk van uw leeftijd waarop u met pensioen gaat, ontvangt u een ander bedrag. U ontvangt 70% van waar u recht op heeft als u ze op 62-jarige leeftijd neemt. Afhankelijk van het jaar waarin u geboren bent, geeft de volledige pensioenleeftijd (FRA), die varieert van 66 tot 67 jaar, recht op een uitbetaling van 100%. Uw uitbetaling stijgt naar 124% van uw PIA als u wacht tot u 70 jaar oud bent.
#2. Aanvullende voordelen
In sommige gevallen kunnen nabestaanden van gepensioneerden in aanmerking komen voor een maandelijkse uitkering. Dit zijn onder meer volwassen kinderen die gehandicapt raakten vóór de leeftijd van 22, evenals minderjarige biologische en geadopteerde kinderen. Huidige en sommige voormalige echtgenoten die minstens 62 jaar oud zijn, kunnen ook partnerpensioenen ontvangen.
Het maximum dat u als partner kunt ontvangen, is 50% van wat uw partner ontvangt, en alleen als dit hoger is dan waarvoor u in aanmerking komt op basis van uw eigen inkomstengeschiedenis. Dit wordt steeds zeldzamer omdat paren in de babyboomer en jongere generaties doorgaans genoeg werk hebben verzet om op zichzelf in aanmerking te komen voor meer voordelen dan als afhankelijke echtgenoten.
#3. Voordelen bij erfenis
Nabestaanden van socialezekerheidsbijdragers die overlijden, komen in aanmerking voor maandelijkse nabestaandenuitkeringen.
Deze kwalificerende personen ten laste bestaan uit:
- Jonge kinderen
- Kinderen die als volwassene kreupel werden voordat ze 22 werden
- Weduwen boven de 50 raakten arbeidsongeschikt binnen zeven jaar na het overlijden van hun echtgenoot.
- Weduwen boven de 60
- Weduwen die kinderen hebben onder de zestien jaar
- bejaarde ouders die meer dan de helft van hun maandelijkse steun van de overledene ontvingen.
Ondanks de misleidende term komen deze nabestaanden ook in aanmerking voor een eenmalige uitkering bij overlijden. Sinds 1955 is de afkoopsom op hetzelfde bedrag van $ 255 gebleven.
#4. Voordelen voor gehandicapten
Mensen met een chronische ziekte of letsel waardoor ze de rest van hun leven geen werk meer kunnen doen en die naar verwachting minstens een jaar zullen duren, komen in aanmerking voor een arbeidsongeschiktheidsuitkering.
Deze eis is strenger dan bij veel particuliere arbeidsongeschiktheidsverzekeringen. Die geeft recht op een uitkering als je je huidige functie niet meer kunt uitoefenen. Als uw aanvraag voor arbeidsongeschiktheidsuitkeringen wordt gehonoreerd, krijgt u dezelfde uitkering als op de volledige pensioengerechtigde leeftijd.
Uw minderjarige kinderen en echtgenoot kunnen ook in aanmerking komen voor een aanvullende arbeidsongeschiktheidsuitkering op basis van uw inkomensgeschiedenis. Dit is vergelijkbaar met pensioenuitkeringen.
U moet in de voorgaande 20 kwartalen 40 kwartalen dekking hebben gehad. Deze dekking moet gelijk zijn aan vijf van de voorgaande tien jaar werken om in aanmerking te komen voor arbeidsongeschiktheidsuitkeringen, naast de veertigkwartaaldekkingsvereiste.
De pensioengerechtigde leeftijd voor sociale zekerheid neemt gestaag toe als gevolg van wetgeving die het Congres in 1983 heeft aangenomen. Vervroegde socialezekerheidsuitkeringen werden aanvankelijk beschikbaar gesteld op 62-jarige leeftijd, met een permanente verlaging tot 80% van het maximale uitkeringsbedrag. Historisch gezien was de volledige uitkeringsleeftijd 65 jaar. Voor personen die in 1955 zijn geboren, is de volledige uitkeringsleeftijd momenteel 66 jaar en 2 maanden. Het zal geleidelijk toenemen tot 67 voor degenen die in 1960 of later zijn geboren. VUT-uitkeringen worden nog aangeboden tot 62 jaar, maar worden fors teruggeschroefd. Uitkeringen die op 62-jarige leeftijd zijn ingegaan, worden verlaagd tot 70% van de volledige uitkering op de volledige uitkeringsleeftijd van 67 jaar, terwijl pensioenuitkeringen die op 65-jarige leeftijd zijn ingegaan, worden verlaagd tot 86.7 procent van de volledige uitkering.
Voor uitstel van pensionering bestaat een financiële prikkel. Tot de laatste claimleeftijd van 70 jaar, wanneer de uitkeringen 132% bedragen van wat ze zouden zijn geweest op de standaard pensioenleeftijd, ontvangt een persoon die in 2017 de volledige uitkeringsgerechtigde leeftijd bereikt (66 jaar en 2 maanden oud) een maandelijkse uitkering van 8 % hoger voor elk jaar dat hij of zij wacht met het innen van uitkeringen. Uitkeringen die op 70-jarige leeftijd worden aangevraagd, worden door de vertraging 24 procent duurder (wanneer de volledige uitkeringsleeftijd 67 jaar wordt). Als een gepensioneerde wacht tot de leeftijd van 70 jaar om uitkeringen te ontvangen, is het maximale maandelijkse bedrag in 2017 $ 3,538.
De Federal Insurance Contributions Act (VAIS) schrijft voor dat alle werkgevers twee heffingen inhouden, waaronder de socialezekerheidsbelasting. De Medicare-belasting is een andere. Aanvullende Medicare-belastingen worden ook opgelegd door VAIS, maar alleen voor degenen die meer dan een bepaalde drempel verdienen.
Zelfstandigen moeten doorgaans zowel inkomstenbelasting als zelfstandigenbelasting (SE-belasting) betalen. Een socialezekerheids- en Medicare-belasting, bekend als de SE-belasting, wordt meestal toegepast op mensen die voor zichzelf werken. Het is vergelijkbaar met de sociale zekerheid en Medicare-belastingen die worden ingehouden op het salaris van de meeste loontrekkenden. Telkens wanneer de uitdrukking "belasting op zelfstandigen" wordt gebruikt, verwijst deze doorgaans alleen naar socialezekerheids- en Medicare-belastingen, niet naar andere belastingen (zoals inkomstenbelastingen).
De meeste werknemers, werkgevers en zelfstandigen zijn verplicht om de socialezekerheidsbelasting te betalen. Dit is een deel van het brutoloon om het federale programma te ondersteunen. Voor verschillende categorieën belastingplichtigen wordt de sociale zekerheid vrijgesteld. Werkgevers zijn verantwoordelijk voor het inhouden van het juiste bedrag aan socialezekerheidsbelasting op het salaris van elke werknemer. Zij zijn ook verantwoordelijk voor het tijdig doorsturen naar de federale overheid. Anders kunnen er ernstige gevolgen zijn.
De enige belasting met een loongrondslag is de sociale zekerheid. Het maximale loon voor dat jaar dat belastingplichtig is, wordt de 'loongrondslaggrens' genoemd. Voor informatie over het huidige maximumloon voor sociale zekerheidslonen, zie “Nieuws” in publicatie 15.
Werkgevers moeten de naam en het SSN van elke werknemer exact bijhouden zoals ze op hun socialezekerheidskaart staan. De werknemer moet de SSA om een bijgewerkte kaart vragen als zijn naam verkeerd op de kaart staat. Totdat de werknemer u de herziene socialezekerheidskaart met de gewijzigde naam overhandigt, moet u het loon van de werknemer blijven aangeven onder de oude naam.
De echtgenoot of ex-echtgenoot van een gepensioneerde werknemer krijgt een maandelijkse betaling via de socialezekerheidsuitkeringen voor echtgenoten. Tot 50% van de pensioen- of arbeidsongeschiktheidsuitkering van de gepensioneerde werknemer kan aan de echtgenoot worden betaald.
Als u in dit scenario een gepensioneerde werknemer bent, leidt het inschrijven van uw echtgenoot voor partneralimentatie niet tot een vermindering van uw pensioenuitkeringen. In plaats daarvan ontvangt uw echtgenoot naast uw pensioenuitkering ook een socialezekerheidsuitkering.
Het maken van enkele aannames is noodzakelijk bij het beschrijven van socialezekerheidsuitkeringen. Wanneer slechts één echtgenoot van een gehuwd of gescheiden paar in aanmerking komt voor pensioen- of arbeidsongeschiktheidsuitkeringen van de sociale zekerheid, of wanneer een echtgenoot in aanmerking komt voor een betaling die veel groter is dan de andere, zijn de uitkeringen voor echtgenoten zo ontworpen dat ze het gunstigst zijn.
Echtelijke voordelen voor sociale zekerheid zijn beschikbaar voor zowel huidige als voormalige echtgenoten van werknemers die in aanmerking komen voor pensioen- of arbeidsongeschiktheidsuitkeringen.
Zodra de echtgeno(o)t(e) van een gepensioneerde werknemer 62 jaar wordt, komt de echtgeno(o)t(e) in aanmerking voor socialezekerheidsuitkeringen zolang hun echtgenoot (de gepensioneerde werknemer) pensioen- of arbeidsongeschiktheidsuitkeringen ontvangt.
Als het huwelijk 10 jaar of langer heeft geduurd en de ex-echtgenoot is alleenstaand, dan komen ze op 62-jarige leeftijd in aanmerking voor partneralimentatie. uitkering als de scheiding langer dan twee jaar geleden heeft plaatsgevonden. Het recht van een huidige echtgenoot op uitkeringen wordt niet beïnvloed door uitkeringen voor echtgenoten die aan een ex-echtgenoot worden betaald.
Ongeacht of ze in aanmerking komen voor pensioenuitkeringen op basis van hun werkgeschiedenis, kan de huidige of vorige echtgenoot van een gepensioneerde werknemer echtelijke voordelen krijgen. Als de echtgeno(o)t(e) hiervoor in aanmerking komt, wordt bij het bedrag van eventuele uitkeringen voor echtgenoten rekening gehouden met hun in aanmerking komende pensioenuitkeringen op basis van werk.
Gebeurtenissen zoals het overlijden van uw partner kunnen gevolgen hebben voor uw uitkering. Een nabestaandenuitkering van de sociale zekerheid die gelijk is aan het volledige bedrag dat uw man ontving, is mogelijk voor u beschikbaar. Een langstlevende echtgenoot kan socialezekerheidsuitkeringen ontvangen op basis van zijn leeftijd, waarbij uitkeringen beschikbaar komen tussen de pensioengerechtigde leeftijd.
De langstlevende echtgenoot kan ervoor kiezen om de grotere uitkering te nemen in plaats van zijn eigen uitkering. Dit kan gebeuren als de uitkering aan de overleden echtgenoot hoger was. Bent u gescheiden en is uw ex-echtgenoot overleden en bent u 60 jaar of ouder? Dan kunt u mogelijk nog in aanmerking komen voor een nabestaandenuitkering. Het huwelijk moet minstens tien jaar hebben geduurd om in aanmerking te komen.
De voordelen kunnen verschillen als u hertrouwt na het overlijden van uw partner. U kunt geen uitkering krijgen op basis van de akte van uw overleden echtgenoot of overleden ex-echtgenoot als u hertrouwt voordat u 60 jaar wordt.
Je hebt opties als je op 60-jarige leeftijd of ouder gaat trouwen. Het dossier van uw overleden echtgenoot of ex-echtgenoot kan worden gebruikt om nabestaandenuitkeringen te verkrijgen. U kunt ervoor kiezen om uw uitkering te laten stijgen tot uw 70e. U kunt dan overstappen naar uw uitkering als uw uitkering hoger is dan de nabestaandenuitkering.
U moet veertigkwart van uw dekking hebben gewerkt en "premies" hebben betaald aan het socialezekerheidsstelsel om in aanmerking te komen voor uitkeringen. Gedurende je hele leven komt dit overeen met ongeveer tien jaar werk.
Het bedrag dat nodig is om een kwart van de dekking te verkrijgen, is in de loop van de tijd gestegen, maar het is nog steeds vrij bescheiden. Om in 2023 een kwartaal te verdienen, moet u minimaal $ 1,640 verdienen. De maximale inkomsten per jaar zijn vier kwartalen.
Dit betekent dat zelfs als uw socialezekerheidsuitkeringen bescheiden zijn, u in aanmerking komt voor een soort uitkering. Dit is alleen als u gedurende ten minste tien jaar van uw leven minimaal $ 6,560 per jaar hebt verdiend.
Behalve voor afhankelijke kinderen en echtgenoten, die uitkeringen ontvangen afhankelijk van wat hun ouder of echtgenoot heeft betaald, hangt hoeveel u van de sociale zekerheid ontvangt af van hoeveel u gedurende uw hele leven aan het systeem hebt betaald.
Door een My Social Security Account aan te maken op SSA.gov, kunt u een volledig overzicht van uw bijdragen bekijken. U kunt ook uw basisverzekeringsbedrag (PIA) bekijken en de mogelijke uitkeringen waar uw gezin mogelijk voor in aanmerking komt.
Volgens de berekeningen van de SSA hebben illegale arbeiders sinds 2010 minstens 13 miljard dollar per jaar aan de sociale zekerheid betaald, maar hebben ze geen recht op een uitkering. Mensen moeten Amerikaans staatsburger zijn, permanent ingezetene of wettelijk gekwalificeerd zijn voor een sofinummer vanwege hun immigratiestatus, naast werken en bijdragen aan het systeem.
Het overschot in de trustfondsen die worden gebruikt om pensioen-, invaliditeits- en andere socialezekerheidsuitkeringen uit te betalen, zal volgens het jaarverslag 2034 van de Social Security Board of Trustees tegen 2023 opraken.
Familieleden van werknemers die aan de sociale zekerheid hebben betaald, zijn de enige personen die wettelijk een uitkering mogen ontvangen zonder dit te doen. Op basis van het inkomensverleden van de kwalificerende werknemer kunnen niet-werkende echtgenoten, ex-echtgenoten en kinderen in aanmerking komen voor uitkeringen voor echtgenoten, nabestaanden of kinderen.
Uw volledige pensioengerechtigde leeftijd is 66 als u geboren bent tussen 1943 en 1954, volgens de socialezekerheidsadministratie. Een hypothetische maandelijkse pensioenuitkering van $ 1000 zou met 25% worden verlaagd als u op 62-jarige leeftijd een claim indiende. Hierdoor blijft u slechts $ 750 over. Een partnervoordeel van $ 500 per maand zou worden teruggebracht tot $ 350.
Werkgevers en werknemers dragen elk 6.2 procent van de salarissen bij tot de belastbare limiet van $ 160,200 in 2023, terwijl zelfstandigen 12.4 procent bijdragen. Voor OASI en DI zijn de tarieven van de loonheffingen wettelijk vastgelegd en zijn van toepassing op inkomsten tot een bepaalde drempel.
Samengevat
Een van de meest opmerkelijke prestaties van president Franklin Delano Roosevelt was de instelling van de sociale zekerheid in 1935. Met ongeveer 71 miljoen begunstigden blijft het programma voor de meerderheid van de Amerikanen een steunpilaar van het pensioen.
De hoogte van de uitkering varieert op basis van inkomen en arbeidsverleden. Naast gepensioneerde werknemers kunnen ook andere mensen recht hebben op uitkeringen, waaronder langstlevende echtgenoten, kinderen, ouders, gehandicapte werknemers en hun gezinsleden.
Het programma mag niet worden beschouwd als uw enige bron van pensioeninkomen, omdat de gemiddelde gepensioneerde werknemer een jaarlijkse uitbetaling ontvangt van slechts ongeveer $ 20,000. Het is cruciaal om er extra bronnen voor pensioenfinanciering aan toe te voegen. Individuele pensioenrekeningen (IRA's), door de werkgever gesponsorde plannen zoals 401 (k) of 403 (b) en andere besparingen en beleggingen zijn enkele van de beschikbare alternatieven.
Gerelateerde artikelen
- LENINGBESCHERMINGSVERZEKERING: alles wat u moet weten
- ECHTGENOOT ROTH IRA: wat het is en hoe het wordt gebruikt?
- ALIMONY: Wat moet je weten voordat je ermee doorgaat?
- PERSONEELSVOORDELENVERZEKERING: inzicht in de dekking en het beleid
Referenties
